Sistema Bancario Peruano: historia, indicadores bancarios y crisis bancaria (página 2)

4. Empresas Afianzadora y de Garantías: S/. 1,356,000.00

5. Empresas de Servicios Fiduciarios: S/. 1,356,000.00

6. Empresas Administradora Hipotecaria S/. 3,400,000.00

C. Bancos de Inversión: S/. 14,914,000.00

D. Empresas de Seguros:

1. Empresa que opera en un solo ramo (de riesgos generales o de vida):

S/. 2,712,000.00

2. Empresa que opera en ambos ramos (de riesgos generales y de vida):

S/. 3,728,000.00

3. Empresa de Seguros y de Reaseguros: S/. 9,491,000.00

4. Empresa de Reaseguros: S/. 5,763,000.00

Utilización del Capital

De acuerdo con las regulaciones establecidas por la Superintendencia, el importe del capital social inicial sólo podrá ser utilizado durante la etapa de organización, para:

1. Cobertura de los gastos que dicho proceso demande.

2. Compra o construcción de inmuebles para uso de la empresa.

3. Compra del mobiliario, equipo y máquinas requeridos para el funcionamiento de la empresa.

4. Contratación de servicios necesarios para dar inicio a las operaciones.

El remanente deberá ser invertido en valores del Estado o en obligaciones del Banco Central, o depositado en una Empresa del país.

Número mínimo de Accionistas

Las empresas de los sistemas financiero y de seguros organizadas como sociedades anónimas deben tener en todo momento, el número mínimo de accionistas que establece la Ley General de Sociedades.

Toda persona natural o jurídica que adquiera acciones en una empresa, directa o indirectamente, por un monto del uno por ciento (1%) del capital social en el curso de doce meses, o que con esas compras alcance una participación de tres por ciento (3%) o más, tiene la obligación de proporcionar a la

Superintendencia la información que este Organismo le solicite, para la identificación de sus principales actividades económicas y la estructura de sus activos. Esto incluye proporcionar el nombre de los accionistas en el caso de sociedades que emiten acciones al portador.

Aumento de Capital Social de la Empresa

El capital social de una empresa de los sistemas financiero o de seguros sólo puede aumentarse mediante aportes en efectivo, capitalización de utilidades, y reexpresión del capital como consecuencia de ajustes integrales contables por inflación.

Excepcionalmente, y previa autorización de la Superintendencia, dicho capital social también podrá ser aumentado mediante fusión, conversión de obligaciones de la empresa en acciones, y cualquier otra modalidad que autorice este Organismo.

Tratándose del aumento por aporte de inmuebles, la autorización de la Superintendencia procederá únicamente cuando se trate de aumentos del capital por encima del capital mínimo requerido en efectivo, y hasta por un límite equivalente al setenta y cinco por ciento (75%) del patrimonio efectivo, a la fecha del aporte.

En el caso de empresas de seguros, contando con la autorización de la Superintendencia, los aumentos de capital a que se refiere el párrafo anterior pueden también tener lugar mediante aportes efectuados en cualquiera de los otros activos previstos en el artículo 311º.

Reserva Legal

Las empresas del sistema financiero y del sistema de seguros deben alcanzar una reserva no menor al equivalente del treinta y cinco por ciento de su capital social.

La reserva en mención se constituye trasladando anualmente no menos del diez por ciento de las utilidades después de impuestos y es sustitutoria de aquella a que se refiere el artículo 258º de la Ley General de Sociedades

Fondo de Seguro de Depósitos

Características y Objeto del Fondo

El Fondo de Seguro de Depósitos es una persona jurídica de derecho privado de naturaleza especial regulada por la presente Ley, las disposiciones reglamentarias emitidas mediante Decreto Supremo y su estatuto, que tiene por objeto proteger a quienes realicen depósitos en las empresas del sistema financiero, con las excepciones que se indican en el artículo 152º y dentro de los límites señalados en el presente capítulo. Se encuentra facultado para:

1. Dar cobertura a los depositantes de acuerdo con lo dispuesto en los artículos 152º y 153º;

2. Facilitar la atención a los depositantes y la transferencia de los pasivos y/o activos de empresas sometidas al régimen de intervención, con arreglo a lo dispuesto en el artículo 151º; y,

3. Ejecutar, en situaciones excepcionales, las medidas dictadas por la Superintendencia, orientadas al fortalecimiento patrimonial de las empresas del sistema financiero cuando una empresa miembro del Fondo se encuentre sometida al régimen de vigilancia, previo cumplimiento con lo dispuesto en los numerales 2 y 3 del artículo 99º. La excepcionalidad será determinada por la Superintendencia con la opinión favorable del Ministerio y del Banco Central.

Recursos del Fondo

Son recursos del Fondo:

1. El aporte inicial efectuado por el Banco Central.

2. Las primas que abonan las empresas del sistema financiero.

3. Los que resulten de la aplicación del artículo 182º.

4. El rendimiento de sus activos

5. El dinero, los valores y los demás activos depositados en el Banco de la Nación, en calidad de remanente de los procesos de liquidación, si transcurren 5 (cinco) años sin que se los reclame.

6. Los ingresos que por multas impongan la Superintendencia o el Banco Central.

7. Líneas de crédito del Tesoro Público aprobadas por Decreto de Urgencia.

8. Líneas de crédito obtenidas con garantía del Tesoro Público aprobadas por Decreto de Urgencia.

9. Los demás que obtenga con aprobación del Consejo de Administración.

Inversiones prohibidas

Con excepción de lo dispuesto en el artículo 151º, es prohibido invertir los activos del Fondo en:

1. Depósitos o inversiones en las empresas del sistema financiero nacional, sea cual fuere su modalidad; y,

2. La compra de maquinaria, equipo y mobiliario.

Operaciones del Fondo

El Fondo puede realizar las siguientes operaciones:

1. En caso de que una empresa miembro del Fondo sea sometida al régimen de vigilancia y participe en el sistema de canje y compensación, previo cumplimiento de lo dispuesto en los numerales 2 y 3 del artículo 99º y sólo cuando se trate de las situaciones previstas en el numeral 3 del artículo 144º:

a) Realizar temporalmente aportes de capital siempre y cuando adquiera el control de la empresa; y,

b) Facilitar a las empresas del sistema financiero la absorción o adquisición de una empresa sometida al régimen de vigilancia, bajo diversas modalidades de financiamiento o capitalización, siempre y cuando dicha absorción o adquisición implique el control de la empresa, por parte del adquirente o absorbente.

2. En caso de que una empresa miembro del Fondo sea sometida al régimen de intervención:

a) Realizar una contribución en efectivo para facilitar la transferencia señalada en el numeral 3 del artículo 107º, por una cantidad equivalente a un porcentaje del monto cubierto de las imposiciones respaldadas por el Fondo según el artículo 153º, que en ningún caso podrá exceder del 100% (cien por ciento) de dicho monto. Este porcentaje será determinado en el estatuto del Fondo.

b) Adquirir todo o parte de las imposiciones señaladas en el artículo 152º hasta por el monto establecido en el artículo 153º, a efectos de subrogarse en la posición jurídica de los depositantes.

c) Transferir todo o parte de los pasivos señalados en el literal anterior, mediante fideicomiso u otras modalidades.

d) Celebrar contratos de opción de compra de los pasivos considerados en el literal anterior.

e) En situaciones excepcionales determinadas por la Superintendencia con la opinión favorable del Ministerio y del Banco Central, podrá constituir una empresa del sistema financiero para adquirir todo o parte de los activos y/o pasivos señalados en el numeral 2 del artículo 107º de las empresas bancarias y las demás empresas de operaciones múltiples, que se encuentren en régimen de intervención. Esta empresa tendrá un plazo máximo de funcionamiento de un (1) año, prorrogable hasta tres (3) años mediante extensiones anuales aprobadas por el Fondo 67.

f) Realizar cualquier otra operación que sea autorizada por la Superintendencia y compatible con la naturaleza del Fondo

3. En caso de que una empresa miembro del Fondo sea disuelta y se haya iniciado el proceso de liquidación, pagar los depósitos asegurados, en los casos que corresponda y hasta los límites establecidos en el artículo 153º.

4. Pagar a los agentes que utilice para realizar las operaciones establecidas en el presente artículo. El Fondo realizará las operaciones del presente artículo cuando la Superintendencia lo determine. Para efectos de los literales a) y b) del numeral 1 y del literal e) del numeral 2, el Fondo podrá realizar nuevos aportes.

Monto Máximo de Cobertura y su Publicidad

El monto máximo de cobertura es de S/. 91,621.00 por persona en cada empresa, comprendidos los intereses, siendo reajustado con arreglo a lo establecido en el Artículo 18º.

A fin de determinar la cobertura del Fondo para los asegurados de una determinada empresa en liquidación, se toma en cuenta el monto máximo que se encuentre vigente al momento de darse inicio a los pagos a favor de aquellos. Esta cobertura deberá ser indicada por los miembros del Fondo en la publicidad que realicen de las operaciones que ofrezcan a sus clientes, con excepción de aquella que exclusivamente promocione una operación no cubierta.

Crisis Financiera en el Perú 1990 – 2001

Antecedentes

La crisis bancaria es el resultado de la combinación de diversos factores de naturaleza microeconómica y macroeconómica, y de origen interno y externo. En general, una quiebra bancaria aislada surge debido a factores micro (por ejemplo mala calidad de portafolios y una deficiente regulación prudencial), pero en situación de crisis sistémica, esto es, extendida a todo el sistema bancario, los factores macro refuerzan la importancia de las causas micro.

En los años 1993 – 1997 se dio el llamado "BOOM CREDITICIO" debido al exceso de liquidez en el Sistema Financiero dando origen y cierta vulnerabilidad al Sistema, sumado a esto las fallas de manejo gerencial son explicadas por deficientes políticas de crédito, de planeamiento y de control interno en los bancos e implican una toma excesiva de riesgo, es decir prestar por encima de su capacidad excediendo los límites prudenciales como algunos porcentajes del patrimonio, activos y otra variable; se puede decir que esto lo originó la Débil supervisión de la SBS (superintendencia nacional de Banca y Seguros).

Por lo general estas malas prácticas ocurren luego de períodos de expansión económica tal y como se vivió en el Perú. Debido a la gran competencia, los bancos tratan de diversificar sus productos a fin de cubrir las nuevas exigencias del mercado, lo cual puede conducir a una sobreexposición de riesgo crediticio.

La mala gestión bancaria se puede resumir en una excesiva concentración crediticia, pues los bancos buscaban acaparar todo el mercado diversificando sus productos y/o servicios sin tomar en cuenta lo importante que son la diversificación de riesgos (crediticios y del mercado), pues se flexibilizó las garantías dando créditos rápidos sin mayor análisis, también la inadecuada clasificación de créditos y el débil control administrativo e interno que se dio en esos años.

A esto finalmente le añadimos la Crisis Financiera Internacional y el fenómeno del niño que influyeron en la Crisis Financiera en nuestro país pues evidenciando problemas en la cartera y déficit real de provisiones, pues la gente ya no tenía como pagar tantos préstamos que adquirieron de manera rápida y sencilla ocasionando un problema en la solvencia del SISTEMA BANCARIO.

¿Cómo nuestro país – el Estado, afrontó la crisis del Sistema Bancario?

Las medidas adoptadas por el gobierno para contrarrestar los efectos de la restricción de liquidez en el sistema bancario local, varios bancos empezaron a evidenciar síntomas de fragilidad financiera. Así, en octubre de 1998 la Superintendencia de Banca y Seguros intervino y declaró en liquidación al Banco República y otros bancos, debido a la incapacidad de este banco para sus atender sus obligaciones. Esta intervención si bien evidenciaba síntomas de fragilidad no representó riesgo de PÁNICO FINANCIERO y fue considerada más bien como un caso aislado (el Banco República representaba el 1 por ciento del total de los depósitos del sistema al momento de su intervención). Así mismo otros bancos fueron rescatados con ciertas medidas que debían acatar, tal es el caso del Banco Latino, Banco Wiese Ltdo. Y NBK Bank.

Sin embargo, a fines de noviembre varios bancos del sistema comenzaron a demandar casi sostenidamente apoyo financiero con fondos públicos. En diciembre, otra institución, el Banco Latino (con 4 por ciento del total de depósitos del sistema bancario), luego de experimentar un fuerte retiro de depósitos y ver frustrado su intento de venta fue declarada en régimen de vigilancia por parte del organismo supervisor. A fin de evitar su liquidación, una acción inmediata de COFIDE a través de la capitalización de acreencias y el aporte de capital fresco permitió su reflotamiento, a través de la exigencia de avales para otorgar préstamos, emisión de bonos para apoyar el proceso absorción de bancos insolventes, aportes de capital, modificación de la Ley de Bancos entre otros

INFORME DEL CONGRESO DE LA REPÚBLICA

DE LA COMISIÓN INVESTIGADORA ACERCA DE LA CRISIS FINANCIERA INTERNACIONAL Y SU IMPACTO EN NUESTRA ECONOMÍA – CRISIS DEL SISTEMA BANCARIO PERUANO

Oficio N°05-2009-2010-CR/CEMMCF

CESAR ZUMAETA FLORES, Presidente del Congreso de la República

"Año de la Unión Nacional frente a la Crisis Externa, Decenio de las Personas con Discapacidad en el Perú"

Introducción

La comisión del congreso de la República para el monitoreo de la Crisis Financiera Internacional convocó a un Grupo de expertos para que la asistiera en dicha función. Dicha labor se concluyó el 30 de junio de 2010.

La comisión desarrolló varias actividades durante el curso de la Legislatura que incluyeron su propia instalación, así como sendas reuniones con las autoridades del CEPLAN, la ministra de Economía y Finanzas, el Presiden del Banco Central Y EL Presidente de la República.

En este documento, para fines del registro en archivo y recogiendo lo conversado en varias características de la reciente crisis financiera internacional y de su repercusión en la economía peruana.

Causas

• Mala calidad de portafolios y una deficiente regulación prudencial), pero en situación de crisis sistémica, esto es, extendida a todo el sistema bancario, los factores macro refuerzan la importancia de las causas micro.

• Débil supervisión y manejo del control de riesgos de la Superintendencia de Banca y Seguros (SBS)

• Deficiencia en la clasificación de cartera de créditos deficientes, dudosos y en pérdida eran calificados como normales y con problemas potenciales.

• Concentración de créditos en personas vinculadas a los accionistas y funcionarios del Banco

• Crédito sin respaldo de garantías efectivas y reales.

• Crisis Financiera internacional

• Mala Gestión Bancaria en lo que respecta a:

• Concentración crediticia

• Prestamos a empresas vinculadas

• Préstamos encima de límites legales

• Inadecuada clasificación de créditos

• Préstamos a vinculados en condiciones más favorables que al resto de clientes

• No constitución de garantías reales

• No constitución adecuada de provisiones

• Inadecuado control de riesgos (crediticios y de mercado)

• Débiles sistemas administrativos y de control interno

Consecuencias – impacto de la crisis bancaria en la economía peruana

• Desaceleración del Crecimiento Nacional, es decir una disminución significativa de nuestro PBI (Producto Bruto Interno)

• Menor actividad mundial, es decir, una reducción en el Comercio Internacional, Caída en las exportaciones, menores remesas.

• Reducción en el precios de muchos COMMODITIES

• Deterioro de ingresos tributarios, afectando esto al Presupuesto Nacional pues al obtener menores ingresos disminuye la expectativa de crecimiento y con ello la distribución de riqueza que ocasiona un menor crecimiento y/o desarrollo para el Bienestar Común.

• Al tener una disminución en el PBI, significa un menor desarrollo y con ello causa un menor consumo de los ciudadanos, también se da una menor generación de empleo.

• Devaluación de la moneda nacional

• Encarecimiento del costo de los créditos.

LA INCERTIDUMBRE AFECTÓ MUCHAS VARIABLES

FINANCIERA

Con respecto al Optimismo cayó considerablemente, esto quiere decir, una la expectativa de crecimiento, inversión, depósitos cayeron en gran escala, sin embargo el Perú se recuperó rápidamente recuperando el optimismo contribuyendo al regenera miento y reactivación de nuestra economía, tal y como lo refleja la Encuesta en CADE 2009 (Noviembre)

• El 75% de los asistentes creía que la crisis financiera afectaba al Perú golpeando a algunas sectores, pero que estos se podrían recuperar fácilmente

• Tan solo el 13% aproximadamente de los asistentes creía que la crisis financiera había afectado significativamente al conjunto de la economía peruana

Medidas adoptadas por el BCRP y otros organismos para contrarrestar la crisis bancaria

Medidas monetarias

• La reducción del encaje en moneda extranjera de 45 por ciento a 35 por ciento a partir de julio de 1998 a fin de favorecer la intermediación financiera con depósitos en un contexto de desaceleración de flujos crediticios y bajo dinamismo del fondeo doméstico. 

• Reducción del encaje medio en moneda extranjera hasta en tres oportunidades entre octubre y diciembre de 1998 por 1,5 puntos porcentuales en cada ocasión, pasando de 44 por ciento a 38 por ciento. Asimismo, se incrementó la remuneración al encaje en moneda extranjera desde Libor menos 1 ? puntos porcentuales a Libor menos 1 punto porcentual. 

• Venta de moneda extranjera por parte del Banco Central de Reserva y apertura de la ventanilla de redescuentos en moneda extranjera, en setiembre, octubre y noviembre. 

Medidas crediticias 

• Imposición de coeficientes mínimos de liquidez (activos líquidos entre pasivos líquidos de corto plazo) de 8 por ciento y 20 por ciento en moneda nacional y moneda extranjera respectivamente, vigente a partir de octubre. 

• Límites a las posiciones en moneda extranjera de los bancos desde octubre de 1998. 

Asimismo, a la fecha se han implementado tres programas de reestructuración financiera: 

a. Programa de canje temporal de cartera de colocaciones por bonos del gobierno negociables, por un monto máximo de US$ 150 millones y a un plazo de 5 años. La medida fue anunciada en noviembre de 1998 y al 30 de junio de 1999 (fecha en que venció el plazo para acogerse al mismo) se habían emitido bonos por US$ 136 millones. 

b. Programa de canje de Cartera pesada por bonos, anunciado en mayo de 1999, por un monto máximo de US$ 400 millones, con el propósito de incentivar una mayor capitalización de los bancos en problemas. Las instituciones que se acojan deben contar con un plan de fortalecimiento patrimonial y no pueden distribuir dividendos hasta producida la amortización de los bonos luego de un período de 5 años. 

c. Programa de consolidación patrimonial anunciado en junio de 1999, por un monto máximo de US$ 150 millones, destinado también a incentivar la capitalización de los bancos, pero esta vez, sin canje de cartera, sino con la participación temporal del estado como accionista de los bancos, y recibiendo a cambio bonos del Tesoro Público nominados en dólares, negociables y redituando intereses. En este caso, los bancos que se acojan al programa deben comprometerse a realizar aportes de capital en efectivo por montos no menores al 30 por ciento del patrimonio contable.

 Medidas prudenciales y cambios en el marco regulatorio

Por otro lado, se han efectuado modificaciones al marco regulatorio vigente a fin de flexibilizar algunos requerimientos dar alivio financiero a los bancos en problemas. Las modificaciones realizadas por la Superintendencia de Banca y Seguros en mayo de este año básicamente consistieron en la incorporación de mecanismos para la rehabilitación de empresas del sistema financiero y la ampliación de facultades del órgano supervisor, estableciéndose por ejemplo un esquema progresivo de acción para permitirle actuar oportuna y eficientemente. Así, se introdujeron cambios en los regímenes de vigilancia e intervención y los procesos de liquidación, ampliando algunas causales para el sometimiento a dichos regímenes pero a la vez acortando su plazo de duración.

Asimismo, se modificó la operatividad del Fondo de Seguro de Depósitos –FSD– a fin de ampliar sus facultades para realizar aportes o contribuciones en efectivo y para facilitar la toma de control o la transferencia de activos de un banco bajo régimen de vigilancia o intervención respectivamente.

La actual ley de bancos en Perú establece los límites recomendados tales como requerimientos mínimos de capital, límites a la concentración de créditos en empresas vinculadas, entre otros, y un sistema de clasificación de la cartera de colocaciones en función de los riesgos de mercado.

Los órganos encargados de la supervisión y control del sistema así como la autoridad monetaria operan con total independencia y autonomía. Asimismo, en Perú existe un sistema de información de deudores de los bancos denominados "Infocorp". 

Finalmente, es preciso señalar que el apoyo financiero con fondos públicos no debe ser indiscriminado y debe tomar muy en cuenta la viabilidad financiera de los bancos que lo reciben. Si bien este apoyo financiero actúa como un mecanismo de corto plazo para contrarrestar problemas de liquidez, demandas permanentes de fondos públicos por parte de estos bancos pueden ser señal de un problema de solvencia más que de falta de liquidez.

Años después de la crisis, la manera cómo reaccionó el Perú

Rápida recuperación del Perú con respecto a la crisis financiera, a continuación veremos cómo gracias a las medidas adoptadas por nuestro país hicieron una rápida reactivación de la economía

Las empresas, se vieron afectadas pero se recuperaron rápidamente, contribuyendo a la reactivación de la economía como lo vemos en el siguiente gráfico

Conclusiones

• La Economía mundial es Cíclica y el Perú es sensible en todos los ciclos, por ello debe estar en constante supervisión y control por parte de las entidades encargadas para un correcto desarrollo económico-financiero.

• Las medidas adoptadas por nuestro país ha permitido un crecimiento significativo, a diferencia de los 40 años anteriores cuando el crecimiento peruano fue inferior al promedio mundial

• Es conveniente que el Estado tenga una Política Monetaria autónoma y flexible

• La acumulación preventiva de reservas permite reducir la volatilidad del Tipo de Cambio

• El contar con recursos para financiar una política fiscal expansiva, pese a una escasa presión tributaria fue determinante el buen ambiente internacional de nuestro país.

• Una regulación eficiente ha permitido un Sistema Financiero más sólido, ello gracias a las instituciones responsables de la regulación y control tales como la Superintendencia de Banca y seguros, Banco Central de Reserva del Perú, La Superintendencia de Administración Tributaria, la Superintendencia de Mercado y Valores, entre otros.

• La acumulación patrimonial del sector empresarial ha sido relevante

• Se debe tener en cuenta la debida oportunidad del gasto fiscal para contrarrestar cualquier política fiscal anti-cíclica

• Es imprescindible establecer mejores sistemas de protección a la población más vulnerable.

• Un mayor desarrollo de nuestro Sistema Financiero otorgaría una mayor efectividad a la Política Monetaria.

"En cualquier crisis, como por ejemplo la que se genera en el Sistema financiero, es crucial el manejo de expectativas de nuestra población"

Mestanza R., Juan Carlos

Una caída en las expectativas de crecimiento originaría una crisis inmediata pues se perdería la confianza de que un país podría recuperarse económicamente hundiendo más a la economía pero si se tiene un buen manejo de expectativas, los ciudadanos no tendrían miedo de invertir, aumentando el PBI y con ello el desarrollo económico-financiero.

Conclusiones

Una conclusión a la que se ha llegado es que los bancos cumplen una función clave en la economía: deben canalizar el ahorro hacia quienes invierten o producen. El carácter particular de la relación entre los bancos y sus depositantes o deudores implica fuertes exigencias de eficiencia así como de solvencia.

Además, el Perú es sensible en los ciclos de la economía ya que ésta depende de otros países; por ende, Perú debe estar atento a las fluctuaciones de otros países y su desarrollo con el fin de evitar un fuerte impacto que traería consigo un desaceleramiento de la economía.

Opinión personal

El sistema bancario peruano, a pesar de estar supervisado y regulado por la Superintendencia de Banca y Seguros, está en desarrollo ya que no es tan fuerte como el Sistema de otros países. La crisis financiera ocurrida en Perú ayudó mucho a la regulación del Sistema ya que se pudo tomar cartas en el asunto para no volver a obtener los mismos problemas; no obstante, hace falta un mejor sistema de regulación y supervisión para no adquirir problemas futuros.

Bibliografía

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El presente trabajo de investigación lo dedicamos a nuestros padres y a todos quienes aportaron positivamente a lo largo de nuestra formación académica dándonos el apoyo e incentivación que necesitamos para trabajar día con día ya que son los testigos del trabajo perseverante para lograr un nuevo éxito en nuestras vidas profesionales.

Por eso y por mucho más les dedicamos este proceso de formación que constituirá el cimiento fundamental en nuestra vida profesional y a través del cual forjaremos un nuevo presente en las labores que desempeñemos todos los días.

Autor:

Burgos Huanambal, Flavio

Carbajal Astudillo, Alvaro

Guillén Cabrera, Juan Carlos

Mendoza Tipe, Jordan

Mestanza Rodríguez, Juan Carlos

20/11/2014