Los recursos financieros de Vladimiro Montesinos Torres y su relacion con el ex presidente Fujimori (Perú) (página 4)

La Comisión Investigadora procedió al levantamiento del secreto bancario de José Kamiya Teruya a fin de corroborar la información proporcionada por él y determinar los movimientos registrados en sus cuentas bancarias.

Kamiya realizaba, a pesar de ser funcionario público, gestiones personales a nombre de Alberto Fujimori Fujimori, sin mayor explicación y detalle de cuentas.

X.1 PRINCIPALES CUENTAS BANCARIAS

X.1.1 Cuenta de ahorros en moneda extranjera Nº 210-02-2133000, Banco Norbank

La cuenta se abre el 11 de julio de 1997 con un depósito en efectivo por US$ 3,290 correspondiente a donaciones realizadas por ciudadanos japoneses y con fecha 21 de julio del mismo año se efectuó un depósito con varios cheques por la suma total de US$ 1"641,296.99 que correspondían a diversas donaciones provenientes del Japón.

Conforme a la información proporcionada por la Embajada de Perú en Japón, la mayoría de estas donaciones habrían sido entregadas en efectivo, en yenes y luego convertidas a dólares, con los cuales se giraban cheques que eran enviados al Perú. Las copias de los cheques a que tuvo acceso la Comisión Investigadora son en su mayoría del Banco Do Brasil, Sucursal de Tokio y fueron girados a favor de José Kamiya Teruya.

Asimismo, se ha informado a la Comisión Investigadora que el ex Embajador de Perú en Japón, Victor Aritomi Shinto, era quien asumía personal y directamente el tema de las donaciones y mantenía archivos paralelos a los de la Embajada.

Es más, de acuerdo a lo informado por el actual embajador del Perú en Japón, Luis Macchiavello, en su contestación a un requerimiento de la Fiscalía de la Nación, que obra anexa a la Denuncia Constitucional formulada contra Alberto Fujimori Fujimori, la Embajada del Perú en Tokio no cuenta con los registros completos para reconstruir la información de las donaciones recibidas.

Sin embargo, ante solicitud directa de esta Comisión Investigadora, tramitada por intermedio del ministerio de Relaciones Exteriores, la Embajada del Perú en Japón ha requerido información puntual al Banco Do Brasil en Tokio, sobre diferentes operaciones y cheques que se han girado a la orden del Ex Embajador Aritomi, de Alberto Fujimori y/o de José Kamiya Teruya, estando la respuesta oficial de la entidad bancaria en proceso.

Esta cuenta presenta abonos por un total de US$ 2"592,240.31 y cargos por el mismo importe. Entre los egresos se encuentra la emisión de un cheque de gerencia por US$ 664,194.06 a favor de la Asociación APENKAI el 28 de agosto de 1998, importe que luego fue depositado nuevamente en esta cuenta el 13 de noviembre de 1998 con un cheque de gerencia del Banco Wiese.

Según lo indicado por José Kamiya Teruya este hecho se debió a que el ex Presidente Alberto Fujimori Fujimori dispuso que el proyecto de construcción del Albergue Infantil en Ate Vitarte fuera ejecutado por APENKAI, sin embargo, posteriormente a la entrega de dicho importe a la citada Asociación decidió que el proyecto fuera financiado con la donación efectuada por la Nippon Foundation, motivo por el cual APENKAI reintegró el importe entregado.

Con la documentación proporcionada por José Kamiya Teruya a la Comisión Investigadora y recabada del Banco Norbank, se establece que el importe abonado en esta cuenta fue destinado a diversas obras, según las indicaciones del ex Presidente Alberto Fujimori Fujimori (Ver Anexo). No se ha probado que los fondos registrados en esta cuenta hayan sido efectivamente utilizados en las obras que se consignan como gastos.

Asimismo, no se ha podido realizar una evaluación técnico económica que acredite que los costos de las obras realizadas son efectivamente los destinados a ellas y provienen de los fondos percibidos por donaciones. Este es un aspecto central que incluso ha sido considerado por la Fiscal de la Nación para promover la Denuncia Constitucional por Enriquecimiento Ilícito contra el Ex Presidente Alberto Fujimori Fujimori.

X.1.2 Cuenta de ahorros en moneda extranjera Nº 210-02-2132996, Banco Norbank

Esta cuenta inicia sus operaciones el 21 de julio de 1997, con un depósito de US$ 11,393.14 por concepto de donaciones provenientes de ciudadanos japoneses, tramitadas desde la Embajada del Perú en Japón a través del Banco Do Brasil.

Posteriormente con fecha 26 de abril de 1999 se gira el Cheque de Gerencia Nº 00065151-3 a favor de Jorge Alvaro Torres Vargas (ex Jefe de la Casa Militar) por la suma de US$ 11,002.50, para que sea utilizado en obras del Centro de Salud Cruz de Motupe.

Al igual que en los casos de las otras donaciones, no se realizó la evaluación técnica – económica que determine la consistencia de la obra y de los costos, frente a los fondos percibidos por la donación desde Japón.

X.1.3 Cuenta de ahorros en moneda extranjera Nº 191-10552716-08, Banco de Crédito

Esta cuenta se abre el 19 de enero de 1999, con el cheque de gerencia Nº 63125-9 del Banco Norbank por el importe de US$ 664,194.00.

Asimismo, esta cuenta registra abonos por varias transferencias de fondos provenientes del exterior por montos que en total superan el US$ 1"000,000. De esta manera, el total de abonos registrados en esta cuenta es de US$ 1"870,863.11 y los cargos son US$ 1"868,854.00

Con fondos de esta cuenta se entrega a la Asociación APENKAI, mediante Cheques de Gerencia, la suma total de US$ 1"683,854.00 de los cuales US$1"000,000.00 (Cheque Nº 00963574 por US$ 750,000 y Nº 01073953 por US$ 250,004) eran para el Centro Artesanal Ayacucho y US$ 683,850 (cheque Nº 00886122) para el Edificio de Medicina del Adolescente, según información proporcionada a la Comisión Investigadora por José Kamiya Teruya.

Estos son otros dos casos de donaciones para obras que no se han verificado técnica y económicamente y por tanto, no se puede emitir opinión respecto del adecuado y correcto uso de los fondos obtenidos de donaciones.

X.1.4 Cuenta de deposito a plazo en moneda extranjera Nº 03-001251-04, Banco Continental

En esta cuenta se registran 05 depósitos, los mismos que fueron objeto de sucesivas renovaciones, con los siguientes importes: US$ 25,000 (aperturado el 15.12.00), US$ 4,000 (09.01.01), US$ 2,500 (26.02.01), US$ 3,000 (15.03.01), US$ 1,500 (29.03.01).

Es decir se registran Depósitos a Plazo por un total de US$ 36,000 que a la fecha en que la Comisión Investigadora recibe la información del Banco Continental (24– Set – 2001), se encuentran vigentes.

X.1.5 Cuenta de ahorros en moneda extranjera Nº011-0130-0200326471, Banco Continental

La cuenta se abre el 12 de diciembre de 2000 con el depósito de un cheque por US$ 25,000, importe que fue retirado el 15 de diciembre de 2000 para abrir un depósito a plazo en la cuenta Nº 03-001251-04.

X.1.6 Cuenta de ahorros en moneda nacional Nº 000-8065823, Banco Wiese Sudameris

El banco ha informado sobre los movimientos registrados en esta cuenta desde el 24 de mayo de 1999 hasta el 14 de noviembre de 2001. Entre las principales operaciones realizadas se encuentran abonos por depósitos que ascienden a S/. 79,044, y cargos por importes menores a S/. 1,500 que fueron utilizados principalmente para el pago de diversas obligaciones personales.

X.1.7 Cuenta de ahorros en moneda extranjera Nº 010-402-0895-35, Banco Wiese Sudameris

La cuenta se abre el 18 de setiembre de 1998, el banco ha informado movimientos hasta el 30 de noviembre de 2000. La cuenta se encuentra actualmente cancelada.

Los movimientos que registra esta cuenta no son por importes significativos, con excepción de una nota de abono y una nota de cargo por US$ 14,000 cada una, ambas del 15 de setiembre de 1999, y una nota de abono por el mismo importe de fecha 14 de marzo de 2000.

Asimismo, la cuenta registra una nota de cargo correspondiente a una transferencia por US$ 16,738.79 efectuada el 7 de julio de 2000.

X.1.8 Cuenta de ahorros en moneda extranjera Nº 083-7011664, Banco Wiese Sudameris

El banco ha informado los movimientos registrados en esta cuenta desde el 28 de setiembre de 1995 hasta el 13 de noviembre de 2001. Los movimientos corresponden principalmente a depósitos mensuales periódicos de US$ 3,350, desde Agosto del año 1995 hasta Abril de 1999 por los importes que estuvo percibiendo por cuenta del Programa de la Naciones Unidas para el Desarrollo – PNUD.

En el informe cursado por el Ministerio de Economía y Finanzas sobre los funcionarios que percibieron ingresos abonados por PNUD en el gobierno de Alberto Fujimori Fujimori se consigna al Ing. José Kamiya Teruya entre el personal del rubro Presidencia del Consejo de Ministros. El monto percibido durante tal periodo fue un total de US$ 144,800.

Con fecha 07 de julio de 2000 se registra una transferencia de fondos provenientes de la cuenta Nº 010-402-0895-35 por US$ 16,738.79 y con fecha 21 de noviembre 2000 una nota de cargo por US$ 51,000. El saldo de esta cuenta al 30 de octubre de 2001 es de US$ 4,199.

La Comisión remitirá toda esta información a la Superintendencia Nacional de Administración Tributaria "SUNAT" para los efectos de fiscalización tributaria correspondiente.

XI. ANTONIO PAUCAR CARBAJAL

XI.1 PRINCIPALES CUENTAS BANCARIAS

XI.1.1 Cuenta corriente en moneda extranjera Nº 0011-0152-0100015061-63 (antes 152-2-120401), Banco Continental

Antonio Paucar Carbajal abre esta cuenta en forma mancomunada con su esposa Amparo Laimito de Paucar. El banco informa sobre los movimientos registrados desde mayo de 1995 a octubre de 2001. La cuenta registra abonos por montos importantes que ascienden a US$ 784,045 y cargos por US$717,556. Se aprecian movimientos por varias transferencias de fondos enviadas y recibidas del exterior.

Igualmente, esta cuenta registra un depósito por US$ 150,000 realizado el 27 de setiembre de 1996, que corresponde al Cheque de Gerencia Nº 25755 que reemplaza al Cheque de Gerencia Nº 22090, que fue endosado a favor de Antonio Paucar por Alberto Fujimori Fujimori. Cabe señalar que el beneficiario de este título valor no era Alberto Fujimori Fujimori, sino Victor Aritomi Shinto. Además el título tenía la condición de "NO NEGOCIABLE". Por ello el Banco Continental requirió al Banco Norbank que sustituyera dicho Cheque de Gerencia por otro, girado a nombre del propio banco, para finalmente proceder a acreditar los fondos en la cuenta de Antonio Paucar.

Entre otros asuntos, sobre esta puntual operación bancaria, la Comisión Investigadora entrevistó al Sr. Antonio Paucar Carbajal, a fin de que sustente la razón por la que entra en dominio de dichos fondos que inicialmente figuraban en cuenta de Victor Aritomi y que Alberto Fujimori le entrega mediante un endoso irregular. El entrevistado señaló que dichos fondos fueron la devolución de préstamos personales periódicos que había otorgado al Ex Presidente Alberto Fujimori Fujimori, los que incluso constaban en los respectivos Recibos y Contrato de mutuo. Agrega el señor Paucar que por padecer de una afección cardiaca requirió al Ex Presidente Fujimori le devolviera los fondos prestados. Según el señor Antonio Paucar, el Ex Presidente Fujimori le pagó el dinero prestado con el anotado Cheque de Gerencia, cuyo origen atribuyó Alberto Fujimori a un dinero familiar que había obtenido.

XI.1.2 Cuenta corriente en moneda nacional Nº 0011-0152-0100018702-69, Banco Continental

Igualmente Antonio Paucar Carbajal tiene esta cuenta en forma mancomunada con su esposa Amparo Laimito de Paucar. El banco informa los movimientos registrados desde agosto de 1997 a diciembre de 2000.

Los principales abonos ascienden a un total de S/.1'392,329 siendo en su mayoría cheques girados a su favor por la Cia. Peruana de Teléfonos y depositados en esta cuenta por Patricia J. Chang Macedo, su secretaria en dicha empresa.

Destacan los depósitos por S/. 211,824.62 (94.06.20), S/. 192,391.78 (94.07.22) y S/. 118,525 ( 94.12.21). De otro lado, los cargos por S/. 604,509 están constituidos entre otros por 3 cheques que totalizan S/ 259,426 girados entre los meses de Junio y Julio de 1994 a nombre de Mario Amadeo Solimano Howard, así como por transferencias al exterior por US$ 46,625.62 (Equiv.S/.129,625) efectuadas con los fondos de esta cuenta.

XI.1.3 Depósito a plazo en moneda extranjera Nº 0011-0152-0300016364, Banco Continental

Se apertura en forma mancomunada con su esposa Amparo Laimito de Paucar el 24 de enero de 1997 por US$ 20,000, siendo anulado el 24 de julio de 1997.

XI.2 TRANSFERENCIAS DE FONDOS

Antonio Paucar Carbajal ha enviado diversas transferencias de fondos al exterior por un importe total de US$ 267,019 desde el 28 de diciembre de 1995 al 19 de julio de 2000, cuyo beneficiario, en su mayoría, es el mismo titular o su hijo Miguel Paucar Laimito.

Dichas transferencias han sido enviadas a varios bancos en Estados Unidos de Norteamérica, como Bank Boston NA, Ocean Bank – Miami, Sun Trust Bank – Miami, entre otros. Las transferencias de fondos se realizaron a través de su cuenta corriente en moneda extranjera Nº 0011-0152-63-0100015061. Asimismo, ha recibido 5 transferencias de fondos provenientes del exterior por un total de US$ 53,476, que fueron depositadas en la misma cuenta.

Respecto de las operaciones de transferencias al exterior y de los cheques girados, el Sr. Antonio Paucar Carbajal señala que fueron realizados para la adquisición de una propiedad inmobiliaria en los Estados Unidos de Norte América y asimismo, para solventar los estudios superiores de uno de sus hijos en la Universidad de Boston.

XII. LUIS SALAZAR MONROE

XII.1 PRINCIPALES CUENTAS BANCARIAS

XII.1.1 Cuenta de ahorros en moneda extranjera Nº 194-09851982-1-95, Banco de Crédito

El banco ha reportado movimientos desde enero de 1996 a agosto de 2001. Esta cuenta registra abonos que ascienden a un total de US$ 367,797 y cargos por US$ 264,821.

Debe destacarse que en esta cuenta figura un depósito con entrega de cheques realizado el 18 de enero de 1996 por US$ 33,741 así como varios depósitos que inusualmente se realizan en efectivo de US$ 5,000 y US$ 5,500 que se realizan mensualmente desde el 18 de enero de 1996 al 20 de agosto de 2001. Según lo informado por el Ministerio de Defensa, Luis Salazar Monroe pasa a la situación de retiro con fecha 06 de Noviembre de 1995, habiendo tomado conocimiento que luego continuó desempeñando funciones oficiales en los Estados Unidos de Norteamérica.

Estas operaciones de depósitos en efectivo y posterior remesas al exterior resultan sintomáticas, considerando sobre todo que según lo declarado por Vladimiro Montesinos Torres ante el Ministerio Público, conforme se aprecia en los anexos de la Denuncia Constitucional interpuesta por la Fiscal de la Nación contra Alberto Fujimori Fujimori; es este personaje, Luis Salazar Monroe, hermano de un Ex Jefe del Servicio de Inteligencia Nacional y Agregado Militar en la Embajada de Perú en Washington, el encargado de entregar el dinero mensual a los hijos del ex presidente Alberto Fujimori, para costear sus estudios y manutención en los Estados Unidos de Norteamérica.

Según las declaraciones de Vladimiro Montesinos Torres, los fondos provenían de los recursos que el Servicio de Inteligencia Nacional obtenía mensualmente de los dineros que los diferentes Institutos Militares y la Policía Nacional desviaban a la entidad de inteligencia.

XII.1.2 Cuenta de ahorros en moneda extranjera Nº 44-000813-7, Banco Wiese Sudameris

La cuenta se abre en forma mancomunada con Carmen Salazar de Lau el 05 de enero de 1991. Los abonos por importes superiores a US$ 5,000 ascienden a un total de US$ 298,431 y los cargos a US$ 382,153.

Esta cuenta registra varios depósitos por importes que superan los US$ 10,000, entre los que se encuentran tres notas de abono de fecha 29 de agosto de 1997 por US$ 23,390.90; US$ 40,016 y US$ 84,820, y una nota de abono del 03 de setiembre de 1997 por US$ 43,504, correspondientes a la cancelación de certificados bancarios en moneda extranjera Nos.3790349, 3790337,3787225 y 4065596 respectivamente. Asimismo, debemos destacar que en la misma fecha 29 de agosto de 1997 se registra una nota de cargo por el importe de US$ 147,423, correspondiente a la transferencia de fondos de la cancelación de los tres primeros certificados antes referidos.

XII.2 TRANSFERENCIAS DE FONDOS

Durante el periodo Febrero de 1995 a Junio del 2001 ha efectuado transferencias de fondos al exterior por la suma de US$ 337,574.74, hallándose entre las mas importantes las realizadas el 97.08.29 a través del Banco Wiese Sudameris por la suma de US$ 147,307.39, la realizada el 00.09.18 por US$ 131,103.45 de los cuales US$ 80,029.70 fueron a través del Banco Wiese y los US$ 51,073.75 por intermedio del Banco Continental. Asimismo una tercera transferencia importante esta vez por US$ 48,500 del 01.06.01 a través el Banco de Crédito, la mayoría de estos importes se remitieron a la cuenta No. 152-0666864-01 de Luis Salara Monroe en el Chase Manhattan Bank – New York.

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De otro lado, con fecha 24 de abril de 1995, Felix Levano envió una transferencia de fondos a favor de Luis Salazar Monroe por US$ 1,600 para ser depositados en su cuenta corriente Nº 2020119319 en el Swiss Bank Corporation.

El 14 de febrero de 1995 por orden del Ministerio de Defensa, Oficina General de Administración, mediante Oficio Nº 8061 MD/0.8 el Banco de la Nación emitió un giro cablegráfico por US$ 1,600 a favor de Luis Salazar Monroe para ser depositados en su cuenta corriente Nº 20-201-19-319 en el Nations Bank, Washington.

Asimismo, el 26 de mayo de 1995 por orden del Ministerio de Defensa, Oficina General de Administración, mediante Oficio Nº 8183 MD/0.8 el Banco de la Nación emitió un giro cablegráfico por US$ 6,000 a favor de Luis Salazar Monroe, para ser depositados en la mencionada cuenta corriente en el Nations Bank, Washington.

Finalmente, el 17 de julio de 1995 por orden del Ministerio de Defensa, Oficina General de Administración, mediante Oficio Nº 8267 MD/0.8 el Banco de la Nación emitió un giro cablegráfico por US$ 1,463.90 a favor de Luis Salazar Monroe, para ser depositados en la misma cuenta corriente.

En los tres casos los gastos bancarios se cargan a la cuenta corriente Nº0-000-180602 que al parecer pertenece al Ministerio de Defensa. Sin embargo dicha Oficina del Ministerio de Defensa informa que no obran en los archivos de esa dependencia documentos que sustenten las transferencias al exterior a la cuenta Corriente No. 20-21-1-319 Nations Bank – Washington.

XIII. WALTER CHACON MALAGA

XIII.1 PRINCIPALES CUENTAS BANCARIAS

XIII.1.1 Cuenta corriente en moneda extranjera Nº 0011-0191-0100017466-42, Banco Continental

Las transacciones más importantes registradas en esta cuenta son una nota de abono de fecha 29 de agosto de 2000 por US$ 22,026, correspondiente a una transferencia de fondos provenientes de la cuenta de ahorros Nº0011-0228-0200061799, y un retiro por US$ 20,000 realizado en la misma fecha para la apertura de la cuenta a plazo Nº0300027598-46.

XIII.1.2 Cuenta de ahorros en moneda extranjera Nº 0011-0228-0200061799-49, Banco Continental

Esta cuenta se abre en forma mancomunada con Aurora Isabel Rojas de Vettori. El banco ha proporcionado información sobre las transacciones registradas en esta cuenta desde junio de 1997 a setiembre de 2000. El saldo a junio de 1997 era de US$ 15,700, no obstante, el total de las transacciones por importes mayores a US$ 5,000 asciende a US$ 130,722 en el caso de abonos y a US$ 111,919 por cargos.

Al respecto, debemos resaltar que entre los principales movimientos que registra esta cuenta se encuentra el abono de un préstamo el 10 de agosto de 1998 por US$ 43,000, que, sin embargo, fue cancelado el 12 de mayo de 1999 por el titular de la cuenta, es decir, a los 9 meses de haber sido otorgado. Asimismo, esta cuenta registra varios depósitos por la cancelación del depósito a plazo Nº0300004970 por un total de US$ 72,022 realizados del 11 de mayo de 1999 al 29 de agosto de 2000.

Igualmente, entre los cargos la cuenta registra a emisión de dos cheques de gerencia por US$ 12,800 el 14 de setiembre de 1998 y por US$ 12,500 el 30 de octubre de 1998. El saldo de US$ 22,026.45 se transfiere a la Cta. 0011-0191-0100017466-42 del titular en el mismo banco.

XIII.1.3 Cuenta a plazo en moneda extranjera Nº0011-0191-0300027598-46, Banco Continental

El depósito a plazo se abre el 29 de agosto de 2000 por US$ 20,000 con fondos provenientes de la cuenta corriente Nº0011-0191-0100017466-42 en el mismo banco.

XIII.1.4 Cuenta de ahorros en moneda nacional Nº 193-4866527-82, Banco de Crédito

Los principales movimientos que registra esta cuenta son un depósito inusualmente en efectivo realizado el 02 de mayo de 1997 por S/. 75,193 y una transferencia de fondos por S/. 65,200 a una cuenta de ahorros que aún no ha sido identificada realizada el 07 de mayo de 1997. Los demás movimientos no son por importes significativos.

XIII.1.5 Cuenta de ahorros en moneda extranjera Nº 193-9702416-19, Banco de Crédito

El banco ha informado las transacciones registradas en esta cuenta desde enero de 1995 a noviembre de 2000. Los principales movimientos consisten en dos depósitos en efectivo, por US$ 14,800 realizado el 11 de enero de 1995 y por US$ 17,168 de fecha 26 de marzo de 1997, así como dos retiros en efectivo por US$ 12,437 de fecha 28 de junio de 1995 y por 18,002 realizado el 17 de abril de 1996. El saldo a noviembre de 2000 era de US$ 8,056.

XIII.1.6 Cuenta corriente en moneda extranjera Nº 722-1277017, Banco Wiese Sudameris

La cuenta se abre en abril de 1996 con un depósito en efectivo por US$ 18,000, provenientes de la cuenta 193-9702416-19 del Banco de Crédito. Las transacciones por importes superiores a US$ 5,000 ascienden a US$ 93,000 en el caso de abonos y a US$ 81,950 con respecto a los cargos. Entre los principales movimientos que registra esta cuenta debemos resaltar un abono por US$ 45,000 de fecha 03 de abril de 1997 y el cargo por la emisión de un cheque por US$ 44,000 el mismo día. Asimismo, la cuenta registra dos depósitos en efectivo realizados el 05 de marzo de 1999 por un total de US$ 30,000 que fueron retirados dos semanas después el 18 de marzo de 1999.

Finalmente, cabe señalar que la Comisión Investigadora ha solicitado mayor información sobre estas transacciones a las entidades bancarias a fin de determinar la procedencia de los fondos que en total superan los US$ 300,000 en sus cuentas bancarias en moneda extranjera y S/. 112,993 en sus cuentas bancarias en moneda nacional y, de esta manera, poder tomar las acciones correspondientes.

XIV. WINSTON ENRIQUE ALFARO VARGAS

Mediante el análisis de las cuentas bancarias del Coronel EP Winston Enrique Alfaro Vargas, la Comisión Investigadora ha determinado que sus movimientos bancarios superan S/.11"910,039 en sus cuentas en moneda nacional, monto que incluye S/ . 10'030,039 de fondos de las cuentas de "Auxilio Cooperativo Militar de Retiro" que tuvo a su cargo; en sus cuentas en moneda extranjera sus movimientos llegan a US$ 925,151.75, durante los años 1996 a 2001, como se señala a continuación:

XIV.1 PRINCIPALES CUENTAS BANCARIAS XIV.1.1 Cuenta corriente en moneda nacional Nº 0011-0167-0100009942, Banco Continental

El banco ha informado sobre los movimientos registrados en esta cuenta desde junio de 1999 a abril de 2001. Los abonos por importes a partir de S/. 10,000 ascienden en total a S/. 1"860,000, que corresponden a transferencias de fondos provenientes de su cuenta de ahorros Nº 0011-0167-0200002589 en el mismo banco que oscilan entre S/. 10,000 y S/. 70,000, con excepción de dos transferencias por S/. 150,000 (30.12.99) y S/. 100,000 (24.01.00). Cabe señalar que estas transferencias se realizan hasta 4 veces en algunos meses. Con relación a los cargos, éstos fluctúan entre S/. 1,000 y S/. 12,000, sumando en total S/. 1"800,000.

XIV.1.2 Cuenta de ahorros en moneda nacional Nº 0011-0167-0200002589 (antes 167-1-065448), Banco Continental

El banco ha informado los movimientos registrados en esta cuenta desde febrero de 1996 a abril de 2001 y corresponden a "Auxilio Cooperativo Militar de Retiro" del cual figura como su representante. Los movimientos por importes superiores al equivalente en moneda nacional de US$ 10,000 ascienden en total a S/.10"030,038 en el caso de abonos y a S/. 5"939,553 por cargos.

Con respecto a los abonos debemos señalar que éstos corresponden principalmente a depósitos realizados con cheques por importes que van desde S/. 60,000 a S/. 350,000. En relación con los cargos, se trata principalmente de transferencias de fondos hacia la cuenta Nº 0011-0167-0100009942 en el mismo banco y de inversiones en fondos mutuos. El saldo en abril de 2001 era S/. 137,734.

XIV.1.3 Cuenta de ahorros en moneda extranjera, Nº 0011-0195-0200371552, Banco Continental

El banco ha reportado movimientos desde enero de 1999 a marzo de 2001. Como movimientos importantes, esta cuenta registra un abono por US$ 20,000 el 28 de diciembre de 2000, producto de un préstamo signado con el Nº 00110195539600008292, importe que fue retirado el mismo día. Igualmente, la cuenta registra un abono por US$ 20,000 por cancelación de la cuenta a plazo Nº 0300017772 el 08 de enero de 2001, importe que fue retirado el mismo día.

XIV.1.4 Cuenta de ahorros en moneda extranjera Nº 0011-0195-0200321407 (antes Nº 195-2-010685), Banco Continental

La Comisión Investigadora cuenta con información sobre los movimientos registrados en esta cuenta desde febrero de 1996 a abril de 1998. Los abonos por importes superiores a US$ 10,000 ascienden en total a US$ 619,804 y los cargos a US$ 603,824. Al respecto, cabe destacar que la cuenta registra un depósito producto de la cancelación de la cuenta a plazo Nº 0011-0195-0300003631 por US$ 200,000 realizado el 4 de octubre de 1997, así como dos notas de abono por la cancelación de unos certificados bancarios en moneda extranjera por US$ 188,273 (13.03.98) y por US$ 51,365 (02.04.98). Los cargos son principalmente por retiros en efectivo realizados.

XIV.1.5 Cuenta de ahorros en moneda extranjera No 0011-0178-0200039415, Banco Continental

El banco ha informado sobre los movimientos registrados en esta cuenta desde abril de 1998 a marzo de 2001. Los movimientos por importes superiores a US$ 5,000 ascienden en total a US$ 111,658.79 en el caso de abonos y a US$ 82,402.93 por cargos. Entre los principales movimientos figuran la cancelación del certificado bancario Nº 126529 por US$ 51,658.79, así como varios abonos (4) por la cancelación de depósitos a plazo por un total de US$ 30,000. Con respecto a los cargos cabe destacar la emisión de un cheque de gerencia por US$ 20,000.

XIV.1.6 Cuenta de ahorros en moneda extranjera Nº 106-700252-6, Banco Wiese Sudameris

La cuenta se abre el 26 de marzo de 1999 con un depósito en efectivo de US$ 27,941. Los abonos corresponden a depósitos en efectivo que ascienden a un total de US$ 163,689 y los cargos a US$ 134,700.

Cabe señalar que la Comisión Investigadora ha solicitado mayor información sobre estas transacciones a las entidades bancarias a fin de determinar la procedencia de los fondos y tomar las acciones correspondientes.

XIV.2 DEPOSITOS A PLAZO

El Coronel EP Winston Enrique Alfaro Vargas abre 5 depósitos a plazo en el Banco Continental por un tal de US$ 260,000, conforme al siguiente detalle:

XIV.2.1 Cuenta a plazo en moneda extranjera Nº 0011-0178-0300013715, Banco Continental

El banco ha informado sobre los movimientos registrados en esta cuenta desde abril de 1998 a diciembre de 2000.

La cuenta se abre el 02 de abril de 1998 con un depósito de US$ 10,000 que se renueva trimestralmente. Su última renovación, 26 de diciembre de 2000.

XIV.2.2 Cuenta a plazo en moneda extranjera Nº 0011-0195-0300006118, Banco Continental

La cuenta se abre el 12 de febrero de 1998 con un depósito de US$ 5,000. Con fecha 24 de setiembre de 1998 se realiza otro depósito por US$ 5,000. Ambos depósitos son cancelados el 03 de marzo de 2001. El 02 de octubre de 1998 se realiza un depósito por US$ 10,000 el mismo que luego es cancelado el 30 de marzo de 2001.

XIV.2.3 Cuenta a plazo en moneda extranjera Nº 0011-0195-0300011677, Banco Continental

Con fecha 17 de julio de 1999 se realiza un depósito por US$ 10,000, el cual fue objeto de 6 renovaciones trimestrales por el mismo importe, siendo cancelado el 06 de marzo de 2001.

XIV.2.4 Cuenta a plazo en moneda extranjera Nº 0011-0195-0300017772, Banco Continental

Esta cuenta se abre el 28 de diciembre de 2000 con un depósito de US$ 20,000, el mismo que es anulado el 08 de enero de 2001.

XIV.2.5 Cuenta a plazo en moneda extranjera Nº 0011-0195-0300003631 (antes 195-2-705713), Banco Continental

La cuenta se abre el 01 de febrero de 1996 con un depósito de US$ 200,000, el mismo que es anulado el 24 de octubre de 1997 y se abona en la cuenta de ahorros Nº 0011-0195-0200321407 en el mismo banco.

XIV.3 CERTIFICADOS BANCARIOS

El Coronel EP Winston Enrique Alfaro Vargas presentó al Banco Continental 9 certificados bancarios (CBME) al portador para su redención.

El importe de la cancelación de 8 certificados fue abonado en su cuenta Nº0011-0195-0200321407 (antes Nº195-2-010685) y uno por US$ 51,658.79 fue abonado en la cuenta Nº0011-0178-0200039415 en el Banco Continental. El importe total por la cancelación de estos certificados bancarios asciende a la suma de US$ 459,463, conforme al siguiente detalle:

XV. ABRAHAM CANO ANGULO

El análisis de las cuentas bancarias del General Abraham Cano Angulo ha permitido determinar que sus movimientos bancarios superan los US$ 1'200,000, conforme a lo siguiente:

XV.1 PRINCIPALES CUENTAS BANCARIAS

XV.1.1 Depósito en garantía en moneda extranjera Nº 120-02-0054519, Banco de Comercio

El banco ha informado sobre los movimientos registrados en esta cuenta de mayo a noviembre de 2000. Los principales movimientos que registra esta cuenta son una nota de abono por US$ 79,939 el 04 de mayo de 2000 y un cargo por emisión de cheque de gerencia por US$ 67,506 a favor de Banex el mismo día. El 09 de mayo de 2000 se registra una nota de cargo por US$12,341 por transferencia a su cuenta 210-02-091402-3.

XV.1.2 Cuenta de ahorros en moneda extranjera Nº 210-02-091-4023, Banco de Comercio

El banco ha informado sobre los movimientos registrados en esta cuenta de mayo a noviembre de 2000. La cuenta se abre el 09 de mayo de 2000 con una transferencia de la cuenta antes citada por US$ 12,341. Los principales movimientos son un depósito con cheque de gerencia a favor de Isidro Gonzales por US$ 10,003 realizado el 05 de junio de 2000 y un depósito en efectivo por US$ 12,040 de fecha 25 de agosto de 2000.

El saldo de esta cuenta a noviembre de 2000 era de US$ 9,455.

XV.1.3 Cuenta de ahorros en moneda extranjera Nº 013-0000098752, Banco Interbank

La cuenta se abre el 07 de noviembre de 1994. Los movimientos importantes que registra esta cuenta son un débito automático por US$ 20,002.50 realizado el 30 de julio de 1996, un depósito en efectivo por US$ 23,500 de fecha 23 de enero de 1997 y otro débito automático por US$ 40,002.50 realizado el 03 de setiembre de 1997.

XV.1.4 Cuenta corriente en moneda extranjera Nº 01-313-101-1578-85, Banco Wiese Sudameris

La cuenta se abre el 13 de mayo de 1999 con un depósito de US$ 49,746. Los abonos ascienden a un total de US$ 96,469 y los cargos a US$ 97,109, ambos tomando como base los importes equivalentes o mayores a los US$ 5,000.

Como sus principales movimientos esta cuenta registra 4 depósitos en efectivo por un promedio de US$ 5,000 cada uno, realizados entre el 05 de julio de 1999 y el 22 de febrero de 2000, así como un depósito en efectivo por US$ 11,445 de fecha 11 de noviembre de 1999. Los cargos principales se generan por la emisión de cheques de gerencia, 3 de ellos por un total de US$ 25,253 a favor de Ciro Leon Paredes, cuyo nombre no aparece registrado en la RENIEC y un cuarto por US$ 15,003 a Daniel Marcelino Postigo Cerpa.

XV.1.5 Cuenta de ahorros en moneda extranjera Nº 01-313-400-3212-45, Banco Wiese Sudameris

La cuenta se abre el 22 de setiembre de 1999 con un depósito de US$ 5,180. Asimismo, se registra un depósito de US$ 10,000 realizado el 14 de octubre de 1999 y un cargo de US$ 14,950 de fecha 14 de octubre de 1999.

XV.1.6 Cuenta Corriente en Moneda Nacional en el Banco Banex

La cuenta inicia sus operaciones el 03 de junio de 1994. Presenta abonos por S/. 123,614 y cargos por S/. 102,910; registra un deposito en efectivo por S/. 60,000 y un cargo por S/. 57,060 ambos efectuados el 30 de diciembre de 1998.

XV.1.7 Cuenta Corriente el moneda extranjera No. 1-0036108 en el Banco Banex

La cuenta se abre el 23 de Agosto de 1995 con un deposito de US$ 500. Registra abonos por US$ 566,035 y cargos por US$ 497,720 ambos por importes superiores a los US$ 5,000.

Los principales movimientos que presenta esta cuenta son abonos por US$ 172,000 por prestamos concedidos, un deposito en efectivo por US$ 50,000 efectuado el 03 de marzo de 1997 y una transferencia de US$ 20,000 efectuada de la cuenta de DG Llerena y Llerena Asoc. Arquitectos el 28 de setiembre de 1998. Los cargos efectuados por US$ 126,226 corresponden a la apertura de cuentas a Plazo, igualmente con fecha 11 de mayo de 1998 registra una transferencia por US$ 65,000 a favor de la cuenta del arquitecto antes referido, así como la emisión de un cheque de gerencia por US$ 54,000 a favor de Manuel A. Kuriyama Cava con fecha 10 de febrero de 1997.

XV.2 DEPOSITOS A PLAZO

El general Abraham Cano Angulo durante el periodo Diciembre de 1994 a Diciembre de 1998 abrió un total de 31 cuentas a Plazo en el Banco Banex. Dos cuentas a Plazo en moneda nacional por un total de S/. 134,700 y 29 en Moneda Extranjera por un total de US$ 562,160 .

XV.3 OTRAS OPERACIONES

Mediante oficio Nº 445-96-IN-010505000000 el Teniente Coronel EP Germán Ruiz Benites solicitó al Banco de la Nación la emisión de un cheque de gerencia a nombre del General Abraham Cano Angulo, para lo cual se remitió un millón cien mil y 00/100 nuevos soles.

Dicho cheque fue entregado al Mayor PNP Carlos Masías. El Banco de la Nación emitió el cheque de gerencia Nº 10022296 por US$ 456,431.54 el 14 de mayo de 1996, el mismo que fue llevado al Banco Banex y conjuntamente con un depósito por la asuma de US$ 147,568.45 efectuado el 08 de Julio de 1996, se utilizaron para emitir al siguiente día el certificado bancario No. 001-000317-2 por la suma de US$ 603,999.99.

El banco informa que de acuerdo a las instrucciones del Ministerio del Interior mediante Oficio No. 740-DIGIMIN/UT fecha 11 de Octubre de1996 se cancela el Certificado y se realiza una transferencia al exterior por la suma de US$ 602,797.85 a favor de KOOLHAAS ALPHEN BY

La Comisión Investigadora mediante Oficio Nº818-CI-VMT/AFF/CR-2002 del 14 de Mayo de 2002 ha solicitado al Ministerio del Interior que remita toda la documentación sustentatoria sobre esta transacción. A la fecha aún no se recibe la respuesta del Sector Interior.

XVI. CARLOS INDACOCHEA BALLON

XVI.1 PRINCIPALES CUENTAS BANCARIAS

XVI.1.1 Cuenta de ahorros en moneda nacional Nº 422990-15, Banco de Crédito

El banco ha informado sobre los movimientos registrados en esta cuenta desde el 01 de mayo de 1991 al 31 de diciembre del mismo año. Las principales transacciones que presenta esta cuenta ascienden a S/. 212,962 en el caso de abonos y a S/. 219,556 por cargos. Estas transacciones consisten en varios depósitos en efectivo, entre los cuales figuran 3 depósitos por S/. 78,559 (14.07.95), S/. 50,000 (26.08.95), S/. 45,000 (26.09.95), así como retiros en efectivo por importes que van desde S/. 10,000 a S/. 51,500.

XVI.1.2 Cuenta de ahorros en moneda extranjera Nº 570-09730698-41, Banco de Crédito

El banco ha informado los movimientos registrados en esta cuenta desde el 17 de marzo de 1995 al 31 de octubre de 2000, fecha en la cual esta cuenta presenta un saldo de US$ 126,755. La cuenta registra principalmente depósitos en efectivo por importes que van de US$ 10,000 a US$ 30,000 que ascienden en total a US$ 396,632.51 y retiros por US$ 102,603. En esta cuenta se aprecia que con fecha 09 de enero de 1997 el banco concede al titular un préstamo mediante pagaré por la suma de US$ 100,000, importe que es abonado en la cuenta en esa fecha y retirado el mismo día.

XVI.1.3 Cuenta de ahorros en moneda nacional Nº 607-0000236340, Banco Interbank

El banco reporta movimientos desde junio de 1998 a noviembre de 2000. Los principales movimientos bancarios son: un deposito en efectivo de fecha 04 de marzo de 1999 por S/. 25,000 y una nota de abono por S/.5,000 de fecha 16 de junio de 1999. Asimismo, con relación a los cargos, la cuenta registra una nota de débito por US$ 19,999 el 10 de marzo de 1999.

XVI.1.4 Cuenta millonaria en moneda extranjera Nº 216-0102648191, Banco Interbank

El banco informe las operaciones registradas en esta cuenta desde el 17 de abril al 27 de noviembre de 2000.

Las principales operaciones bancarias ascienden a un total de US$ 74,032 en el caso de depósitos, y un retiro por US$ 45,000 realizado el 27 de noviembre de 2000. A esta ultima fecha la cuenta presenta un saldo de US$ 53,551.

XVI.1.5 Cuenta de depósito a plazo en moneda extrajera Nº 216-080053490 Banco Interbank

Este depósito a plazo presenta al 07 de abril de 1998 un saldo de US$ 51,590, y acumula intereses hasta el 22 de setiembre de 2000 en que asciende a US$60,035.57

XVI.1.6 Cuenta de depósito a plazo en moneda extranjera Nº 216-0103247173, Banco Interbank

El banco ha informado el saldo de esta cuenta al 30 de noviembre de 2000 por US$ 40,000.

XVI.1.7 Cuenta de ahorros en moneda extranjera Nº 607-0000028070, Banco Interbank

El banco ha informado las transacciones registradas en esta cuenta desde junio de 1995 a noviembre de 2000. Los principales movimientos bancarios suman en total US$ 1"234,215.42 en el caso de abonos y US$ 788,194 por cargos. Con respecto a los abonos, debemos señalar que éstos consisten principalmente en depósitos en efectivo que oscilan entre US$ 20,000 y US$ 60,000, así como 2 transferencias de fondos por US$ 61,134 (30.01.96) y US$ 60,947 (30.04.96). En cuanto a los cargos, esta cuenta registra varios retiros en efectivo por montos que fluctúan entre US$ 10,000 y US$ 45,000, así como una transferencia de fondos por US$ 58,405.

XVI.1.8 Cuenta millonaria en moneda extranjera Nº 607-000031020, Banco Interbank

El Banco reporta operaciones desde el mes de Octubre de1995 hasta Noviembre del 2000, quedando a esa fecha sin saldo. Presenta depósitos por un total de US$ 173,621.10 y cargos por US$ 147,932.02, explicándose la diferencia por no haberse tomado operaciones menores a US$ 10,000

XVI. HENRY LELOUCH COHEN

Henry Lelouch Cohen es casado con DORA LOEBL DE LELOUCH. Entre sus actividades, aparece como presidente de la Asociación de propietarios del Edificio Royal de Luxe con domicilio en Calle Blas Cerdeña No.197 San Isidro. Es Gerente General de la empresa Proyecto Alex SAC constituida el 98.01.30 En dicha empresa participa conjuntamente con ESTHER COHEN BUENO DE LELOUCH, con el 80% del capital. Aparece en los Registros Públicos en un total de 18 propiedades de la ciudad de Lima. Tiene registrados a su nombre tres vehículos automotores. Según los registros de SUNAT es una persona natural autorizada a emitir recibos por honorarios.

Por el apellido materno, Henry Lelouch Cohen tendría parentesco con James Stone Cohen. Son primos hermanos. Stone Cohen forma parte del grupo de personas vinculadas a las operaciones de venta de armas a las fuerzas armadas y policiales durante el periodo 1990 – 2000, conjuntamente con Rony Lerner, Zwi Sudit e Ilan Weil. Dicho grupo, está acreditado, según puede verificarse en el detalle que se realiza en el capítulo pertinente a Fondos en el Exterior, ha depositado importantes sumas de dinero en las cuentas de Vladimiro montesinos Torres, conforme incluso lo han confirmado ante la Comisión Investigadora los señores Zwi Sudit e Ilan Weil. El propio Henry Lelouch Cohen aparece registrado en operaciones crusadas con la empresa Nobless, que a su vez también está acreditado, realiza importantes depósitos en cuentas del exterior de Vladimiro Montesinos Torres.

XVI.1 PRINCIPALES CUENTAS BANCARIAS

XV1.1. CUENTAS NACIONALES

XVI.1.1 Cuenta Maestra en moneda extranjera Nº194-00694067-1-50 en el Banco de Crédito

Cuenta mancomunada con DORA LEOBL DE LELOUCH, los movimientos reportados por el banco por el periodo Junio de 1997 a marzo de 1,999, presenta en abonos un depósito por US$ 90,000(97-10-06) y dos cargos por cheques pagados, uno por US$ 40,000(97.11.17) y US$ 30,000 (9.11.19).

XVI.1.1 Cuenta Corriente en moneda extranjera Nº194-00694067-1-50 en el Banco de Crédito

Las operaciones reportadas abarcan desde Setiembre de 1994 hasta Marzo 2002 presentando abonos por US$ 525,883.16 donde se aprecian ingresos importantes por cobranzas efectuadas, entre estas por US$ 99,956.46 (97.03.18), US$ 63,494.72 (97.07.19) y US$ 42,339.50 (97.08.16). Asimismo se hacen cargos por US$ 493,226 por el giro de Cheques por US$ 100,000(97.03.18), US$ 63,500(97.07.31) y US$ 42,340 (97.09.18).

XVI.1.1 Cuenta Corriente en moneda nacional Nº 006-018219-49 en el Banco Latino

Cuenta mancomunada con CARLOS CANO RAMOS, con reportes de movimientos remitidos por el banco correspondientes desde Febrero a Diciembre de 1995mayo de 1997, no habiendo reportado información de abril, junio y Octubre de 1995, ningún mes del año 1996, así como tampoco de los meses de febrero y Abril de 1997, no obstante presenta abonos por S/. 358,380 y cargos por S/. 305,326

XV1.2. OPERACIONES CON CUENTAS INTERNACIONALES

La empresa Sutex S.A., apertura la cuenta No.08-2049-8 en el Israel Discount Bank of New York, cuyos beneficiarios son Ilan Weil y Zwi Sudit; desde esta cuenta se efectuaron depósitos en las cuentas de Vladimiro Montesinos Torres por comisiones relacionadas con las compras de armas y otros para las fuerzas armadas y policiales.

La empresa Organdy Corporation, apertura la cuenta No. 08-1797-7 en el Israel Discount Bank of New York, habiéndose designado como beneficiarios de la misma a Zwi Sudit, Raquel Sudit , Isaac Sudit e Isaias Sudit, desde esta cuenta se efectuaron depósitos a las cuentas de Vladimiro Montesinos Torres provenientes de comisiones por compras de armas para las fuerzas armadas y policiales del país.

En el análisis del movimiento de las precitadas cuentas, se determina que los años 1993 a 1997, desde las cuentas de estas empresas se giraron cheques a favor de Henry Lelouch Cohen por un total de US$ 488,610 de los cuales US$ 428,110 provienen de Sutex S.A. y US$ 60,500 de Organdy Corporation, los mismos que fueron endosados y depositados en la cuenta No. 154770 de Amtrade International and Trust Company.

Dentro de los movimientos de estas cuentas igualmente se determina que existen varios abonos hechos por estas empresas (Sutex S.A. y Organdy Corporation) en favor de una empresa denominada NOBLESS, los mismos que igualmente se hacen en la cuenta No. 154770 Amsterdam International Bank and Trust.

En el análisis de los movimientos de la cuenta bancaria No. 101-WA-078476 de la empresa CROS INTERNATIONAL CORP en el Swiss Bank Coroporation New York Branch, cuyo beneficiario es Vladimiro Montesinos Torres, se determinan durante el periodo Mayo 94 a Abril del 97 depósitos por un importe total de US$ 3'499,225 efectuados por NOBLESS LIMA.

RELACIÓN CON OTRAS CUENTAS

De la información procesada por esta Comisión Investigadora, relacionada con otras personas se determina:

• 1. En la cuenta bancaria No. 101-WA-078476 de la empresa CROS INTERNATIONAL CORP en el Swiss Bank Coroporation New York Branch, cuyo beneficiario es Vladimiro Montesinos Torres, se determinan durante el periodo Mayo 94 a Abril del 97 depósitos por un importe total de US$ 3'499,225 efectuados por NOBLESS LIMA.

• 2. En los movimientos de la cuenta bancaria No. 101-WA-093904-000 perteneciente a RANGER LIMITED en el Swiss Bank Corporation New York Branch, donde figura como beneficiario Vladimiro Montesinos Torres, se hallaron durante el periodo Noviembre 95 a Enero 96, depósitos efectuados por NOBLESS LIMA por un importe de US$ 1'177,546.

• 3. En la cuenta No. 101-WA-115614 perteneciente a NANDA LTDA. en el Swiss Bank Corporation New York, cuyos beneficiarios son Nicolás de Bari Hermoza Ríos y Juana Luisa Quiroz de Hermoza, se determinaron depósitos efectuados por NOBLESS LIMA, durante el periodo Noviembre de 1995 a Abril de 1997por un importe tal de US$ 3'283,830.

En base a la precitada información bancaria, la Comisión Investigadora citó a Henry Lelouch Cohen a efectos de que brinde su manifestación y de esta forma aclarar su participación y relación con Vladimiro Montesinos Torres, con las empresas SUTEX S.A. ORGANDY CORPORATIONS; NOBLESS; CROSS INTERNATIONAL CORP. Las que según está acreditado, efectuaron importantes abonos en cuentas del Extranjero de las que era beneficiario directo Vladimiro Montesinos Torres. Asimismo fue citado para que aclare sus vínculos con personajes que han intervenido en la venta de armamentos y pertrechos a las Fuerzas Armadas y Policiales del Perú, como Zwi Zudit, Ilan Weil, James Stone Cohen y otros mas.

Luego de tres citaciones sucesivas, el Sr. Henry Lelouch Cohen se presentó ante la Comisión Investigadora el día Viernes 07 de junio y en forma reiterada se negó a contestar las diferentes preguntas realizadas por la Comisión, argumentando que se había presentado ante la Segunda Fiscalía Especializada Anticorrupción que despacha el Dr. …. Cortez para iniciar un proceso voluntario de "Colaboración Eficaz", por lo que, ha recomendación del representante del Ministerio Público, no podía dar información mientras no se culmine su proceso de colaboración. Pese a la exhortación de la Comisión investigadora para que preste la información pertinente, el señor Lelouch se mantuvo en su criterio de guardar silencio.

Consecuentemente, este informe será puesto en conocimiento de la Fiscal de la Nación, con el objeto que adopte las acciones pertinentes sobre el particular.

XVII.- ASOCIACION APENKAI

• 1. La Asociación Perú Shien No Kai – APENKAI se inscribió el 15.01.1994 en el Registro de Instituciones sin fines de lucro receptoras de donaciones de carácter asistencial o educacional provenientes del exterior que tiene a su cargo la Secretaria Ejecutiva de Cooperación Técnica Internacional de la Presidencia del Consejo de Ministros. El plazo por el cual fue inscrita venció el 16 de Enero de 1996.

• 2. Su Consejo Directivo estuvo conformado por:

Rafael Espinoza Mosqueira Presidente

Rosa Fujimori de Aritomi Vicepresidente

Alberto Sato Abe Vocales

Ernesto Yoshimoto Yoshimoto

Guillermo Miura Ogura

Cesar Huamán Cabezas

Dentro de los socios de la Asociación APENKAI, aparte de los directivos antes detallados, se hallaban: Absalón Vasquez Villanueva, Vidal Dolores Bautista Carrasco, Luis Kishimoto Higa, Roberto Makino Makino, Antonio Narciso Paucar Carbajal (Vicepresidente desde el 15 de octubre de 1999 al 31 de mayo de 2001), José Watanabe Yamamoto y José Hamaguchi Sakaguchi.

Asimismo, según consta en los borradores de las actas de Asambleas Generales de la Asociación, también eran miembros de la misma, Rosa Fujimori de Aritomi, José Lay Siu y Augusto Miyagusuku Miagui.

• 3. El señor Pedro Fujimori Fujimori, desempeñaba el cargo de Asesor General designado desde el 04 de Abril de 1993, sin embargo su firma aparece conjuntamente con la de Roberto Makino Makino director de la Asociación, en las comunicaciones para el retiro de fondos del banco, lo que evidencia su directa participación en el manejo de la entidad. Según los documentos hallados percibía una remuneración de la Asociación.

• 4. Durante los diez años de su funcionamiento (inicia en 1991), esta Asociación se constituyó para canalizar las donaciones provenientes de diversas entidades Japonesas, personas naturales y jurídicas, así como diversos donantes anónimos.

Las referidas donaciones, de acuerdo a los registros contables de APENKAI, ascendieron a S/.41"976,697.08 y fueron recibidas por la Asociación en los siguientes periodos:

Estas donaciones se incrementan con otros recursos ingresados a APENKAI, como los recibidos de la Casa Militar de Palacio de Gobierno en calidad de transferencias de donaciones por S/. 3"515,902.52. Asimismo, ingresos por la suma de S/. 124,424.40 en los años 1991, 1992 y 1993 del denominado "Comité de Damas de Palacio de Gobierno", que según se sabe, tenia a su cargo la monetización de las donaciones que se hacían en especie a la Asociación.

La totalidad de los ingresos que durante los años 1991 al 2000, APENKAI ha registrado como obtenidos por concepto de donaciones y la monetización de las recibidas en especie, asciende a S/. 45"616.423.48.

• 5. Los ingresos antes señalados, no fueron los únicos que tuvo bajo su manejo la Asociación APENKAI, ya que dado el volumen de los recursos en dólares con que contó en bancos, obtuvo una diferencia de cambio a su favor, producto de la devaluación del sol y el consiguiente incremento del tipo de cambio del Dólar Norteamericano ocurrido en ese período, por cuyo concepto registra S/. 3"304,462.12. Asimismo, con los ingresos provenientes de intereses e inversiones en valores, los ingresos totales que habría manejado ascienden a la suma de S/. 53"509,403.33.

• 6. La información a la que tuvo acceso la Comisión Investigadora, referida al destino dado a los fondos recibidos por APENKAI, constituida por un detalle de obras en las que se habrían invertido estos fondos, no ha podido ser corroborada entre otras razones porque no se contó con la información que permita identificar a cual de las obras se destinó cada uno de los desembolsos de fondos e igualmente porque no se tuvo a la vista la documentación que sustente en la forma debida los pagos que se efectuaron.

En lo referente a las construcciones realizadas, se requiere contrastarla con la opinión técnica y de una tasación que permita determinar si en cada una de las obras se invirtió realmente las sumas que se encuentran en los registros de APENKAI.

• 7. La información proveniente del levantamiento del secreto bancario de la Asociación, permite apreciar que una parte importante de los recursos de las donaciones no fue invertida con celeridad motivando excedente de fondos disponibles.

Los fondos disponibles obtenidos fueron destinados al financiamiento de diversas empresas nacionales, mediante la adquisición de los valores emitidos por estas, cuyos volúmenes fueron como sigue:

A. – Compras de Bonos de Arrendamiento Financiero:

– Banco Santander (02) US$ 1"986,717.93

– Latino Leasing (02) 1"063,447.98

– Wiese Leasing (04) 3"506, 439.07

———————-

Sub Total US$ 6"556, 604.98

———————-

B.- Compras de Bonos Corporativos:

– Pesquera Austral (01) US$ 517,595.09

– GMD (02) 273,766.45

– Inversiones Centenario 2"690,475.40

– Telefónica 1"591,029.82

——————–

Sub Total US$ 5"072,866.76

——————–

TOTAL INVERSIONES US$ 11"629,471.74

============

• 8. Otro destino dado a los fondos recibidos de donaciones fueron los certificados bancarios en moneda extranjera, que por un importe total de US$ 500,000 se han mantenido hasta el 13 de julio de 2000 en el Banco Wiese Sudameris.

• 9. Los depósitos más importantes hacia los cuales APENKAI canalizó fondos, fueron los que se abrieron en la banca Internacional, en este caso en la cuenta Nº 890-0299-0207 del Wiese Bank Internacional, entidad financiera a la cual destinaron recursos por US$ 3"000,231.55.

• 10. Es pertinente señalar la falta de confiabilidad que tiene los registros contables de APENKAI, habida cuenta que los libros contables (50) que registran y contienen operaciones desde 1991 a 1999 fueron legalizados en el año 1999 y los correspondientes al año 2000 recién en este ultimo año. Es decir, se legalizaron luego de 8 años de haberse realizado las operaciones materia de registro. Asimismo, los importes que figuran como saldos en bancos, que se presentan en el Libro de Inventarios y Balances al final de cada año, difieren de los que se muestran en los registros auxiliares de la Asociación, por lo cual es evidente que el contenido de los libros contables no brinda la confiabilidad debida.

• 11. Existen movimientos inusuales de fondos por inversiones en obras, apreciado entre otros en lo referente a las inversiones para la Aldea Infantil de Ate Vitarte, los que por US$ 664,194 fueron ingresados como donación para esta obra.

Estos fondos, fueron posteriormente entregados por la Asociación en calidad de devolución al Sr. José Kamiya Teruya, Secretario General de la Presidencia de la República en el Gobierno de Alberto Fujimori Fujimori, debido a que el ex Presidente había decidido que la indicada obra se financie con los recursos que a esa fecha ya tenía APENKAI y no con los recursos materia de la entrega inicial.

• 12. Asimismo, resulta una operación inusual el retiro de fondos por US$ 85,000 para la compra de un terreno a la Sra. Barbara Canseco, fondos que fueron posteriormente devueltos a la Asociación, debido a que sólo se trató de un préstamo. Igualmente resulta observable la entrega de fondos por US$915,505.44 en calidad de DONACION a favor de la Asociación AKEN. Dicha donación, de acuerdo a la documentación proporcionada por la Fiscalía de la Nación, se hizo en base al Convenio No. 001-94-APENKAI-AKEN celebrado el 02 de febrero de 1994 actuando para ello como representante de APENKAI, Cesar Huaman Cabezas y de parte de AKEN, Mario Bacigalupo Sotillo.

• 13. La Comisión aun no ha terminado de recibir la información sobre levantamiento de secreto bancario ordenado sobre diversos socios de la asociación APENKAI. Cuando esta información se reciba se podrá conocer con mas precisión la participación de tales socios en el manejo de los fondos de la mencionada asociación.

• 14. La información sobre movimientos bancarios de APENKAI, se ha circunscrito a las cuentas que esta apertura en los Bancos de la Nación, NBK y Wiese Sudameris, faltando información de un total de 10 bancos. Asimismo cabe señalar, que la información remitida por estas dos ultimas entidades financieras ha sido parcial, ya que de un total de 22 cuentas que la Asociación tuvo en el Banco NBK, sólo se ha reportado 5 cuentas. En el caso del Banco Wiese Sudameris, los reportes indican la existencia de importantes sumas como movimientos bancarios. Señala el Banco que está pendiente de ubicar la información sustentatoria de dichos movimientos. Asimismo, de acuerdo a la información obtenida por la Fiscalía de la Nación se aprecia que no se ha reportado aún los movimientos bancarios de otras 10 cuentas, cuatro de ellas del Banco Continental y seis del Banco Mercantil.

• 15. De la información recibida con motivo del levantamiento del secreto bancario, hasta el cierre de las actividades de esta Comisión Investigadora, los movimientos de las cuentas de APENKAI en los tres bancos que remitieron información, presentan movimientos en moneda nacional por un total de S/. 31'038,685 y en moneda extranjera por US$ 52'194,786.61.

Conclusiones

1.- La Comisión declara que la investigación sobre los fondos, cuentas y operaciones bancarias de Vladimiro Montesinos Torres, Alberto Fujimori Fujimori y el entorno delictivo, queda abierta y su continuidad es un requerimiento nacional que hace absolutamente necesario que el Pleno de la Representación Nacional decida continuar con la tarea encomendada.

2.- Algunas personas vinculadas a Vladimiro Montesinos Torres y Alberto Fujimori Fujimori, que son objeto de investigación por estar comprometidos con los actos ilícitos de la organización delictiva, han logrado fugarse del país y su ubicación y captura internacional resultara posible luego de un proceso de investigación oficial y judicial. Por ello, se recomienda y exhorta al Poder Judicial, al Ministerio Público y al Poder Ejecutivo, que agilicen las acciones que vienen realizando, con el objeto de que dichas personas sean prontamente ubicadas y repatriadas para que asuman su responsabilidad legal y se pueda conocer la versión completa de los hechos ilícitos realizados..

3.- A pesar que la Comisión Investigadora, luego de Levantar el Secreto Bancario de las personas investigadas, ha coordinado permanentemente con la Superintendencia de Banca y Seguros, con las Empresas del Sistema Financiero, con el Poder Judicial, con el Ministerio Público y con la Procuraduría Ad Hoc, se ha determinado que el proceso técnico de revisión, estudio y análisis financiero de las operaciones realizadas por intermedio del Sistema Financiero Nacional, se desarrolla en forma no orgánica y compartida, entre otras razones, por las limitaciones legales de cada entidad; por limitaciones operativas y de infraestructura y porque las entidades bancarias reciben múltiples requerimientos de diversas autoridades y sobre operaciones de las mismas personas, lo que multiplica los costos, métodos y procedimientos a realizar por las diferentes instancias investigadoras.

4.- Las cuentas, fondos y operaciones financieras determinadas por la Comisión Investigadora han servido, en gran medida, para que el Ministerio Público y los Juzgados Anticorrupción logren consolidar las acciones necesarias para paulatinamente repatriar los recursos detectados en el extranjero y seguramente, en el futuro inmediato, lograr ubicar nuevas cuentas y fondos, para posteriormente también implementar las acciones pertinentes para su recuperación.

5.- Está acreditado que de los fondos detectados a la organización delictiva en terceros países, hasta la fecha se ha podido concretar la repatriación del 97.56% de los ubicados en Gran Caimán ( US$62"900,704.12 ) y del 2.20% de los ubicados en los Estados Unidos de Norte América (US$396,384.31). Falta recuperar el 100% de los fondos ubicados en la Confederación Suiza (US$113"604.537.00) y México (US$ 1"500,000.00) el 97.80% de los ubicados en Estados Unidos de Norte América (US$17"617,700.38) y el 2.44% de los ubicados en Gran Caimán (US$1"573,039.00).

6.- La organización delictiva empleaba la modalidad de pasar las transferencias de fondos producto de operaciones de corrupción, como si se trataran de Repatriaciones de Capital.

7.- La Comisión Investigadora ha determinado que las llamadas "Repatriaciones de Capital" no eran tales pues se retornaba el dinero ilegalmente obtenido en el país y sacado al extranjero, para que al amparo de dispositivos legales que el gobierno de Alberto Fujimori Fujimori prorrogaba anualmente, no existiera la obligación de Declarar el origen de los mismos ni tributar sobre su cuantía, estando además la administración pública y de justicia, impedida de inquirir sobre la naturaleza de tales fondos.

8.- Alberto Fujimori Fujimori tenia –de acuerdo a reiterados testimonios– un inusual manejo de efectivo en dólares lo que presumiblemente tenia como objetivo el eludir controles tributarios, y bancarios.

9.- Gran parte de las personas investigadas y del entorno de Fujimori Fujimori y Montesinos Torres realizaban un reiterado e inusual manejo de dinero en efectivo, como por ejemplo depósitos constantes en sus cuentas de dinero en efectivo y no a través de cheques. Esta practica constituye un patrón de conducta que permite afirmar como indicio un manejo irregular de efectivo sin probar o demostrar las fuentes de dicho dinero.

Recomendaciones

1. La Comisión Investigadora como producto de la revisión de las cuentas, fondos y operaciones bancarias de Vladimiro Montesinos Torres, Alberto Fujimori Fujimori y el entorno delictivo, considera de vital importancia la implementación orgánica, administrativa y económica de la Unidad de Inteligencia Financiera, que permita detectar en forma oportuna indicios razonables de operaciones sospechosas, para evitar en el futuro que organizaciones criminales usen indebidamente el sistema financiero.

Se exhorta al Poder Ejecutivo y a la Superintendencia de Banca y Seguros para que realicen la coordinación necesaria y urgente, para designar al Director de la Unidad de Inteligencia Financiera y dotarla de los recursos financieros y materiales necesarios que permita iniciar los trabajos de implementación y funcionamiento de tan importante ente público.

2.- La Comisión Investigadora considera que el Pleno de la Representación Nacional debe evaluar el régimen de excepción de "Repatriación de Capitales" que se constituyó en una constante y permanente práctica en el gobierno de Alberto Fujimori Fujimori, por medio de la cual se posibilitó que la organización delictiva obtuviera ventajas económicas y otorgara apariencia de legalidad a importantes recursos económicos obtenidos ilícitamente.

3.- A fin de optimizar los esfuerzos y acciones de las diferentes instituciones del Estado Peruano para lograr la recuperación de los fondos y recursos económicos ubicados a las organizaciones delictivas en terceros países, la Comisión Investigadora considera conveniente recomendar al Poder Ejecutivo la creación de un ente coordinador en el que participen representantes del Poder Judicial, Ministerio Público, Poder Ejecutivo y Congreso de la República.

4.- La Comisión Investigadora exhorta al Ministerio de Relaciones Exteriores a ejercer ante los diferentes Foros Internacionales, Organismos Supra Nacionales y Multilaterales, por intermedio de nuestras delegaciones diplomáticas y representantes acreditados, los máximos esfuerzos para obtener declaraciones permanentes respecto a la necesidad de que los países en los cuales se encuentran los fondos y recursos económicos ubicados a las organizaciones delictivas, apoyen decididamente las acciones de nuestro país para obtener la recuperación de dichos fondos y recursos.

La Misión Permanente del Perú ante la Organización de Estados Americanos deberá promover los mecanismos de cumplimiento de la Convención Interamericana Anticorrupción.

En opinión de la Comisión, particular importancia deberá dar nuestra Cancillería a las acciones en países donde ya se encuentran identificados fondos y recursos sustraídos al Estado Peruano.

Deberá también nuestra Cancillería actuar ante organismos como: Organización de Naciones Unidas ( ONU ), Organización de Estados Americanos ( OEA ), Fondo Monetario Internacional ( FMI ), Banco Mundial ( BM ), Banco Interamericano de Desarrollo ( BID ), Corporación Andina de Fomento (CAF), Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) y Transparencia Internacional, con la finalidad de impulsar y perfeccionar los mecanismos de Prevención de Lavado de Dinero y de Actividades Financieras Sospechosas.

5.- La Comisión Investigadora considera que parte de los recursos que constituyen el Fondo Especial de Administración del Dinero Obtenido Ilícitamente en Perjuicio del Estado "FEDACOI", aprobado por Decreto de Urgencia 122-2001, debe ser destinado al Fomento del Empleo en el Perú, especialmente en los Programas de Capacitación Laboral Juvenil, PROEMPLEO, Femenino de Consolidación del Empleo, Auto Empleo y Micro Empresa, Empleo Temporal y Reinserción Laboral. Por ello exhorta al Poder Ejecutivo que amplíen los dispositivos legales referidos al "FEDACOI", con el objeto de incluir como beneficiarios a los programas de fomento al empleo antes señalados.

6.- El presente informe se enviara asimismo a la Superintendencia Nacional de Banca y Seguros para que examine si los procedimientos y actuaciones de las entidades bancarias nacionales se ajustaron a derecho o no.

CAPITULO III

Violaciones a los Derechos Humanos: precedente y compañía de la corrupción

• I. ANTECEDENTES

La Comisión ha podido constatar, en base a reiteradas y uniformes declaraciones testimoniales, que desde el poder del estado se construyo una. estructura de poder ilegal y paralelo que realizo violaciones a los derechos humanos y que al mismo tiempo fue el escudo protector de otras actividades ilícitas como el enriquecimiento ilegal de las que se beneficiaron Fujimori y Montesinos.

La existencia de una practica estatal de sistemática violación a los derechos humanos y la constitución de equipos operativos de ejecución como el llamado grupo Colina favoreció el manto de secreto y en realidad complicidad institucional que rodeaba a toda la actividad del SIN y permitió el ocultamiento de otras actividades de enriquecimiento ilícito.

Las mismas personas dirigían el aparato que realizaban ejecuciones extrajudiciales, desapariciones, torturas y al mismo tiempo extorsionaban a empresas para favorecerlas en fallos judiciales y se apropiaban personalmente de recursos del estado. Todo ello se podía realizar por la falta de control democrático de las actividades de inteligencia y de la supuesta represión al delito de parte del Estado. El otorgamiento de un poder indebido y la abdicación de control democrático en una esfera: la de la represión al terrorismo, favoreció el progresivo y total copamiento de todas las otras áreas del estado y la realización de ilícitos penales con miras a favorecerse económicamente por parte de la mafia.

La violación a los derechos humanos era solo una de las caras del sistema delictivo creado por Fujimori y Montesinos y era perfectamente funcional a los otros ilícitos penales que realizaban. Aun falta investigar a profundidad si en algunos casos los miembros de grupos operativos como el Colina también realizaron trabajo particulares cobrando a terceros ya no para desaparecer a terroristas, o lideres políticos o sociales, sino a personas por razones económicas, tales como espionaje industrial, represión de dirigentes sindicales, amedrentamiento de la competencia, entre otros.

Lo que la Comisión ha establecido en forma precisa que la practica de las violaciones a los derechos humanos exigió un marco de complicidad que obligaba al secreto, la compartamentalización de la información, el manejo reservado y arbitrario de los recursos económicos, y el ocultamiento de las actividades que luego favorecieron la realización de otros ilícitos penales. Así la violación a los derechos humanos estuvo vinculada intrínsecamente y fue el necesario preludio de las actividades de enriquecimiento ilícito, corrupción de funcionarios y malversación de fondos públicos que luego progresiva y masivamente realizarían Vladimiro Montesinos y Alberto Fujimori.k

Definitivamente un tema que marcó al gobierno del ex Presidente Alberto Fujimori fue la instauración de una política sistemática de violaciones de los derechos humanos, no sólo como una forma de respuesta a la subversión sino un método de control político de la sociedad peruana. En este contexto, se consolidaron una serie de agresiones a los derechos fundamentales de las personas y ella se transformo en una práctica usual y legítima de administrar el Estado.

El gobierno de Fujimori pretendió justificar las violaciones a los derechos humanos calificándolas de hechos aislados dentro del marco de la lucha contra el terrorismo. Sin embargo, conforme transcurrieron los años y el fenómeno terrorista ya no era una amenaza, esta forma de control se aplicó en otros ámbitos de la actividad política, económica y social del país, convirtiéndose en un medio eficaz de control del gobierno sobre sus opositores políticos. .

Desde el inicio del gobierno del ex Presidente Alberto Fujimori, las violaciones de los derechos fundamentales que se cometieron contra el derecho a la vida, a la integridad física y psíquica así como contra la libertad y seguridad de las personas fueron advertidas por instancias nacionales e internacionales de protección de los derechos humanos. La Comisión Interamericana de Derechos Humanos en su "Informe Especial sobre los Derechos Humanos en el Perú", de fecha 12 de marzo de 1993, OEA/Ser.L/V/II/83, señalaba que durante el periodo del 28 de julio de 1990 y 5 de abril de 1992, se habían denunciado 375 desapariciones forzadas de personas, de las cuales quedaban 236 sin resolver y que, de ellas, 184 se habían producido entre el 28 de julio de 1990 a 1991.

Frente a la denuncia de violaciones de los derechos fundamentales que se venían realizando en el lucha contra el terrorismo, el ex Presidente Alberto Fujimori, los políticos que lo respaldaban así como altos mandos de las Fuerzas Armadas sostuvieron que desde el Estado no se impulsaba ninguna práctica sistemática de violación de los derechos humanos en este campo. Excepcionalmente, reconocieron que durante el combate a la subversión se cometieron "excesos" o "errores" como el asesinato de nueve estudiantes y un profesor de la Universidad Enrique Guzmán y Valle "La Cantuta".

Asimismo, frecuentemente los defensores del gobierno de Fujimori reaccionaban sosteniendo agresivamente que aquellas personas que denuncian violaciones de los derechos humanos estaban comprometidas con el terrorismo o querían hacer daño a las instituciones armadas del país.

Vladimiro Montesinos Torres, en una reunión sostenida con Patricio Rickets, afirma que el éxito de la lucha contra el terrorismo dirigida por él, permitió la desarticulación de las agrupaciones subversivas, sin embargo, reconoce que hubo algunos "errores" que no pueden cuestionar el rol que cumplieron las Fuerzas Armadas. En una parte del diálogo Montesinos señala: "A ver que cosa, que cosa quiere. A una Fuerza Armada que ha devuelto la tranquilidad con el menor costo social posible…Acaso acá ha habido los muertos que ha habido en Argentina o en Chile…Ahora, por 2 errores de La Cantuta y Barrios Altos no me van a juzgar, al banquillo de los acusados a las Fuerzas

Armadas" [46]

Asimismo, podemos citar las declaraciones formuladas ante la Comisión Investigadora del ex congresista Carlos Blanco Oropeza, quien refirió que "es por este motivo de que en el año 93, con toda esta carga emocional, con los resultados que se había alcanzado durante los años 91, 92 e inicio del 93 también, a pesar de que efectivamente también habían excesos, sin embargo creo que la seguridad iba mejorando" [47]

Dentro de estos supuestos "excesos" que se cometieron en la lucha contra el terrorismo, se encuentran los casos de: Barrios Altos; La Cantuta; la desaparición de pobladores del Santa – Chimbote; desaparición de estudiantes de la Universidad Nacional del Centro – Huancayo. Asimismo, dentro de las violaciones de los derechos fundamentales perpetrados se encuentran: el asesinato de la agente del SIE Mariella Barreto Riofano; las torturas infligidas a la ex agente del SIE Leonor La Rosa; el atentado contra las instalaciones de Canal 13, filial Puno, y las torturas infligidas al periodista Fabián Salazar Arias[48]

Además de estas agresiones, existieron otras contra el derecho a la libertad, el derecho a la intimidad a través de la interceptación telefónica, y el derecho de sufragio de las personas.

II. ORGANIZACIÓN ILICITA Y VIOLACION DE DERECHOS HUMANOS EN EL AMBITO DE LA LUCHA ANTISUBVERSIVA

El gobierno, con grupos operativos como el denominado Colina se instauró un sistema extrajudicial de combate al terrorismo. En este sentido, los asesinatos, torturas y desapariciones forzadas que se cometieron durante esos años no fueron "errores" ni "excesos" como señala Vladimiro Montesinos Torres, sino respondían al parecer a un plan criminal previamente concebido, discutido, desarrollado y ordenado por Alberto Fujimori Fujimori y Vladimiro Montesinos Torres.

El Grupo Colina constituye una verdadera organización criminal creada y alentada desde la estructura misma del Poder Ejecutivo, Existen rasgos que lo definen como su: vinculación y coordinación con el SIN; pertenencia de muchos de sus miembros al Ejército; ejecución reiterada de los delitos de asesinato (ejecución extrajudicial), tortura y desaparición forzada; empleo de recursos del Estado en los actos de organización y consumación de los ilícitos.

El general Hermoza Ríos, ante la Comisión declaró que la cabeza de la comunidad de inteligencia de las Fuerzas Armadas era el SIN. Literalmente señalo "A nivel Ejército el Director de Inteligencia del Ejército, que tenía bajo su mando al jefe del Servicio de Inteligencia del Ejército y ambos estaban integrados en el Sistema de inteligencia o en la comunidad de Inteligencia, cuyo jefe era el Jefe del Servicio de Inteligencia Nacional"[49].

Las acciones contra los derechos humanos perpetrados por el grupo Colina eran previamente planificadas y coordinadas con la finalidad de que estas acciones no puedan ser descubiertas y tampoco sus autores puedan ser identificados. En este sentido, este grupo tomando en cuenta las informaciones de inteligencia procedía a identificar sus víctimas, el lugar y el medio a emplearse antes de proceder a la ejecución del mismo.

Los testimonios recibidos por las autoridades señalan que el centro de operaciones de dicha organización se encontraba en el Servicio de Inteligencia Nacional (SIN): al inicio se reunían en la Escuela de Inteligencia del Ejército, posteriormente, en un ambiente "garaje" en Servicio de Inteligencia Nacional. Según Nelsón Carbajal García, suboficial en retiro del Servicio de Inteligencia del Ejercito, procesado por pertenecer al Grupo Colina, señala que "La Escuela de Inteligencia del Ejército, en aquella época, colindaba con el Servicio de Inteligencia Nacional; y también el Servicio de Inteligencia Nacional colindaba con el Servicio de Inteligencia del Ejército. O sea, esas tres cosas quedaban en el mismo sitio donde actualmente creo que ustedes lo conoce, ¿no? Todo era una recta nomás"[50].

Consecuentemente, de acuerdo a las afirmaciones de Vladimiro Montesinos Torres en el Vídeo No 1312 (citado anteriormente)[51], se puede establecer que este personaje no sólo sabía que el se había dado muerte a 9 estudiantes y un profesor en el caso La Cantuta y de la muerte de 15 personas en Barrios Altos, sino que asume que dentro de la estrategia de lucha contra el terrorismo, se impulsó y formó una organización paramilitar para proceder a eliminar físicamente a personas supuestamente comprometidas con el terrorismo. De ahí, que en estos casos, los denunciados intentaban justificar sus actos invocando la presunta vinculación de las víctimas con el terrorismo.

III. LOS CRIMENES DEL GRUPO COLINA SON DELITOS DE LESA HUMANIDAD

Los delitos cometidos por el Grupo Colina son delitos de lesa humanidad porque ofenden la conciencia de la humanidad. Según el español Quintano Ripolles con la formulación de la categoría crimen de lesa humanidad se alude a una transmisión de valores jurídicos, tanto en el fondo como en la forma, llevados de un orden individual y local a otro internacional, supranacional, en el cual el sujeto pasivo del crimen no eran ya una o más personas determinadas, sino, a través de su daño inmediato, el de la comunidad internacional entera.[52]

Lo sucedido en los casos de Barrios Altos y La Cantuta, no son simples asesinatos u homicidios calificados, sino ejecuciones extrajudiciales y por ende delitos de lesa humanidad, porque lesiona el bien jurídico más importante como es la vida, tal como indica el artículo 7.1.b del Estatuto de la Corte Penal Internacional. Asimismo, tomando en cuenta el Pacto Internacional de los Derechos Civiles y Políticos, la Convención Americana de Derechos Humanos, Convención contra la tortura y otros tratos o penas crueles, inhumanos o degradantes, la Declaración sobre la protección de todas las personas contra las desapariciones forzadas, entre otras, los actos que lesionan a vida, la salud, la libertad y seguridad de las personas son actos contra los derechos humanos porque fueron perpetrados como parte de un plan o proyecto criminal de eliminación física de personas por su presunta vinculación con el terrorismo y por el supuesto peligro que representaban para el gobierno del ex Presidente Alberto Fujimori.

Por eso, en los hechos ocurridos en Barrios Altos, La Cantuta, en el Santa – Chimbote, en la Universidad Nacional del Centro – Huancayo, y otros que están siendo investigados por las autoridades del Poder Judicial y del Ministerio Público, siempre se invocó la presunta vinculación de las víctimas con el terrorismo.

En el caso de Barrios Altos las investigaciones han determinado, que los integrantes del Grupo Colina irrumpieron en el inmueble ubicado en el Jirón Huanta No 840, y procedieron a disparar ocasionando la muerte de 15 personas e hiriendo a 4 moradores del lugar. Este acto se cometió con el fin de eliminar a presuntos delincuentes subversivos que habrían asistido a la actividad social (pollada) que se realizó el 3 de noviembre de 1991[53]

Con la misma motivación este grupo paramilitar actuó el 18 de julio de 1992, en la Universidad Enrique Guzmán y Valle "La Cantuta", donde procedieron a secuestrar a 9 estudiantes y un profesor por su presunta vinculación con Sendero Luminoso. Hoy, se conoce que de la vivienda universitaria fueron conducidos a un lugar desconocido donde fueron ejecutados asimismo sus restos quemados y enterrados, con la finalidad de ocultar el crimen que contra los derechos humanos había cometido este grupo paramilitar. Finalmente en este caso, con fecha 8 de julio de 1993, los restos de los estudiantes fueron encontrados a la altura del kilómetro 14 de la carretera hacia Cieneguilla y en el mes de noviembre del mismo año, se encontró otra fosa en la zona de Huachipa.