Auditoría integral a la Terminal de Transportes S.A. (página 6)

2.4.7 Plan de manejo de tráfico para la etapa de construcción

2.4.8 Estudio de impacto ambiental

2.4.9 Estudios y diseños de dispositivos de control, señalización y seguridad de tráfico

En el Capítulo III, numeral 3 sobre especificaciones particulares de construcción para la verificación y control durante y al final de la etapa de construcción

4. Especificaciones para verificación, control y recibo de obra a la finalización de la etapa de construcción.

En el Capítulo V, numeral 5 Especificaciones de Equipamiento de la Terminal Satélite de Pasajeros del Sur.

En el Capítulo VI, Especificaciones de equipos especiales- puestas electromecánicas, elevadores, puente peatonal y otros equipos.

Apéndice B Especificaciones Generales de Construcción

Apéndice C Especificaciones para Redes de Servicios Públicos

Apéndice B Especificaciones Particulares de Mantenimiento.

Apéndice E Manejo Ambiental y Social

Apéndice F Plan de Manejo de Tráfico Señalización y Desvíos

Igualmente, de los Adendos 4 y 5 lo siguiente:

Adendo No. 4: Se modifican los pliegos en los siguientes numerales:

1.20 Equipo mínimo disponible.

En el numeral 5.2.7 Cielos rasos del Apéndice A, Comportamiento acústico de las paredes.

Adendo No. 5: Se modifican los pliegos en los siguientes numerales:

Numeral 5.2.7 Cielos rasos del Apéndice A.

Así mismo, se evidencia que a pesar de lo contemplado en los pliegos de condiciones definitivos, específicamente lo referente al Formato No. 2, en su Nota 6: "Los precios unitarios deberán cubrir los costos de materiales, mano de obra en trabajos diurnos y nocturnos o en días feriados, prestaciones sociales, herramientas, maquinaria y todos los demás gastos inherentes al cumplimiento satisfactorio del contrato, inclusive los imprevistos, gastos de administración, impuestos y contribuciones y utilidades del Contratista. Además deben cubrir los costos por concepto de señalización mínima exigida por el Terminal de Transporte S.A., al igual que todo lo que tiene que ver con el impacto visual. Los análisis de precios unitarios APU´s deberán ser presentados como sustento al FORMATO No. 2 dentro de la respectiva propuesta, so pena de rechazo de la propuesta", que la entidad no examinó con atención en todas las propuestas, suscitando con ello que la Terminal no hubiese observado y tomado las medidas del caso respecto de los excesivos precios unitarios de la propuesta presentada por CONCONCRETO S.A. específicamente en las actividades de Excavación de Pilotes de diámetro 60 y 70 cm y Acero Estructural.

Lo descrito anteriormente, ocasionó el que se hubiese presentado una controversia contractual respecto a las grandes diferencias de precios para los ítems Excavación para pilotaje D= 0.60 m de diámetro, Excavación para pilotaje D= 0.60 m de diámetro y Suministro, donde el precio unitario tuvo un incremento del 749,3% y 697,8% respectivamente.

Si bien es cierto se presentó también para el Acero Estructural, la diferencia fue a favor de la entidad pero en un porcentaje mucho menor, dado que para éste precio escasamente se disminuyó en un 16,6%, lo cual fue compensado con creces pues las cantidades de obra se incrementaron en un 36,2%.

La entidad respondió mediante oficio Nr. 2007EE5692 de 28 de septiembre de 2007 al requerimiento de esta Auditoría presentado mediante oficio 31106-48 de septiembre 24 de 2007, que el presupuesto para actividades de Excavación de pilotes de diámetro 60 cm, 70 cm y Acero estructural de la Terminal del Sur fue elaborado y aportados por la firma Consultora ACI Proyectos S.A. en desarrollo del contrato TT-008/2005. Los precios para estas actividades fueron los siguientes:

Excavación pilote diámetro 60 cm $ 52.400.oo m.l. costo directo

Excavación pilote diámetro 70 cm $ 71.323.oo m.l. costo directo

Acero Estructural $ 4.291.oo kg costo directo

Previo al Contrato TT-080/06 celebrado con la firma Conconcreto S.A., en su oferta al momento de la licitación de las obras de construcción formuló los siguientes precios:

Excavación pilote diámetro 60 cm $ 445.020.oo m.l. costo directo

Excavación pilote diámetro 70 cm $ 569.040.oo m.l. costo directo

Acero Estructural $ 3.580.oo kg costo directo

Pese a la expedición de los anteriores adendos, ello no fue suficiente para impedir que se hayan presentado durante la ejecución del Contrato TT-80 de 2006 dos contratos adicionales y tres Otrosís, así:

• Contrato Adicional 1 de marzo 9 de 2007 por valor de $2.872.9 millones, que equivale al 18 % del valor inicial del contrato. Este adicional se basó en el Acta de Acuerdo No. 1 suscrita el 1° de marzo de 2007, es decir, cincuenta (50) días después de suscrita el acta de iniciación del Contrato TT-80 de 2006 el 9 de marzo de 2007, relativa a precios sobre Mayores Cantidades de Obra del 09 de marzo de 2007. El 1° de marzo de 2007 se suscribió el acta de acuerdo contractual entre el Gerente de la Terminal de Transporte y el representante legal de la firma Conconcreto S.A., relacionada con el precio de pago de las mayores cantidades de obra de las actividades denominadas excavación de pilotes de diámetros de 60 y 70 cm., por una parte, y por la otra de la actividad acero estructural, Conconcreto manifiesta que de variarse se afectaría el equilibrio económico del contrato TT-80 de 2006.

• Contrato adicional 2: se suscribe para aclarar la cláusula 20º del contrato TT-80/06.

• Otro-Si 3 de Pacto de Precios: basado en el Acta de Acuerdo No. 2 sobre Obras No presupuestadas del 26 de abril de 2.007 y el Acta No. 3 de Mayores y Menores Cantidades de Obra.

• Otro Si No. 4: basado en el Acta No. 4 de Acuerdo Precios sobre Mayores Cantidades de Obra del 25 de mayo/07, y Acta No. 5 de Mayores y Menores Cantidades de Obra.

• Otro Si No. 5: por valor de $214.2 millones, basado en el Acta de Acuerdo No. 6 de Precios sobre Obras no presupuestadas 03 de julio/07, por valor de $204.0 millones, más el 5% de impuesto sobre la adición con destino al Fondo de Vigilancia y Seguridad de Bogotá por valor de $10.2 millones, para un total de $214.2 millones.

Por lo anterior, se incumple la Ley 80 de 1993, Artículo 24., numeral 5, literales a), b), c) y e), así mismo, se incumple su Artículo 26, numeral 3.

3.5.2.3.Hallazgo administrativo

En la Resolución No. 47 de 2006 cuya parte resolutoria de su artículo primero se refiere a ordenar la apertura de la Licitación Pública TT-LP-01-2006 no es coincidente con el título presentado para las hojas 2, 3 y 4 toda vez que éste se dejó como: "Por la cual se adjudica una Convocatoria Pública".

Así mismo, de cinco (5) vistos buenos que debe tener la resolución mencionada, quedan faltando los siguientes: Gerente de Planeación, Gerente de Operaciones y Líder del Proyecto.

Lo anterior refleja la falta de atención por parte de los funcionarios que tienen la responsabilidad de cumplir eficientemente los anteriores procedimientos.

3.5.2.4. Hallazgo administrativo:

En el numeral 1.23 Cantidades de Obra del pliego de condiciones Definitivo, presenta lo siguiente: "Para fines de evaluación se considerarán el valor total de la propuesta el cual se calculará de acuerdo a las cantidades y precios unitarios indicados en el siguiente cuadro. El número del ítem. El número del Ítem, las unidades y las cantidades que en él aparecen, no podrán ser modificados por el proponente so pena de rechazo de la propuesta." (Negrilla fuera de texto); sin embargo, el cuadro enunciado no presenta información respecto a los precios unitarios.

La anterior incongruencia facilitó la confusión de diferentes proponentes, tal es el caso de la firma CONTEI que le solicita a la entidad la información de cada uno de los ítems que componen el presupuesto de obra, a lo cual la entidad respondió que no era posible y, en consecuencia, concluye que no se modifican los pliegos. Lo aquí indicado se observó en el formato de Respuesta a Audiencia de Aclaraciones Código GCC-418, con fecha de solicitud de aclaración de octubre 3 de 2006.

Se evidencia, entonces, que la entidad no realizó una redacción precisa y concordante con los requisitos realmente exigidos para la presentación del valor total de la propuesta, pues se dio a entender que los precios unitarios los suministraba la entidad al informarlos en el cuadro de cantidades de obra del numeral 1.23, lo cual no fue así toda vez que fue responsabilidad del proponente su análisis y dimensionamiento. Lo observado afecta la transparencia y objetividad con que se debió haber surtido el proceso licitatorio TT-LP-01-2006.

3.5.2.5. Hallazgo administrativo:

Existe falta de atención y cuidado por parte de la entidad toda vez que en el Anexo No. 1 del Prepliego de Condiciones, relativo a la Carta de Presentación de la Propuesta, esta se refiere a la propuesta presentada a la TERMINAL DE TRANSPORTE S.A. para la "Licitación Público de Méritos No. TT-CPM-01-2005", así mismo su numeral 6 se refiere al valor de la "Propuesta para estudios y diseños"; sin embargo, el Prepliego de Condiciones se refiere a la Licitación Pública de Obra No. TT-LP-01-2006

3.5.2.6. Hallazgo administrativo:

La entidad a pesar de disponer oportunamente de las Cantidades de Obra y Presupuesto Detallado de la Terminal Satélite de Pasajeros del Sur como parte del resultado de los estudios y diseños estipulados en el objeto del Contrato TT-08 de 2005 con la firma ACI PROYECTOS S.A., donde se detallan todos los códigos de los diferentes Ítems, así como los ítems 2.2 Excavación para pilotaje diámetro 0.60 m y 2.3 Excavación para pilotaje 0.70 m, no los relacionó en el Prepliego de condiciones, numeral 1.23 Cantidades de Obra, ni en el Formato No.2 relativo al Valor Total de la Propuesta.

Se observa que en dicho Prepliego de Condiciones, el Cuadro de Cantidades de Obra del numeral 1.23 Cantidades de Obra, en el capítulo de Excavaciones, no se hace referencia a los siguientes cuatro (4) ítems: Excavación para pilotaje diámetro 0.60 m, Excavación para pilotaje diámetro 0.70 m, Suministro e Instalación Cubierta Tipo Sándwich Deck y Suministro e Instalación Cubierta Tipo Traslúcida. Igualmente, en este numeral se advierte, entre otros aspectos, que el número de Ítem que en el cuadro aparece no podrá ser modificado por el proponente "so pena del rechazo de la propuesta."; sin embargo, el cuadro no contempla ningún número de ítem.

Posteriormente, en el Pliego de Condiciones Definitivo, se relacionan los ítems anteriormente mencionados con los números 2.2, 2.3, 6.1 y 6.2 respectivamente; a pesar de ello, en el Formato No. 2 que es donde los proponentes deben relacionar todos los ítems para justificar el valor total de su propuesta, nuevamente se incurre en el error de dejar por fuera los cuatro (4) ítems anteriormente aludidos y no se indica el número de ítem para ninguna descripción de actividad. Si bien es cierto que ello se corrigió mediante un adendo por observación atendida a un proponente, llama la atención a este Equipo Auditor el hecho de que las inclusiones y exclusiones de ítems, los dos (2) primeros, Excavación para pilotaje diámetro 0.60 m y Excavación para pilotaje diámetro 0.70 m, son los que originaron la controversia con el contratista, CONCONCRETO S.A., durante la ejecución del contrato.

Lo anterior registra por parte de la entidad la falta de atención y rigurosidad en los diferentes actividades que constituyeron el proceso licitatorio y que afectó en alto grado la transparencia que debió procurar este proceso licitatorio, pues, por un lado, la falta de codificación de los ítems dificultó a los concursantes la formulación clara y ordenada de sus propuestas, y por otro lado, llamando la atención que entre los ítems faltantes estén los que precisamente generaron la posterior controversia entre la entidad y el contratista.

3.5.2.7. Hallazgo administrativo:

La entidad no actuó con la atención, seriedad y responsabilidad debida toda vez que no detectó los altos valores unitarios para los Ítems Excavación Pilotaje diámetro 0.60 m y Excavación Pilotaje diámetro 0.70 que pudo haber establecido al evaluar el contenido de la información presentada por los diferentes proponentes y consignada en el Cuadro de Cantidades de Obra- Formato No.2- Comparativo de las Propuestas de la Evaluación Técnica Preliminar, donde se encontró que la propuesta de CONCONCRETO presentó una gran diferencia de valores unitarios respectos a las propuestas presentadas por U.T. TERMINAL 2006 y CONSORCIO TERMINAL SS 2006, en los ítems Excavación Pilotaje diámetro 0.60 m y Excavación Pilotaje diámetro 0.70 m.

En el Cuadro 15 se observa la diferencia anteriormente señalada donde específicamente CONCONCRETO S.A. en relación con U.T TERMINAL 2006 y CONSOR. TERMINAL SS 2006, presenta una diferencia de 3.420,4% y 535,7% de más respectivamente para el ítem Excavación Pilotaje de diámetro 0.60 m. De igual manera, para el ítem Excavación Pilotaje de diámetro 0.70 m, la diferencia porcentual es mucho mayor toda vez que haciendo esta misma comparación, CONCONCRETO S.A. versus U.T TERMINAL 2006 y CONSOR. TERMINAL SS 2006, resulta una diferencia de 4.401,5% y 611,3% de más.

CUADRO 19

COMPARATIVO PROPONENTES PRECIOS UNITARIOS EXCAVACIÓN PILOTES

Elaboró: Equipo Auditor.

Además de lo señalado anteriormente, la entidad debió consultar los valores unitarios para los Ítems Excavación Pilotaje diámetro 0.60 m y Excavación Pilotaje diámetro 0.70 formulados por el consultor ACI PROYECTOS S.A quien a través del Contrato TT-08 de 2005 realizó los estudios y diseños de la Terminal Satélite de Pasajeros del Sur, definiendo para ello, entre otros muchos aspectos, las cantidades de obra y presupuesto detallado, que para el caso de los ítems mencionados, la diferencias de valor unitario es igualmente muy grande, así como se presenta en el siguiente cuadro comparativo:

CUADRO 20

COMPARATIVO PROPONENTES PRECIOS UNITARIOS EXCAVACIÓN PILOTES

Elaboró: Equipo Auditor.

Para hacer comparables los precios, los valores unitarios de los dos (2) ítems de estudios y diseños se ajustaron teniendo en cuenta el Índice de Costos de la Construcción Pesada- ICCP de 2005 a 2006 en que se sacó la licitación TT-LP-01-2006, observándose que los valores unitarios para los dos (2) ítems Excavación Pilotaje diámetro 0.60 m y Excavación Pilotaje diámetro 0.70 presentados por CONCONCRETO S.A., son 678.6% y 631.4%, respectivamente, más que los estipulados en los estudios y diseños presentados por la firma ACI PROYECTOS S.A quien contrató la Terminal de Transportes para efectuar los estudios y diseños de la Terminal Satélite de Pasajeros del Sur.

De otra parte, el CONSORCIO TERMINAL DEL SUR mediante oficio con radicado No. 2006ER4044 de octubre 30 de 2006, le solicita a la Terminal de Transporte "…que el presente proceso licitatorio sea declarado desierto y se realicen los ajustes económicos que haya lugar." Informa el Consorcio que su propuesta no fue depositada en la urna de la entidad pese a cumplir los requisitos jurídicos, técnicos y financieros estipulados en el pliego de condiciones pues no es responsable de presentar una propuesta inferior o igual al presupuesto estimado por la entidad. En el segundo párrafo de este comunicado, advierte: "Por lo anterior y en razón a que durante el presente proceso licitatorio, pese a la solicitud por parte de otros oferentes, no se tuvo acceso al presupuesto oficial detallado por ítems, solicitamos respetuosamente se de a conocer dicho documento y que los órganos de control que tengan la obligación de velar porque el fin que esta contratación estatal se lleve a cabo conforme lo previsto en la Ley 80 de 1993." (Negrilla fuera de texto).

3.5.2.8. Hallazgo administrativo:

En el Memorando de Observaciones con Código GCC-422 sobre Procesos y Procedimientos, específicamente respecto a la respuesta a las observaciones sobre las evaluaciones preliminares de la Licitación Pública TT-LP-01-2006, la observación de la U.T. TERMINAL 2006 radicada mediante oficio No.2006ER4224 de 14 de octubre de 2006 relativa al descuento de 70 puntos a CONCONCRETO S.A., se presenta en la Columna "Modifica o no los Informes de Evaluación" que NO MODIFICA.

La anterior conclusión del Comité Técnico llama la atención a este Equipo Auditor toda vez que para la misma temática presentada por el proponente CONCONCRETO S.A. mediante radicado No. 2006ER4213 de octubre 14 de 2006, concluye el Comité Técnico que SI MODIFICA el Informe de Evaluación.

Lo anterior evidencia una falta de atención y cuidado por parte de los funcionarios que tienen la responsabilidad de elaborar este tipo de documentos originando ambigüedad al momento de concluir si el pliego de condiciones se modifica o no.

3.5.2.9. Hallazgo administrativo:

En desarrollo del proceso licitatorio TT-LP-01-2006, la entidad no rechazó la propuesta de CONCONCRETO S.A. toda vez que su propuesta era inconveniente para la Terminal de Transporte. Lo anterior por cuanto el proponente había incumplido en dos (2) contratos, el 060 de 1997 y 820 de 1999 suscritos con el IDU, tipificándose, en consecuencia, la condición de rechazo estipulada en el Pliego de Condiciones Definitivo, numeral 3.7 Admisibilidad y Rechazo de las Propuestas, señalado en su literal m), así: "Cuando la propuesta presentada por el proponente este incursa en causales de inconveniencia, como por ejemplo que la empresa, sus socios o las personas naturales, consorcios o uniones temporales se encuentren embargadas, presenten incumplimiento parcial o total de contratos o multas que a la fecha de la evaluación no hayan sido subsanados o pagados o no hayan suscrito acuerdo de pago (En este último caso deberá anexar certificación donde conste el cumplimiento a la fecha del cierre de la presente licitación del citado acuerdo), siempre y cuando la sumatoria de las mismas tengan un valor igual o superior al quince (15%) del presupuesto oficial del presente concurso." (Negrilla fuera de texto).

Respecto del Contrato 60 de 1997 cuyo objeto fue la "Construcción de puentes peatonales en concreto y metálicos, localizados en la Avenida Boyacá por la Calle 128 y la Calle 26 por Hemeroteca Nacional y la Avenida Boyacá por Diagonal 3 Sur", el IDU expidió la Resolución No.294 de febrero 2 de 2005 para la aplicación de la póliza de garantía en el amparo de estabilidad por valor de $271.585.460,00 equivalente al 56,5% del valor total de la póliza.

El Instituto de Desarrollo Urbano informó que el proceso de aplicación se ocasionó por los daños reportados en la Visita de Seguimiento No. 6 efectuada por la Universidad Nacional el 27 de febrero del 2003 primera aplicación de inició cuando la STCC con oficio IDU-79539 del 13 de mayo de 2005 requiere a la aseguradora para el pago.

El Equipo Auditor encontró que para el Contrato 060 de 1997 el proponente CONCONCRETO S.A. estaba todavía en condición de incumplimiento toda vez que la Resolución No. 7304 de diciembre 26 de 2006 relativa al decaimiento de la aplicación de la póliza en el amparo de estabilidad por la reparación total de los daños corresponde a una fecha posterior a la fecha de la Resolución de Adjudicación de la Licitación TT-LP-01-2006 la cual fue expedida el día 4 de diciembre de 2006.

Así mismo, en relación al Contrato 820 de 1999 cuyo objeto fue "Realizar por el sistema de precios unitarios fijos las obras requeridas para la construcción de la ciclo-ruta norte, centro, sur en la primera etapa del Grupo 1 de la Calle 170 con canal El Cedro desde la Calle 127 hasta la Avenida 19", el IDU mediante Resolución No. 6351 de septiembre 22 de 2005 decide declarar la ocurrencia del siniestro cubierto por la Garantía Única de Cumplimiento No. P-A 0025789 de diciembre 28 de 1999 y ordenar que dicha garantía se haga efectiva en $362.569.368,42 a favor del IDU con cargo a la Garantía Única de Cumplimiento en cuenta los daños encontrados en el frente No 5 (Carrera 30 Costado Norte Canal del Cedro, desde la Calle 161 hasta la Avenida Calle 170), y reportados en las visitas de seguimiento No. 2 de 8 de enero de 2003, No. 3 de 30 de enero de 2004, No. 4 de 10 de noviembre de 2004 y No. 5 de 28 de julio de 2005, por la Universidad Nacional.

Dado que el representante legal del Consorcio CONCONCRETO S.A.-CUSEZAR S.A. y el de la Aseguradora interpusieron recurso de reposición contra la Resolución No. 6351 de septiembre 22 de 2005, el IDU mediante Resolución No.002 de enero 3 de 2006 resuelve modificar la Resolución 6351 al descontar del presupuesto de aplicación con cargo al amparo de estabilidad la suma de $165.038.811,18 por concepto de 490 metros del tramo comprendido entre la Calle 163 A y 170, trayecto que se encontró visualmente en buen estado, y en consecuencia, la Garantía de Cumplimiento P-A 0025789, se hace efectiva por $197.530.557,24. Igualmente, se ordena a la Subdirección Técnica de Contratos y Convenios remitir copia de esta resolución a la Subdirección Técnica de Procesos Judiciales para el inicio de las acciones judiciales correspondientes.

La Subdirección Técnica de Contratos y Convenios del IDU con oficio IDU-11495 del 23 de febrero de 2006 requiere a la aseguradora para el pago de la póliza. Posteriormente, el 1º de junio de 2006 con memorando STCC-6500-22567 la Subdirección Técnica de Contratos y Convenios envía los antecedentes para que la Subdirección Técnica de Procesos Judiciales inicie las acciones respectivas.

Como se observa antes del 26 de octubre de 2006, fecha de cierre de la licitación y apertura de las propuestas, CONCONCRETO S.A. incumplía los contratos 60 de 1997 y 820 de 1999 suscritos con el Instituto de Desarrollo Urbano-IDU, caracterizándose, como resultado, la condición de rechazo presentada en el Pliego de Condiciones Definitivo, numeral 3.7 Admisibilidad y Rechazo de las Propuestas, señalado en su literal m). De hecho, la situación actual del contrato 820 de 1999 es que se encuentra en procesos judiciales del Instituto de Desarrollo Urbano para las acciones pertinentes.

3.5.2.10. Hallazgo administrativo:

La Terminal de Transporte S.A. no respetó lo dispuesto en el Pliego de Condiciones Definitivo de septiembre de 2006 donde se estipuló en el numeral 3.6 EVALUACIÓN DEL CUMPLIMIENTO, lo siguiente: "A los Proponentes que afirmen en la Carta de Presentación o en los anexos correspondientes solicitados en los presentes Pliegos de Condiciones o respecto de los cuales se encuentre acreditado que han sido multados y/o sancionados por incumplimiento de contratos estatales, mediante providencia ejecutoriada dentro de los dos (2) últimos años, anteriores a la fecha de cierre de este Concurso, se les restarán como máximo CIEN (100) PUNTOS del total de su calificación, de acuerdo con los siguientes rangos:

• Cuando hayan sido multados y/o sancionados por incumplimiento entre dos (2) y tres (3) contratos estatales dentro de los dos últimos años, se les restarán SETENTA (70) puntos del total de su calificación." (Negrilla fuera de texto)

De otra parte, la entidad no confirmó lo dispuesto en el numeral 3.7 del Pliego de Condiciones Definitivo, literal i) que presenta: "Cuando el Proponente manifieste y/o acredite en su propuesta que no ha sido sancionado y la TERMINAL DE TRANSPORTE S.A. corrobore que dicha información no es veraz, con base en el numeral 7 del Artículo 26 de la Ley 80 de 1983."

La firma CONCONCRETO S.A. mediante oficio con radicado No.2006ER4213 de 14 de noviembre de 2006 presenta a la entidad sus observaciones al Informe de Evaluación Preliminar, entre las cuales presenta la relativa al descuento de 70 puntos por la existencia de dos (2) supuestas sanciones. Así mismo, anexa una constancia de junio 9 de 2006 del Subdirector Técnico de Contratos y Convenios del IDU referente a que las firmas CONCONCRETO y CONSORCIO CONCONCRETO S.A. CUSEZAR respecto de los contratos 060 de 1997 y 820 de 1999 celebrados con el IDU, no se le impusieron multas por incumplimiento a los contratistas.

Posteriormente, en el Memorando de Observaciones con Código GCC-422 sobre Procesos y Procedimientos, relativo a la Respuesta a las Observaciones de las evaluaciones preliminares de la Licitación Pública TT-LP-01-2006, sobre la observación de la FIRMA CONCONCRETO radicada mediante oficio No.2006ER4213 de 14 de noviembre de 2006 referente al descuento de 70 puntos por la existencia de dos (2) supuestas sanciones, presenta el Comité Técnico como respuesta lo siguiente: "Con base en el derecho de contradicción expuesto en el numeral 8 del Artículo 30 de la Ley 80 de 1993, el proponente aporta certificación emanada del Instituto de Desarrollo Urbano en la que expresa que "…al efectuar la revisión de los documentos que reposan en las carpetas legales de los Contratos Números 060 de 1997 y 820 de 1999, celebrado con el IDU con las firmas CONCONCRETO y CONSORCIO CONCONCRETO S.A. CUSEZAR, respectivamente, se verificó que durante la vigencia de los mismos, no se impusieron multas por incumplimiento a los contratistas…"

Así mismo, el Comité Técnico en la Columna "Modifica o no los Informes de Evaluación" concluye que SI MODIFICA.

La anterior conclusión del Comité Técnico no es consecuente con lo encontrado por este Equipo Auditor respecto a los Contratos 60 de 1997 y 820 de 1999 suscritos entre el Instituto de Desarrollo Urbano y CONCONCRETO S.A. y el Consorcio CONCONCRETO S.A. – CUSEZAR S.A., que si bien es cierto, el proponente no fue multado durante la ejecución de los contratos, si se evidenció incumplimiento de éstos al hacerse seguimiento a las estabilidades de las obras objeto de los contratos indicados, razón por la cual el Instituto de Desarrollo Urbano-IDU efectuó aplicación de las pólizas en los amparos de estabilidad respectivos.

3.5.2.11. Hallazgo administrativo:

Se observa que en el oficio con radicado No. 2006ER3761 de octubre 6 de 2006, la firma Arquitectos e Ingenieros Asociados S.A., solicitaba, entre otras, lo siguiente: "1. Solicitamos que sea publicado el presupuesto oficial DETALLADO con cada uno de los precios unitarios correspondientes a los ítems que conforman el presupuesto y establecer un rango de tal manera que no se vayan a presentar precios artificialmente desbalanceados. De igual manera, les solicitamos publicar el AIU OFICIAL." (Negrilla fuera de texto).

De otra parte, la firma CONCONCRETO en su oficio con radicado No. 2006ER3805 de octubre 10 de 2006, le solicita a la entidad, entre otros aspectos, lo siguiente: "4. Solicitamos aclaración en la respuesta dada en las "Respuesta a la Audiencia de aclaraciones", en el sentido de que los Análisis de precios unitarios los deben presentar los proponentes, favor indicar en qué numeral del pliego de condiciones está estipulado." (Negrilla fuera de texto)

Lo presentado anteriormente, demuestra que la entidad a pesar de las solicitudes y advertencias de las firmas que participaron en el proceso licitatorio, así como del conocimiento del objeto de éste: "LA TERMINAL DE TRANSPORTE S.A., requiere contratar, por el sistema de precios unitarios con fórmula de reajuste, la CONSTRUCCIÓN DE LA PRIMERA ETAPA DE LA TERMINAL SATÉLITE DEL SUR EN BOGOTÁ D.C.,…" (Negrilla y subrayado fuera de texto), no estableció la entidad, por un lado, un límite superior y otro inferior para contrarrestar el riesgo que los proponentes presentaran precios altos y/o bajos en su propuesta, y por otro, la falta de claridad y precisión de quién debería presentar el análisis de precios unitarios.

3.5.2.12. Hallazgo administrativo:

Faltó transparencia en el proceso licitatorio toda vez que la firma ganadora, CONCONCRETO S.A., de la Licitación Pública TT-LP-01-2006 no cumplía con los requisitos y condiciones iniciales establecidas en los pliegos de condiciones como era el de no estar incursa en causal de inconveniencia por incumplimiento contractual.

Los Pliegos de Condiciones establecían en el numeral 3.7 ADMISIBILIDAD Y RECHAZO DE LAS PROPUESTAS: "Cuando la propuesta presentada por el proponente, este incursa en causales de inconveniencia, como por ejemplo que la empresa, sus socios o las personas naturales, consorcios o uniones temporales se encuentren embargadas, presenten incumplimiento parcial o total de contratos o multas que a la fecha de la evaluación no hayan sido subsanados o pagados o no hayan suscrito acuerdo de pago ( En este ultimo caso deberá anexar certificación donde conste el cumplimiento a la fecha del cierre de la presente licitación del citado acuerdo), siempre y cuando la sumatoria de las mismas tengan un valor igual o superior al quince por ciento (15%) del presupuesto oficial del presente Concurso." (Negrilla fuera de texto)

En consecuencia, si la entidad hubiere aplicado las condiciones de admisibilidad y rechazo estipuladas en el numeral 3.7 del Pliego de Condiciones Definitivo de septiembre de 2006 de la Licitación Pública TT-LP-01-2006, ésta debió declararse desierta en atención a que ninguna de las tres (3) firmas que en la fecha establecida para su cierre se presentaron, cumplieron con todas las condiciones exigidas en los pliegos, UNIÓN TEMPORAL TERMINAL 2006, CONCONCRETO S.A. y CONSORCIO TERMINAL SS 2006, así:

• CONCONCRETO S.A.: por lo aludido anteriormente respecto que estaba incursa en causal de inconveniencia por presentar incumplimiento parcial en dos (2) contratos anteriores suscritos con el IDU.

• CONSORCIO TERMINAL SS 2006: dado que VICON S.A., miembro del referido consorcio no presentó la autorización del órgano social competente para el señor Francisco de Asís Rodrigo Bernal Vieira de conformidad al numeral 2.2.2 del pliego de condiciones que expresa: "Cuando el representante legal de la persona jurídica tenga restricciones para contraer obligaciones en nombre de la misma, deberá adjuntar el documento de autorización expresa del órgano social competente (…) La omisión de anexar el Certificado de Existencia y Representación Legal o la autorización del Órgano Social competente no son subsanables y la propuesta será rechazada". Esta condición fue observada en la evaluación jurídica de la entidad.

• UNION TEMPORAL TERMINAL 2006: Teniendo en cuenta que las empresas AMCO LTDA. RMR CONSTRUCCIONES S.A. y AMR CONSTRUCCIONES Y CIA S EN C no estaban al día con el pago de aportes al ICBF al momento del cierre de la licitación, tal como lo fijó el pliego de condiciones que está en conformidad al artículo 50 de la Ley 789 de 2002. Esta condición fue presentada en la evaluación jurídica de la entidad.

3.5.2.13. Hallazgo administrativo:

La entidad inició el proceso de la Licitación Pública TT-LP-01-2006 para contratar la Construcción de la Primera Etapa de la Terminal Satélite del Sur, con un presupuesto estimado muy inferior al realmente requerido y, en consecuencia, se le asignó al Contrato TT-80 de 2006 un presupuesto desfasado toda vez que según informe de interventoría entregado a la entidad mediante oficio con radicado No.2009ER925 de febrero 24 de 2009 por la firma PAYC, se presenta que el presupuesto actual ascendió a $24.648.295.542, de los cuales son del contrato inicial $15.963.666.325; $942.868.573 corresponden a mayores y menores cantidades de obra; $7.053.921.157 a obras no presupuestadas; $399.839.487 al 5% del FVS y $288.000.000 a reajustes. Especifica que el valor actual del contrato se incrementó en 54,4% en relación al valor inicial del contrato, de los cuales el 5,9% corresponde a mayores y menores cantidades de obra; el 44,2% corresponde a obras no presupuestadas, el 2,5% al FVS y el 1,8% a reajustes.

Lo anterior sin tener en cuenta los contratos suscritos por la entidad en las vigencias 2007 y 2008 de actividades que están contempladas en el aludido contrato que corresponden a las siguientes:

• Porterías, Medidores de Agua y Gas Natural, Taquillas (incluidas taxis en sótano y las de los baños), Pintura demarcación pavimentos, Mamparas, Subestación, Planta Eléctrica, Equipos de Presión e Incendio.

El valor total final del contrato se aumentó en 48,26% con respecto al valor inicial contratado, éste valor incluye los costos por reajustes y el 5% del FVB. Dentro de este porcentaje se destaca el hecho de que el 42,19% corresponde a obras no previstas en el contrato inicial, lo cual da una idea de la magnitud del desfase en el presupuesto asignado para el contrato, teniendo en cuenta además que se dejaron de hacer algunas actividades las cuales se contrataron directamente por la Terminal, para no ir a sobrepasar el 50% del valor del contrato según la ley de Contratación Estatal.

3.5.2.14. Hallazgo administrativo.

La entidad no efectúa una diligente y rigurosa revisión de los documentos que los contratistas le presentan para su trámite y aprobación correspondiente.

Lo anterior se evidenció específicamente en la diferencia de fecha del Acta de Liquidación del Contrato 80 de 2006, la cual inicialmente aparecía como suscrita en diciembre 18 de 2008 y estaba anexa al oficio de Conconcreto TT-08-10772 con radicado 2008ER5818 de diciembre 19 de 2008, donde se le remitía a la entidad, entre otros documentos, dicha acta con fecha 18 de diciembre; sin embargo, la entidad recibe el Acta de Liquidación nuevamente el 14 de enero de 2009 de parte de PAYC S.A., firma Interventora del contrato de obra, anexando un acta de fecha 15 de diciembre de 2008.

A pesar de lo señalado anteriormente, no existe una explicación de la diferencia de fecha en dos Actas de Liquidación suscritas por las partes, ni existe una solicitud de cambio de fecha por parte de la entidad.

Durante la evaluación a la respuesta de la entidad al Informe preliminar, a más de la observación anterior, se encontró que el Acta de Liquidación no se suscribe en la forma legal señalada por la Ley 80 de 1993, Capítulo VI De la Liquidación de los Contratos, Artículo 60 que señala: "Los contratos de tracto sucesivo, aquellos cuya ejecución o cumplimiento se prolongue en el tiempo y los demás que lo requieran, serán objeto de liquidación de común acuerdo por las partes contratantes…", (negrilla fuera de texto) toda vez que el representante legal de la entidad, el Gerente General de la Terminal de Transporte S.A. aparece dando un visto bueno (Vo.Bo.) en contravía a lo indicado por la norma.

3.5.2.15. Hallazgo administrativo:

La entidad no deja registro de sus solicitudes a los contratistas y/o interventores respecto del Contrato 80 de 2006, específicamente la nota que se le incluyó al Acta de Liquidación del Contrato por solicitud de la Terminal de Transporte no se deja constancia en dicha acta de que el Tribunal de Arbitramento no ha resuelto la controversia relacionados con los precios unitarios de la excavación de los pilotes de 60 y 70 y acero estructural, no se evidenció solicitud por escrito que la entidad haya realizado al contratista ni al interventor.

3.5.2.16. Hallazgo administrativo

El Acta de Liquidación del contrato se suscribe tres (3) meses y medio después de suscrita el Acta de Recibo final de Obra, en contravía de lo señalado por los pliegos de condiciones y el Contrato 80 de 2006 en su Cláusula Octava, Parágrafo Primero "La suscripción del acta de liquidación se llevara a cabo dentro de los dos (2) meses siguientes a la fecha de recibo a satisfacción de la obra."

Al momento de evaluar la respuesta de la entidad que ésta presentó al Informe preliminar, con respecto a la fecha de liquidación del contrato, se encontró incongruencia entre el Contrato 80 de 2006, Cláusula Octava, Parágrafo Primero, y lo señalado en el Pliego Definitivo de condiciones respecto a su numeral 3.16. Liquidación del Contrato, se estipuló lo siguiente: "El contrato se liquidará de común acuerdo dentro de los 2 meses siguientes a la suscripción del acta de terminación del contrato."

3.5.2.17. Hallazgo administrativo

El Contrato 80 de 2006, presenta dos Actas de Terminación del Contrato. La primera se suscribe el 16 de junio de 2008 y en la cual se relacionan cincuenta (50) actividades pendientes. Posteriormente, se suscribe una segunda el 3 de septiembre de 2008, dos (2) meses y medio después.

3.5.2.18. Hallazgo administrativo

El Acta de Recibo Final de Obra es suscrita en un formato que no presenta el Logo ni un formato estandarizado de la Terminal de Transporte. Igualmente, además de esta acta de recibo final de obra, se suscriben otras tres (3) actas de recibo final relativas a los temas 1. Hidrosanitario, Red Contra incendio y Gas Natural, 2. Eléctrica, y 3. Ventilación Mecánica.

3.5.2.19. Hallazgo administrativo

En los Pliegos de Condiciones ni en el Contrato 80 de 2006, se establecieron las condiciones y requisitos para la suscripción de las actas tanto de Terminación como de Recibo Final.

Lo anterior generó, entre otras causas, el que se hubieran suscrito dos actas de terminación y que hubiesen cuatro (4) actas de recibo final sobre diferentes temáticas para el mismo contrato.

3.5.2.20. Hallazgo administrativo

Falta de atención y cuidado por parte de la entidad en la elaboración, revisión y aprobación de los diferentes procesos y procedimientos observados en el trámite del Memorando Interventoría Código GCC-415, elaborado el 22 de junio de 2007, cuyo asunto es Supervisor contrato TT-79-2006, donde el Gerente General de la entidad le comunica al Director del Proyecto Terminal Satélite del Sur que queda nombrado como supervisor del contrato entre la Terminal de Transporte S.A. y PAYC S.A. relacionando como objeto el siguiente: realizar el suministro, instalación y puesta en marcha de Ascensores y Rampa Eléctrica para la primera etapa de la Terminal Satélite del Sur en Bogotá D.C., de acuerdo con la descripción, especificaciones y demás condiciones establecidas en los numerales 1.22.1 y 1.22.3 de los Pliegos de Condiciones de la Licitación Pública TT-LP-01-2007.; sin embargo, este objeto contractual corresponde al del Contrato TT-40-2007 suscrito con la firma Internacional Elevador INC.

Así mismo, el formato anteriormente mencionado, carece de las firmas que lo debían soportar para su posterior suscripción por parte del Gerente General, como son la de elaboración, revisión y aprobación.

3.5.3. HALLAZGOS DONDE SE ACEPTÓ LA RESPUESTA DE LA ENTIDAD

En el siguiente Cuadro, se presenta un resumen de los hallazgos administrativos de los cuáles el numeral 3.5.1.35 presentaba presunta incidencia fiscal– (numeración presentada en el Informe Preliminar de Auditoria), los cuales una vez evaluadas la respuestas dada por la administración con sus respectivos soportes, fueron aceptadas por el ente de control.