Implementación de medidores electrónicos prepago en servicios de primera necesidad para zonas de población vulnerable en San Juan de Pasto (página 3)

SOSTENIBILIDAD

La Sostenibilidad del proyecto, involucra las acciones que se desarrollen en beneficio del proyecto de inversión, desde su fase de pre inversión, inversión, y principalmente la fase de operación y mantenimiento, que permitan alcanzar los beneficios esperados. En función a ello se garantiza:

• Las actividades a desarrollarse durante las fases de pre inversión, inversión y de operación y mantenimiento del proyecto, serán facilitadas o apoyadas directamente por las empresas prestadoras del servicio de agua y energía eléctrica, EMPOPASTO y CEDENAR correspondientemente, principales impulsores de la ejecución del proyecto.

• La disponibilidad de los recursos para la ejecución del proyecto, será responsabilidad de las mencionadas empresas, salvo la consecución del personal.

• La participación de las autoridades en los trabajos de operación y mantenimiento de la infraestructura construida.

• IMPACTO AMBIENTAL

La ejecución del proyecto no producirá acciones ó efectos negativos en el medio ambiente local por las razones siguientes:

• El establecimiento de los servicios de agua y energía pre-pago contemplan un mejoramiento y una ayuda a la disminución del desmesurado consumo que se presenta en algunos hogares.

• Las obras se ejecutarán de acuerdo a los criterios técnicos establecidos, de tal manera que se adecuen a las condiciones y que guarden armonía con el paisaje urbanístico de la ciudad.

Estudio de pre-factibilidad

• ESTUDIO DE MERCADO

• MERCADO DEL CONSUMIDOR

Teniendo en cuenta que se pretende desarrollar una experiencia piloto con medidores electrónicos prepago para la prestación de servicios de primera necesidad en san Juan de Pasto consideramos pertinente solo comenzar con 100 usuarios, preferiblemente de estratos 0 y 1, puesto que son ellos los encargados de juzgar el correcto funcionamiento y los posibles beneficios que nuestro sistema les pudiese generar en la compra del suministro tanto energético como hídrico. Dicha experiencia tendrá una duración aproximada de doce meses puesto que es necesario que el abonado final se familiarice y adopte una cultura diferente de recepción de servicios públicos; por lo tanto después de ello se procederá a evaluar el impacto que la experiencia tubo para decidir extender el proyecto o considerarlo inviable.

Por otra parte esperamos satisfacer plenamente las necesidades propias de cada usuario e inherentes del servicio prestado ya que lo que se pretende cambiar con el proyecto es la forma de comercialización de servicios, optimizando así la mayoría de procesos administrativos tediosos propios de un sistema pospago, como: facturación con sobrecostos, cobros por reconexión, cobros por intereses moratorios y compensatorios, entre otros. Además, otra de las ventajas importantes que brinda un sistema de servicios prepago es la facilidad de extensión en cobertura, puesto que la empresa proveedora minimiza tanto costos administrativos como técnicos, debido a que solo se desplaza a la residencia del usuario para la instalación del medidor y en el caso de que se requiera solucionar algún inconveniente técnico con el mismo.

De esta manera el costo del medidor electrónico oscila entre $80.000 y $120.000 dependiendo del servicio (energía o agua), valor que puede ser cancelado en su totalidad por el abonado, o diferido a él descontándole 20% de sus recargas hasta que se cubra el total del valor; o la empresa podría entregar el medidor en comodato mientras se lleva a cabo la experiencia piloto, debido a que de ella dependerá el éxito o fracaso del proyecto. Ahora, teniendo en cuenta que un hogar de estrato 0 o 1 consume en promedio de $20.000 a $30.000 mensuales (discriminados por separado para energía y agua) estaríamos hablando de una recuperación típica del costo del medidor de manera similar a la empleada en el caso de los medidores pospago. Así, la implementación masiva de medidores electrónicos prepago en San Juan de Pasto quedaría sujeta a la calidad de los benéficos que ellos profieran al usuario y a la capacidad de adaptación del suscriptor puesto que es una manera innovadora de comercializar este tipo de servicios.

A continuación se relacionan comparativamente las imágenes de los medidores que se utilizaran para la ejecución del proyecto y los que se emplean actualmente para los servicios ya mencionados:

Medidores de Energía Prepago:

Medidor Mofásico Medidor Trifásico

Medidores de Energía Pospago:

Medidores Electromecánicos

Medidores de Agua Pospago y Prepago:

Medidor Convencional Medidor Electrónico

• MERCADO DE PROVEEDOR

En vista de que el proyecto es inicialmente pequeño (cobertura de solo 100 usuarios, durante la experiencia piloto) nuestra solvencia técnica estará suministrada por la Empresa Analog Devices Inc. quienes serán nuestros proveedores de insumos, que en este caso son los medidores y demás elementos que se necesiten durante la ejecución del proyecto. Se trabaja con ellos por costos favorables, facilidades de pagos para los proponentes del proyecto y gran experiencia en el mercado de este tipo de suministros. El recurso humano necesario para la instalación de los medidores y puesta en marcha del proyecto será cubierto por la entidad que se encargue de proveer el servicio, con la capacitación y dirección de los proponentes de la intervención.

• MERCADO DEL CONSUMIDOR

Debido a que nuestro proyecto de aplicación es de carácter público por estar dirigido a entidades oficiales encargadas de la prestación de servicios públicos en nuestra región (CEDENAR y EMPOPASTO, para dichos efectos), entonces podemos decir que estamos en capacidad total de cubrir toda la demanda que genere el proyecto después de haber realizado la experiencia piloto, ya que en si el proyecto está encaminado a dejar atrás las artesanales técnicas de metrología empleadas hasta ahora para la prestación de servicios en san Juan de Pasto. Quizás entre los competidores más importantes se encuentran EMCALI, EPM y CODENSA, puesto que ellos ya poseen el conocimiento y la plataforma necesaria para la implementación de este tipo de dispositivos, por otra parte el mercado de acción en cuanto a insumos no se puede ver restringido a una sola opción comercial ya que existentes grandes desarrolladores de producto a nivel mundial que por una compra considerable de medidores pueden mejorar las condiciones y la favorabilidad del proyecto.

Otro aspecto para tener en cuenta es que los medidores electrónicos prepago no solo funcionan con recargas mediante tarjeta (Digitación de un PIN), sino que también existen aquellos que funcionan bajo protocolos de comunicación IP, GPRS, RS232, recargas con tarjeta magnética o tarjetas inteligentes entre los comercialmente disponibles, claro está que los costos del medidor dependerán del tipo de tecnología que empleen para su funcionamiento , punto en el cual cabe destacar que los mas económicos son los propuestos para el desarrollo del proyecto ya que son muy eficientes y brindan muchos benéficos para el usuario con el plus de su bajo costo, ya que comparativamente en precios, la diferencia entre un medidor prepago y uno electromecánico es mínima.

En cuestión de prestación de servicios públicos de primera necesidad en san Juan de Pasto podemos hablar de un mercado monopolístico puesto que la totalidad de cobertura tanto en agua como energía es menester de EMPOPASTO y CEDENAR respectivamente; aunque en el caso de este ultimo comparte un pequeño porcentaje de su cobertura con la empresa privada ISA que presta sus servicios en algunos establecimientos de la ciudad de Pasto, como la Universidad de Nariño por ejemplo.

• MERCADO DISTRIBUIDOR

En este caso nuestro distribuidor directo en cuanto a insumos se refiere será la Empresa Analog Devices, Inc. encargada de proveer tanto los medidores como los insumos necesarios para la instalación y funcionamiento de los mismos. Por otra parte la negociación con las empresas proveedoras de servicio se hará de manera directa entre el personal encargado de ellos y los proponentes del proyecto, aunque se pudiese contemplar la posibilidad de ofrecer el proyecto a la Alcaldía, convirtiéndose dicho ente en intermediario de la ejecución del mismo.

• INGENIERÍA (DIMENSIONAMIENTO FÍSICO)

• ASPECTOS TÉCNICOS

Los medidores electrónicos de energía han superado en funcionamiento a los medidores electromecánicos en términos de funcionalidad y utilidad, pero los costos y confiabilidad han sido cuestionados en diferentes partes del mundo. Compañías como Analog Devices que tienen una excelente reputación en el suministro de circuitos integrados tanto para las industrias militar y aeroespacial como para productos de consumo de alto volumen están muy bien posicionadas para unir la alta confiabilidad con el bajo costo que el sector ha estado esperando. Analog Devices, Inc. reconoce las limitaciones de costos de los medidores monofásicos de energía y ha identificado una oportunidad para ayudar a que fabricantes de medidores alcancen sus metas de costos, alivien sus preocupaciones por la confiabilidad y logren sus requisitos de cantidades. El sector de los servicios públicos ha estado fascinado con las historias de lectura automática de medidores (amr), prepago con tarjetas inteligentes (smart card), y facturación con multitarifa, pero la medición también sigue como prioridad en las mentes progresistas de los generadores y distribuidores de energía. La inversión en manufactura, la precisión y calidad de la medición, y la cantidad de información ofrecida por la medición electrónica es indudablemente superior a la del diseño tradicional de medidor de disco.

Reducción en los tropiezos de fabricación y desarrollo. El uso de productos standard diseñados para la medición de energía no sólo reducen la alta inversión en fabricación asociada con los medidores electromecánicos de energía o los artesanales medidores agua sino también eliminan la alta inversión en desarrollo de ASICs (Application Specific Integrated Circuits o Circuitos Integrados para Aplicaciones Específicas). Proveedores de productos standard también afianzan su conocimiento al trabajar con multitudes de clientes para resolver más rápidamente los tropiezos comunes. Los fabricantes de medidores electrónicos de energía y agua deberían considerar la precisión, los equipos, el software, los costos de desarrollo, el tiempo para llegar al mercado, y la facilidad de implementación antes de escoger sus diseños óptimos.

Los medidores electrónicos viables están basados en DSPs programables o de función fija. Los primeros intentos en el diseño de medidores electrónicos de energía derivaron potencia de multiplicar corriente y voltaje en el dominio analógico (de manera similar se trabaja cuando la variable a medir es el flujo o caudal hídrico), pero la linealidad con respecto a la temperatura y el tiempo produjeron resultados no superiores a los medidores electromecánicos. Los conceptos de estabilidad, linealidad y precisión ofrecidos por los sistemas de detección/corrección automática en los cálculos digitales es ya una constante en el sector de las comunicaciones. Por fin, el poder de la tecnología moderna ha llegado a las puertas de la metrología de electricidad y agua. Productos basados en DSP (Digital Signal Processing o Procesamiento de Digital de Señal) digitalizan las señales de corriente y voltaje (caudal en el caso del agua) por medio de ADCs (analog-to-digital converters o convertidores analogo-a-digital) antes de hacer los cálculos. El procesamiento digital de las señales permite el cálculo estable y exacto por encima de las variaciones de tiempo y medio ambiente. Este procesamiento digital se puede manejar de dos formas diferentes: DSPs programables y DSPs de función fija.

Las soluciones con DSPs programables ofrecen la ventaja de reconfiguración post diseño. Obviamente, la facilidad de la reconfiguración es una consideración importante para cualquier medidor electrónico pero un DSP programable no es el método más exacto o el más económico de conseguir un medidor que ofrezca la flexibilidad de la reconfiguración.

Primero, un microprocesador de bajo ancho de banda complementa un DSP de función fija para operar el sistema de comunicaciones y pantalla (display) electrónica. Al quitarle la gran carga computacional, la potencia y costo del aparato microprocesador pueden ser reducidos en forma considerable. Muchos diseños de medidores de energía se han fabricado en el último año con microprocesadores de 4MHz y 4-bits. El micro-controlador permite un grado limitado de configurabilidad al mismo tiempo de manejar algunas funciones operativas internas (house-keeping functions), como:

a. Encripción y demodulación de datos para las redes de comunicaciones.

b. Grabación de la hora (time stamping) para facturación multitarifa.

c. Inteligencia sobre el suministro de energía (detección de apagones, desconexión remota, prepago, administración de cargas).

El microprocesador le permite a los usuarios seleccionar el nivel de servicio que deseen y/o la empresa de servicios públicos puede configurar remotamente cada medidor. Segundo, los productos standard basados en DSPs de función fija usan ADCs integrados que digitalizan las ondas de voltaje y corriente a la más alta resolución a un costo muy bajo. Los DSPs programables que intentan integrar la conversión análogo-a-digital fallan en la habilidad de continuamente efectuar sobre-muestreo a las señales análogas. La selección de una arquitectura ADC para los DSPs programables tendrá mayores costos y tendrá unos resultados más bajos en el número efectivo de bits de resolución. Tercero, los DSPs programables tienen un error inherente porque éstos están limitados por un procesamiento discreto del tiempo. La potencia consumida durante los intervalos de los cálculos no es registrada.

Un producto con un DSP de función fija usa ADCs de muestreo continuo y calcula la energía activa continuamente procesando la señal de potencia instantánea – ver el artículo integrado "Destapemos el Chip". Finalmente, el costo de los DSPs programables puede ser expresado en términos de tiempos más largos para llegar al mercado, costo de programación del código fuente, y costos unitarios más altos. El mayor costo unitario pierde sentido cuando el usuario se da cuenta que "programable" implica circuitos adicionales que no se están utilizando. La simpleza de un DSP de función fija ofrece un bajo tiempo para llegar al mercado y costos generales bajos. Un

micro-controlador programable de 4 bits siempre será menos costoso que un DSP programable de 16-bits. Analog Devices, Inc. está desarrollando una familia de DSPs de función fija que resolverá la gran gama de variaciones de configuraciones de sistemas en el mundo entero. Los fabricantes podrán escoger componentes diferentes de la familia dependiendo del tipo de medidor que deseen construir.

El primero en la familia, el AD7750, está diseñado para controlar en forma directa un contador con motor electrónico de pasos (stepper motor). En términos de costos, el motor electrónico de pasos es popular en países en desarrollo porque brinda una manera práctica para construir un medidor de energía de estado sólido económico. Cuando hay una falla en el fluido eléctrico el contador simplemente deja de girar. Otras soluciones como pantallas (displays) de diodos emisores de luz (LEDs) o pantallas de cristal líquido (LCDs) requieren controladores (drivers) de segmentos encendidos y métodos para almacenar las lecturas durante las pérdidas de fluido eléctrico.

Para el caso de Energía utilizaremos en el modulo de control un AD7750 el cual nos permite una reconfiguración post diseño, por lo tanto su funcionamiento y diagrama esquemático se describe a continuación.

El AD7750 integra dos convertidores análogo-a-digital de 16 bits y la lógica para el procesamiento de señales digitales necesaria para mediciones de energía eléctrica. Los convertidores sigma-delta con muestreo a una frecuencia de 900 MHz digitalizan las señales de voltaje a partir de transductores de corriente y voltaje. La estructura de entrada, con su amplio rango dinámico y etapa de ganancia programable en el canal de corriente, alivia inmensamente la interface del transductor al permitir las conexiones directas al transductor y simplifica el diseño de los filtros anti-aliasing. Adicionalmente, un filtro de paso alto elimina cualquier dc del canal de corriente, eliminando las inexactitudes que voltajes desplazados pueden introducir a los cálculos de potencia real.

La potencia real se calcula a partir de la señal de potencia instantánea, la cual se genera al multiplicar las señales de corriente y voltaje. Un filtro de paso bajo extrae el componente de la potencia real (en otras palabras, la dc). Este enfoque calcula la potencia real correctamente hasta en casos de ondas de corriente y voltaje no sinusoidales y para todos los factores de potencia. Todo el procesamiento de señales, como filtrado y multiplicación, se hace en la dimensión digital para asegurar alta estabilidad con respecto a la temperatura y al tiempo.

También dentro del chip se encuentran dos convertidores digital-a-frecuencia, uno que produce una salida de baja frecuencia; el otro con una salida de alta frecuencia. En ambos casos, la frecuencia del pulso de salida de los convertidores digital-a-frecuencia varía con el valor de la potencia real disipada en el tiempo. Aún más, el chip ofrece un rango de frecuencias de salida, seleccionables por el diseñador, para ajustarse a la mayoría de los medidores. La salida de baja frecuencia, debido a su largo tiempo de acumulación entre pulsos, tiene una frecuencia que es proporcional al promedio de la potencia real. La salida de alta frecuencia, con su tiempo de acumulación más corto, es proporcional a la potencia instantánea. Como resultado, la salida de alta frecuencia es útil para calibrar el medidor bajo condiciones de carga constante.

En el caso de los medidores de agua emplearemos los Flowit SOG, que utilizan la tecnología de engranajes ovales. Esta tecnología ha sido probada como una de las más simples y precisas para la medición de productos líquidos. Los SOG posee una cámara de medición a través de la cual fluye el líquido que se desea medir, compuesta por una serie de engranajes ovales que giran a medida que el producto pasa por la misma, y un circuito electrónico que registra el movimiento de los engranajes traduciéndolo en volumen.

Incluye calibraciones estándar para litros (o su equivalente en m3) y galones y posee un factor de corrección modificable para adaptar el medidor a diferentes viscosidades y productos líquidos. Su display electrónico de cristal líquido de 6 dígitos puede mostrar el volumen despachado, el caudal que esté pasando por el medidor (LPM o GPM) y un totalizador histórico de 6 dígitos. También tiene un botón de puesta a cero para iniciar nuevas mediciones. Sus conexiones de entrada/salida de producto, son giratorias de modo de facilitar la instalación y correcta ubicación del medidor.

Entre algunas de las posibles referencias a utilizar se encuentran las siguientes con sus respectivas especificaciones técnicas:

Ahora si analizamos la plataforma comunicacional necesaria para el funcionamiento de los medidores podemos contemplar varias alternativas, como por ejemplo, emplear las redes públicas o privadas de telefonía celular (en este caso la red telefónica nacional), emplear comunicación IP para control de acceso remoto (amr), RS232, o PLCs (Power Line Comunications o comunicación mediante líneas de alta tensión) la cual consiste en transmitir información a través de la infraestructura de redes de energía eléctrica existente.

Por ventajas de carácter técnico utilizaremos la transmisión IP, en donde cualquier red de comunicaciones basada en ella puede ser utilizada – pública o privada—incluido GSM, GPRS, CDMA, Ricochet, MV-PLC o BPL. Una rápida implementación y bajos costos de operación se logran fácilmente. El sistema central se comunica a un concentrador ubicado en el lado secundario de cada transformador. El concentrador de datos gestiona todos los medidores en el secundario del transformador a través de las telecomunicaciones por cable eléctrico de baja tensión bidireccional de Echelon.

En cuanto al sistema central de medición podemos decir que es fácilmente interconectable con otros sistemas corporativos. El sistema central está diseñado con una arquitectura altamente abierta usando APIs que son accesibles a través de lenguajes de programación modernos estándares. El equipo de trabajo proponente del proyecto está altamente cualificado en sistemas en tiempo real y está disponible para ayudar la empresa de servicios a alcanzar el nivel de integración corporativa deseado.

Esquema de Comunicaciones para la Transmisión de Información de los Medidores Prepago

Otro aspecto de vital importancia a tener en cuenta para el desarrollo del proyecto es el flujo comercial propio de un sistema prepago; entonces tenemos:

Diagrama de Flujo Comercial Para el sistema Prepago

Este diagrama muestra el procedimiento básico de atención que se da durante una transacción por compra de energía (como la mayoría de procesos anteriores también es aplicable a la comercialización de agua, lo único distinto es la variable de trabajo, pero la esencia de los procesos es la misma).

Posteriormente debemos tener en cuenta a normatividad vigente en Colombia para la instalación de medidores prepago, por eso a continuación se relacionan las características técnicas necesarias para la ejecución del proyecto, tomando como antecedente la experiencia llevado a cabo por EPM, así:

En el caso de los medidores de agua el procedimiento instalación es de manera similar a la de los caudalimetros convencionales, con la diferencia de que en estos se debe tener en cuenta las conexiones de puesta a tierra y las del modulo de control cuyo funcionamiento es analogo al de los medidores de energía, ya que funcionan bajo el mismo principio de operación.

• LOCALIZACIÓN

Nuestra área geográfica para el desarrollo del proyecto es básicamente la ciudad de Pasto, lugar en cual se pretende llevar a cabo la experiencia piloto de servicios públicos prepagados; la determinación de los lugares en donde se va a poner en funcionamiento los medidores se hará sinérgicamente con las empresas proveedoras del servicio, ya que son ellas las conocedoras de sus clientes menos favorecidos socioeconómicamente y de las limitaciones que puede tener o no su capacidad de cobertura y calidad de servicio. De esta manera San Juan de Pasto es un municipio ubicado en el suroccidente colombiano, como se aprecia en la siguiente figura:

• ESTUDIO DE COSTOS(DIMENSIONAMIENTO ECONÓMICO)

Este estudio de costos ofrece pautas para medir la eficacia del proyecto encaminado a solucionar el problema propuesto. Para determinar el monto de los recursos económicos necesarios para la Implementación y puesta en marcha del proyecto se desglosa a continuación todos los elementos que la integran.

• COSTOS FIJOS

Son aquellos que en su magnitud permanecen constantes en el desarrollo del proyecto o son independientes de los volúmenes de producción y/o venta del sistema propuesto. Los costos fijos que se incluyen en este análisis hacen referencia exclusivamente a pago de papelería y depreciación de los equipos (medidores prepago), investigación para el montaje del prototipo inicial del sistema, no se incurre en canon de arrendamiento ya que este proyecto no se hace necesario. Se tiene en cuenta que para este plan piloto se van a instalar 100 medidores prepago, lo cual se realizará en un periodo de un año, y al año siguiente se realiza exclusivamente un seguimiento y un mantenimiento preventivo y correctivo según sea el caso en de los medidores ya instalados.

• Equipo de Oficina: El costo total de equipo de oficina consta de escritorios, mesas de trabajo, sillas, computador, archiveros, calculadoras, lapiceros, etc.

• Investigación: consta del total de costos necesarios para hacer la recolección de información y desarrollo del sistema (medidores prepago).

• Depreciación: pérdida del valor comercial del sistema con el transcurso del tiempo. Esta depreciación se la calcula a 20 años. (no es la depreciación de los sistemas como tal).

• Costos de publicidad: Se refiere a todo lo que cuesta el dar a conocer a la comunidad el nuevo sistema por los diferentes medios de comunicación (radio, TV, volantes, conferencias en las diferentes localidades, etc).

• Capacitación: hace referencia a los costos de las capacitaciones necesarias brindar al personal encargado de la instalación de los medidores prepago en los diferentes hogares de la ciudad, y algunas capacitaciones a conjuntos de usuarios del funcionamiento del sistema.

• Sueldos: Se hace referencia a los costos del personal fijo para el proyecto (coordinador, secretaria, oficios varios, etc).

• Imprevistos: Se estima un 5% de los costos fijos necesarios para poner puesta en marcha del proyecto, previendo las posibles omisiones y contingencias durante el lapso de instalación y mantenimiento del sistema.

• COSTOS VARIABLES

Estos costos fluctúan en proporción al volumen total de la producción, en este caso varia con el número de medidores instalados en los hogares de la ciudad de pasto.

• Materia Prima: Para la implementación total del proyecto es necesaria la utilización de 100 medidores prepago, los cuales tienen un costo de $ 100.000 cada uno.

• Insumos: Son necesarios para el desarrollo e implementación del proyecto, (dispositivos para la instalación y fabricación del sistema).

• Transporte: Total de costos necesarios para hacer visitas a los hogares donde se va a instalar los medidores prepago.

• Mano de obra: Costos totales que se deben pagar a las personas quienes realizan la instalación y el mantenimiento de los equipos.

• Circuito electrónico: Costo del circuito adicional para la implementación de los medidores.

• Servicios: se refiere al valor de los servicios de teléfono, Internet, energía eléctrica.

• Imprevistos: Se estima un 5% de los costos variables necesarios para poner puesta en marcha del proyecto, previendo las posibles omisiones y contingencias durante el lapso de instalación y mantenimiento del sistema.

En la siguiente tabla se muestra el total de los costos del proyecto:

Para cálculos necesarios más adelante se realiza la amortización de estos costos fijos y variables totales a un plazo de 20 años, y se muestra los valores mes a mes.

En el siguiente grafico se muestra el total de costos necesarios totales para desarrollar el proyecto, los costos fijos corresponden a 56% del costo total, y los costos variables corresponden al 44% del costo total.

A continuación se presenta el valor de los salarios del personal necesarios para el desarrollo del proyecto, algunos de estos valores son determinados como costos fijos y otros como costos variables.

• PUNTO DE EQUILIBRIO

Es el volumen de ventas necesario para sostener el negocio sin ganar ni perder dinero. En este caso hace referencia a obtener las mismas ganancias que con los medidores actuales, hay que tener en cuenta que con cada medidor instalado se ahorra costos de facturación, reconexión, costos por mora y pago de empleados en toma de lectura y entregar facturas y otros costos de administración. Para el cálculo del punto de equilibrio, se hace necesaria la utilización de los Costos Fijos y Variables, y determinar el valor de las ventas en este caso la utilidad adicional por concepto de instalación de este tipo de sistema.

Para calcularlo, divido el total de costos fijos por el porcentaje de margen de contribución de la empresa, o mediante la siguiente fórmula:

Se tiene en cuenta que el número total de medidores instalados es de 100 y la utilidad adicional por utilizar este tipo de sistemas es de $ 5.000 mensuales por cada uno de los medidores instalados en los hogares de la cuidad. Por lo tanto se tiene un valor adicional de utilidad de $ 500.000 mensuales. Se toman los datos de los costos fijos y variables mensuales.

P.E = P.E= $ 115.442

P.E = $ 115.442 = 23.08% del total de los medidores.

Podemos ver que con la instalación del 23.08% de los medidores y teniendo en cuenta los costos antes mencionados se logra un equilibrio entre el sistema de facturación actual y el sistema de los medidores prepago.

Numero de medidores instalados para el punto de equilibrio:

No Medidores = 23.08% X 100 = 23

GRAFICA DEL PUNTO DE EQUILIBRIO

Comprobación del punto de equilibrio: para esto se realizan los siguientes cálculos:

%costo variable = (costo variable)*100

Ventas

% costo variable = 77.438 x 100% = 15.49%

500.000

Los costos variables en el punto de equilibrio son:

$ 115.442 x 15.49% = $ 17.879

Como podemos ver la utilidad neta adicional en el punto de equilibrio es de $ 0.

• UTILIDAD DEL PROYECTO

A continuación se muestra la utilidad mensual adicional que tendrá el proyecto. Se calcula mediante la siguiente fórmula:

U = I – E

U: Utilidad mensual adicional del proyecto.

I: Son los ingresos adicionales mensuales con la instalación de los medidores.

E: Total de costos mensuales del proyecto.

U = $ 500.000 – $ 175.000 U = $ 325.000

Con la instalación de los 100 medidores de prueba se obtendrá una utilidad adicional de $ 325.000. O sea que la utilidad adicional de cada medidor es de $ 3.250 mensuales.

• ESTUDIO ECONÓMICO – FINANCIERO

Para el estudio económico de este proyecto se elaboró un flujo de efectivo en términos constantes, es decir, con costos y precios constantes durante el tiempo en el que dura el proyecto. Primero se cuantifica toda la información de este proyecto con el fin de determinar el presupuesto de efectivo y luego se hace el flujo de efectivo para determinar la rentabilidad del proyecto.

• INVERSIONES FIJAS

Las inversiones fijas se realizarán durante el momento en el cual se desarrolla el proyecto, y por ser inversiones se ubican en el flujo en el momento inicial.

Durante el primer año los dos primeros meses serán de adecuación de los modelos iníciales del sistema de medidores prepago que se instalarán hasta la terminación del proyecto antes de generar ingresos.

A continuación se muestra un grafico donde se puede observar que tipo de inversión es la que mas afecta de forma directa al proyecto.

Se puede ver que los activos de equipo y oficina representan más del 50% del total de las inversiones realizadas para el total del proyecto.

A continuación se desglosa cada uno de estos activos mostrando el valor de cada uno de los elementos de los cuales está compuesto.

• Activos equipos de oficina.

Estos activos son los mínimos para dotar las instalaciones de una oficina necesaria para la coordinación del proyecto. La depreciación de estos activos comienza en el momento inicial del proyecto y por un periodo de 20 años. La instalación de los medidores prepago se pretende hacer en el primer año del proyecto, en el siguiente año se realizara seguimiento y estudio del sistema.

• Activos dotación

Estos activos son los necesarios para que la empresa (CEDENAR y/o EMPOPASTO) pueda realizar el ensamble de los medidores actuales con los prepago y para la operación de los mismos. La depreciación de estos activos comienza en el momento inicial del proyecto y por un período de 20 años.

• Activos Diferidos

Dentro de este concepto está la documentación necearía para la implementación del proyecto (contratos de prestación del servicio con los usuarios, normas de prestación del servicio, otros convenios, etc) la cual tiene un costo de $ 1.000.000. Estos se amortizan a 20 años desde el momento inicial de inicio del proyecto.

• Activos intangibles

Hacen parte de estos activos las adecuaciones de la oficina, el registro del proyecto y la base de datos de información de lugares potenciales para la instalación de los medidores prepago. Dichas inversiones se amortizan a 20 años desde el inicio del proyecto.

• Gastos Pre-operativos (Investigación)

Dentro de las inversiones se considerarán 200.000 pesos para gastos Pre-operativos durante los dos primeros meses. Esta inversión se ubicará en el inicio del proyecto. Dentro de estos gastos están considerados servicios, transportes, Internet, e imprevistos.

4.2 COSTOS

La siguiente es la relación total de costos que tendría la empresa mensualmente según la Información depositada del proyecto.

A continuación se muestra una grafica donde se puede ver el porcentaje de cada uno de estos costos.

Los costos representados en los salarios con un 39% del total de los costos del proyecto, son los que más afectan directamente el desarrollo del proyecto, por tal motivo es un punto de los mas críticos y se debe prestar mucha atención.

Los costos también los podemos representar de la siguiente manera, y haciendo una agrupación así:

• Costos operativos: son los insumos de aseo, los insumos de oficina, los insumos de planta, los equipos de seguridad industrial, los costos de mantenimiento y el salario de la persona de planta.

• Costos administrativos: son servicios públicos, manejo de tarjeta bancaria, servicio de asesores y el salario de la secretaria.

• Costos de ventas: son los valores de los documentos necesarios como contratos, publicidad, y el valor de los medidores.

• TIPO		VALOR
  Costos operativos		88.750
  Costos administrativos		60.000
  Costos de ventas		41.666
  TOTAL		190.416

  El porcentaje de estos costos se pueden ver en la siguiente grafica.

  

  Los costos operativos son los que tienen un porcentaje mayor, a este tipo de costos pertenece los salarios, que como ya se observo anteriormente representan un alto porcentaje de los costos totales.

  4.3 INGRESOS

  Los ingresos del proyecto están generados por los ahorros que se tienen por concepto de facturación, reconexión de servicio, intereses por mora en la prestación del servicio.

  De acuerdo al estudio de mercado los ingresos mensuales aproximados por los conceptos de ahorro antes mencionados son de un 5% que equivalen a $ 3.250 por medidor instalado. Esto representa unos ingresos adicionales mensuales de $ 325.000 y anuales de $ 3.900.000.

  4.4. DEPRECIACIONES

  Todos los activos se depreciarán a 20 años, empezando desde el momento de inicio del proyecto ya que las depreciaciones se llevan al final del período donde se lleva a cabo la inversión.

  DEPRECIACIÓN		MENSUAL	AÑO	TOTAL
  Activos equipos y oficina.		20.833	250.000	5.000.000
  Activos dotación.		3.667	44.000	880.000
  TOTAL		24.500	294.000	5.880.000

  • AMORTIZACIONES.

  Se amortizarán a 20 años los activos intangibles y los activos diferidos detallados en las inversiones, y los gastos pre-operativos así:

  AMORTIZACIÓN		MENSUAL	ANUAL	TOTAL
  Activos diferidos.		4.167	50.000	1.000.000
  Activos intangibles.		1.458	17.500	350.000
  Gastos preoperativos.		833	10.000	200.000
  TOTAL AMORTIZACIÓN		6.458	77.500	1.550.000

  4.6 CAPITAL DE TRABAJO

  El capital de trabajo es la diferencia entre los activos corrientes y los pasivos corrientes.

  Los activos corrientes son:

  ACTIVOS CORRIENTES	OBSERVACIONES
  Cuentas en mora por cobrar	Se encuentran todos los valores de las facturas que están atrasadas.
  Materia prima	Inventario de medidores prepago, y en general de todo el sistema.
  Suministros e insumos	Insumos de oficina, aseo y de instalación de los medidores.
  Productos en proceso	Partes para el ensamble de los sistemas prepago, que solo se tiene durante el primer año.
  Producto terminado.	Sistemas que se tienen en bodega sin instalar durante el primer año de operación de proyecto.
  Efectivo en caja	Mano de obra cancelada y servicios públicos cancelados durante el mes.

  Los pasivos corrientes son:

  PASIVOS CORRIENTES	OBSERVACIONES
  Cuentas por pagar	Mano de obra necesaria para la instalación de los medidores, capacitación de los empleados y a los usuarios del sistema.

  4.7 FLUJO DE EFECTIVO

  A partir de todos los datos mencionados anteriormente se realiza un flujo de efectivo a partir del cual se calcula teniendo en cuenta las inversiones y las utilidades, una Tasa Interna de Retorno. Este flujo muestra para el primer año de operación.

  FLUJO DE EFECTIVO REALIZADO EN TÉRMINOS CONSTANTES
  INGRESO ADICIONAL	MENSUAL X MEDIDOR	MENSUAL TOTAL	ANUAL X MEDIDOR	ANUAL TOTAL
  TOTAL	3.250	325.000	39.000	3.900.000

  INGRESO ADICIONAL			MENSUAL	ANUAL
  TOTAL			325.000	3.900.000
  EGRESOS INVERSIONES			MENSUAL	ANUAL
  Activos equipos de oficina			20.833	249.996
  Activos dotación			3.645	43.740
  Activos diferidos			4.166	49.992
  Activos intangibles			1.458	17.496
  Gastos preoperativos.			833	9.996
  TOTAL EGRESOS			30.935	371.220
  COSTOS			MENSUAL	ANUAL
  Servicios públicos			10.000	120.000
  Insumos de aseo			5.000	60.000
  Insumos de oficina			5.000	60.000
  Insumos de producción			6.250	75.000
  Salarios			72.500	870.000
  Costos medidores.			41.666	499.992
  Costoscircuitos adicionales			8.333	99.996
  TOTAL COSTOS.			148.749	1.784.988

  COSTO		MENSUAL	ANUAL
  Depreciación		24.500	294.000
  Amortización inversiones		6.458	77.500
  TOTAL COSTO		30.958	371.500

  UTILIDAD ADICIONAL		MENSUAL	ANUAL
  TOTAL		114.358	1.372.292
  CAPITAL DE TRABAJO

  ACTIVO CORRIENTE		MENSUAL	ANUAL
  Cuentas por cobrar		600.000	7.200.000
  Materia prima		833.000	9.996.000
  Suministros e insumos		125.000	1.500.000
  Productos en proceso		500.000	6.000.000
  Productos terminados		500.000	6.000.000
  Efectivo en caja		72.910	874.920
  TOTAL ACTIVO CORR		2.630.910	31.570.920

  PASIVO CORRIENTE		MENSUAL	ANUAL
  Cuentas por pagar		100.000	1.200.000
  TOTAL PASIVO		100.000	1.200.000

  TOTAL CAPITAL T.		MENSUAL	ANUAL
  		2.530.910	30.370.920

  FLUJO EFECTIVO		MENSUAL	ANUAL
  		2.645.268	31.743.212

  Estudio de factibilidad

  Después de definir la problemática presente y establecer las causas que ameritan de un nuevo sistema, es pertinente realizar un estudio de factibilidad para determinar la infraestructura tecnológica y la capacidad técnica que implica la implantación del sistema en cuestión, así como los costos, beneficios y el grado de aceptación que la propuesta genera en las empresas. Este análisis permitió determinar las posibilidades de diseñar, e implementar el sistema propuesto y su puesta en marcha. Los aspectos tomados para este estudio fueron clasificados en tres áreas, Factibilidad Operativa, Factibilidad Técnica y Factibilidad Económica, las cuales se detallan a continuación.

  • FACTIBILIDAD OPERATIVA

  La factibilidad operativa permite predecir, si se pondrá en marcha el sistema prepago de agua y energía eléctrica propuesto, aprovechando los beneficios que ofrece, a todos los involucrados con el mismo, ya sean los que interactúan en forma directa con el sistema pre-pago (usuarios), como también aquellos que reciben información producida por los medidores (empresas). En consecuencia, el correcto funcionamiento del sistema en cuestión, estará supeditado a la correcta capacitación que se realiza a los usuarios en fases preliminares, como también al grado de aceptación que manifiesten los usuarios capacitados.

  Por otra parte, aunque la necesidad y el deseo de un cambio en el sistema actual resultan muy benéficos para las empresas prestadoras de los servicios, este cambio está sujeto al nivel de aceptación, así como a la necesidad y el deseo que manifiesten los usuarios.

  Por ende y con la finalidad de garantizar el buen funcionamiento del sistema pre-pago, y que su impacto será positiva para los usuarios, este fue desarrollado siguiendo parámetros similares a los aplicados en otras regiones del país, que han tenido una buena aceptación por los usuarios, pues el nuevo sistema es sencillo, amigable y cubre todos los requerimientos y expectativas, además proporciona información confiable y oportuna para las empresas.

  • FACTIBILIDAD TECNICA

  La factibilidad técnica consistió en realizar una evaluación de la tecnología existente en la organización, este estudio estuvo destinado a recolectar información sobre los componentes técnicos que posee la organización y la posibilidad de hacer uso de los mismos en el desarrollo e implementación del sistema propuesto así como los requerimientos tecnológicos que deben ser adquiridos para el desarrollo y puesta en marcha del sistema en cuestión.

  En consecuencia la factibilidad técnica está orientada a la consecución de los materiales necesarios para la implementación del proyecto, los cuales además, constituyen la base para los análisis financieros y de costos del proyecto. Por lo tanto permitirá concluir la viabilidad del proyecto a realizar, de acuerdo a la tecnología necesaria para la implantación del sistema de medidores pre-pago de agua y energía eléctrica.

  Para la Factibilidad Técnica se evaluó dos enfoques: Hardware y Software.

  HARDWARE

  En cuanto a hardware, se emplearan medidores monofásicos bicuerpo para la energía eléctrica y caudalimetros electrónico para el agua, también es necesario trabajar con tarjetas inteligentes y DSPs programables para realizar un efectivo procesamiento digital de las señales tanto del flujo eléctrico como del caudal hídrico, pues esta técnica de procesamiento digital de señales permite el cálculo estable y exacto, así como características propias del procesamiento de señales.

  Para la interface de control para el usuario que le permitirá la interactividad con el medidor se contempla un indicador digital que muestra la energía remanente, dos puertos de comunicación uno para transferir energía de la ficha de recarga y otro para recibir la información del sensor óptico, un contactor de apertura y cierre de circuito y un microprocesador.