Estructuración y evaluación de flujos de desembolso para inversión capitalizable (página 2)

Las etapas del proyecto de inversión se presentan en la siguiente tabla (Ver Tabla 3)

Tabla 3: Etapas de un Proyecto de Inversión

Fuente: Página Web de CVG VENALUM (http://venalumi)

• Criterios de Evaluación

La evaluación del proyecto se puede efectuar teniendo el aspecto privado y el aspecto social, y dependerá del fin que se persiga en cada caso en particular. Se debe efectuar un análisis financiero, empleando distintos procedimientos que permitan medir aspectos tales como el capital agregado a la empresa, la rentabilidad, el tiempo necesario para recuperar la inversión; estos procedimientos se denominan criterios de evaluación del proyecto de inversión: distintos procedimientos financieros que se utilizan para la medición de ciertos aspectos cuantitativos de un proyecto. Estas mediciones se deben realizar en una instancia previa al momento de iniciar el proyecto; de esa forma, el conocimiento de los valores que surjan de la evaluación permitirá tomar una decisión.

Los criterios a analizar son:

Si el Valor Presente Descontado es mayor que la inversión, el Valor Presente Neto será positivo y la empresa aceptará el proyecto. Si el Valor Presente Descontado fuera menor que la inversión la empresa lo rechazaría. En caso de que el Valor Presente Neto resulte igual a cero, entonces se dice que el proyecto es indiferente.

Las desventajas que tiene el periodo de recuperación de pago es no tomar en cuanta lo siguiente:

• El valor del dinero en el tiempo

• Las consecuencias de la inversión como es su magnitud y la vida del proyecto de inversión.

• Estudio Técnico

A través del Estudio Técnico se diseña la función de producción óptima que mejor utiliza los recursos disponibles para realizar las inversiones.

• Aspectos que Deben Considerarse en la Justificación Técnica de una Inversión

• Origen de la solicitud (¿Cuál es el problema?)

• Consecuencias de la problemática actual.

• Número de fallas promedio mensual o anual, frecuencia de mantenimiento, vida operativa.

• Déficit de los niveles de producción.

• Exceso en consumo de insumos.

• Accidentabilidad (frecuencia).

• Contaminación Ambiental.

• Enfermedades Profesionales.

• Costos adicionales (contratación de servicios, repuestos, etc.)

• Beneficios Esperados

• Impacto que se logrará en la calidad del producto o servicio.

• Mejoras en términos de seguridad (accidentabilidad, condiciones inseguras).

• Incremento o normalización de los niveles de producción de acuerdo a metas, requerimientos, planes, etc.

• Reducción de desperdicios, rechazos, consumo de insumos, etc.

• Mejoras en condiciones de trabajo (ergonomía, ruidos, polvos, vibraciones, visibilidad, salud, etc.).

• Impacto Ambiental.

• Reducción de Frecuencia de intervenciones.

• Aspectos Inherentes al Proyecto

• Asistencia técnica requerida

• Posibles proveedores en función de la tecnología

• Disponibilidad de repuestos, servicios, materiales, etc.

• Obras civiles requeridas

• Costos adicionales por nacionalización, impuestos, fletes, etc.

• Servicios de mantenimiento especial y/o externo que se requieran.

• Disponibilidad de recursos humanos para las operaciones.

• Servicios industriales requeridos.

• Compatibilidad con sistemas actuales.

• Actualización de tecnología.

• Aspectos a Considerar en la Evaluación Económica de Inversiones

1. Descripción del Proyecto.

2. Gerencia Solicitante.

3. División/Superintendencia/Departamento solicitante.

4. Tipo de Inversión (sugerido por el usuario y determinado por la gerencia de ingeniería industrial).

4.1. Según su Objetivo:

• Generadoras de ahorros.

• Generadoras de ingresos.

• Remplazos o mantenimiento mayor.

• Inversiones nuevas no rentables.

4.2. Según su Avance.

• Proyecto nuevo.

• Proyecto en proceso.

5. Evaluación Técnica del Proyecto.

• Situación actual.

• Repotenciación

6. Evaluación económica.

• Sistema de Seguridad Integral de Operaciones Portuarias. (SISEINOP).

El SISEINOP establece los lineamientos y requisitos que permiten la administración sistemática y efectiva de los planes y programas necesarios para prevenir, controlar, mitigar y minimizar los riesgos a la seguridad y salud de los trabajadores, al ambiente e integridad de las instalaciones.

Los lineamientos y requisitos establecidos en el SISEINOP deben implementarse con carácter obligatorio, en puertos e instalaciones tipo portuarias, infraestructura y zonas portuarias, así como en el diseño de nuevas instalaciones, ampliaciones o modificaciones de instalaciones que operen en los espacios acuáticos, en especial, aquellas donde se genere, use, recolecte, almacene, transporte, trate o de disposición final a las sustancias, materiales y desechos peligrosos, así como cualquier otra operación que los involucre.

3.10 Instituto Nacional de los Espacios Acuáticos. (INEA).

3.10.1 Misión:

El Instituto Nacional de los Espacios Acuáticos, es el ente oficial que ejerce la autoridad, administración y regulación de las actividades que se despliegan en los espacios acuáticos, a fin de lograr el desarrollo integral del área, ofrecer calidad en los servicios que se prestan a la población usuaria; preservar la vida humana y el ambiente, así como contribuir con la integridad territorial. Todo ello fundamentado en los principios socialistas donde prevalece la responsabilidad y la solidaridad social que guían la formación del nuevo ciudadano.

3.10.2 Visión:

Ser reconocidos internacionalmente como el Instituto de autoridad y administración acuática de referencia por su contribución al mejoramiento continuo del sector y excelencia de servicios, con el fin de satisfacer de manera eficiente, inmediata y efectiva las necesidades del sector acuático proporcionando soluciones integrales a nuestros usuarios fundamentado en un modelo socialista que promueva el desarrollo sustentable de la Venezuela Bolivariana.

• Descripción del Muelle de CVG Venalum.

En esta instalación es donde se recibe la materia prima básica y se embarcan productos terminados con destino a países compradores de aluminio. Tiene una capacidad de recepción de dos (2) buques hasta 40.000 TM., uno en la estación de carga y descarga de materia prima y otro en un descargador neumático. La longitud del muelle es de 300 m. repartidos en dos puestos de atraque: uno de 210m. Para carga y descarga general y otro de 90m. para descarga de material a granel (actualmente se encuentra fuera de operaciones)

El muelle de carga y descarga general está constituido por dos grúas tipo pórtico (grúas trolley) de 35t. de capacidad cada una, especial para todo tipo de descarga incluyendo container de 40 pies. tiene una longitud de desplazamiento de 23m. Desde el borde del muelle (cantil) hasta el tope de la grúa (hacia el río) Esta provisto de un sistema de defensa con bollas de aire, que permitan la absorción de la presión del buque al atracar, esta separa al buque desde el borde del muelle a la baranda de babor 3m. Situación que limite el alcance de las grúas en épocas de verano e invierno. La manga del muelle es de 20m, las grúas se desplazan por rieles sobre el muelle. El sistema de gancho es de tipo universal (de tres), con capacidad individual de 25t la de los extremos y de 35t el del centro.

CAPITULO IV

Marco metodológico

La metodología de un proyecto contiene los tipos de investigación, la población y muestra, las técnicas y los procedimientos que van a ser usados en el estudio.

• Tipo de Estudio.

El presente estudio se realizará con una investigación de diseño no experimental, del tipo descriptiva evaluativa.

Es de diseño no experimental, debido a que no se realizará manipulación de la variable independiente, simplemente se procederá a realizar observaciones de situaciones ya existentes. NARVAEZ (1997) caracteriza al diseño no experimental por: "… cuanto el tipo de investigación (su plan y diseño) sugiere la formulación de objetivos y/o preguntas de investigación (p31)."

Se considera descriptivo, pues permite describir, registrar, analizar e interpretar la información correspondiente a la evaluación de proyectos y adquisiciones de los activos asociados a la inversión capitalizable "Adecuación Tecnológica Portuaria".

Se realizará una investigación de campo ya que se recolectará información necesaria de manera directa con los elementos involucrados, apoyándose en entrevistas y observaciones en el Departamento de Muelle y áreas relacionadas con las inversiones evaluadas. En este sentido, NARVAEZ (1997) define la investigación de campo como: "… Se realiza observando el grupo o fenómeno estudiado en su ambiente natural (p 36)."

• Población y Muestra.

De acuerdo con WEIERS 1989, la población es definida como: " El total de elementos sobre el cual queremos hacer una inferencia basándonos en la información relativa a la muestra" y la muestra es definida como: "la parte de la población que seleccionaremos, medimos y observamos". (Pág. 97).

En este sentido, la población de esta investigación se encuentra representada por todos los proyectos que conforman la inversión capitalizable "Adecuación Tecnológica portuaria"; y la muestra la representan los cinco proyectos seleccionados para su estudio o evaluación de dicha inversión capitalizable. (Ver tabla 1).

• Técnicas e instrumentos de recolección de datos.

Una vez definido el tipo de estudio a realizar y la muestra adecuada al problema de estudio, la siguiente etapa consiste en realizar la recolección de datos e información que sea pertinente. Entre otros aspectos de importante relevancia de instrumentos se tienen:

• Observación Directa.

Constituye la principal fuente de recolección de información, debido a que mediante esta se pueden recoger datos necesarios para la realización de la investigación, en este caso, evaluar las actividades del departamento de muelle involucradas con los proyectos de inversión. Según PALELLA (2006) define: "la observación directa, cuando el investigador se pone en contacto personalmente con el hecho o fenómeno que trata de investigar (p 129)."

• Entrevistas No estructuradas.

Para facilitar la obtención de información, datos, opiniones, referencias y conocimientos técnicos, se realizaran entrevistas no estructuradas al especialista de operaciones portuarias, empleados del departamento de muelle, analistas de costos de la coordinación de Ingeniería económica y a todo el personal capaz de aportar información necesaria para llevar a cabo dicha investigación.

• Revisión Bibliográfica.

Permitió consultar las fuentes de informaciones posibles como libros, guías, tesis, publicaciones en la Web que tuvieran relación con el estudio de evaluación técnico – económica.

• Materiales y Equipos.

Son todos lo recursos utilizados para la recopilación de datos, cálculos y redacción del informe:

• Equipos Utilizados

• Equipos de protección personal

• Botas de seguridad

• Pantalón (Jean)

• Camisa (manga larga)

• Recurso humano

• Personal bibliotecario.

• Especialista operaciones portuarias y empleados del Departamento de Muelle.

• Tutor industrial

• Tutor académico

• Materiales

• Informes técnico

• Calculadora

• Lápices y bolígrafos

• Reportes

• Computador e impresora

• Procedimiento Metodológico.

• 1. Revisión referente a la metodología de evaluación para los proyectos de inversión. Así como también información relacionada con la inversión capitalizable "Adecuación Tecnológica Portuaria".

• 2. Revisión de los cinco proyecto seleccionados de la inversión capitalizable "Adecuación tecnológica portuaria", teniendo en cuenta monto asociado al proyecto, estatus, año de ejecución, entre otros.

• 3. Entrevistas al personal que labora en el Departamento de Muelle y el departamento de producción con el fin de recopilar la información necesaria.

• 4. Identificación de la situación actual del Departamento de Muelle, y estado de los proyectos asociados a la "Adecuación Tecnológica Portuaria".

• 5. Investigación de parámetros necesarios para realizar la Actualización del avance físico y financiero y la evaluación de los proyectos asociados a la inversión capitalizable que lo requieran.

• 6. Búsqueda y estudio de distintas alternativas de inversión con la finalidad de que se realicen diversos flujos de caja para los proyectos, de manera que se puedan analizar y construir propuestas para la ejecución de la inversión.

• 7. Análisis de los resultados a manera de recomendar la alternativa que más le convenga a la empresa actualmente.

• 8. Validación los resultados obtenidos con el personal de CVG Venalum.

CAPITULO V

Situación actual

Actualmente CVG Venalum avanza en la consolidación de las políticas estratégicas anunciadas desde el Ejecutivo Nacional, dirigidas a fortalecer el desarrollo de la industria transformadora en el país y en este sentido se está garantizando el abastecimiento de materia prima al sector nacional a través de modificaciones de contrato o ventas directas, siempre que no sobrepase su capacidad de procesamiento.

La empresa CVG Venalum desde que inició sus actividades destinaba el treinta por ciento (30%) a empresas nacionales, y el setenta por ciento (70%) en ventas a mercados internacionales. Con el transcurso de los años estos porcentajes de venta, en los distintos canales de distribución de los productos del aluminio, han estado presentando ciertas variaciones (Anexo 1), las cuales serán presentadas en la tabla 4

Tabla 4 Despachos de productos de aluminio.

Fuente: Datawarehouse

Según el plan operativo de ventas de CVG Venalum para lo que va del año 2013 se ha destinado un 85,12% del metal al mercado nacional, y un 14,88% al mercado internacional.

Esta tendencia evidentemente afecta la frecuencia de uso tanto el Muelle como de los equipos para realizar las labores en el mismo, ya que se puede observar que las ventas del producto del aluminio en el canal internacional van disminuyendo a medida que transcurre el tiempo.

Por otra parte, hay que tener en cuenta que otro factor que afecta el uso del muelle es la producción que se maneja en la empresa, la cual por diversos motivos no se encuentra en su máximo nivel y ha disminuido considerablemente respecto a años anteriores (Anexo 2).(Ver tabla 5)

Tabla 5 Gestión de producción.

Fuente: Datawarehouse.

Cabe destacar, que aunque el muelle también su utilice para la recepción de materia prima para la producción de aluminio no se tomará en cuenta en gran medida, puesto que afecta poco el uso de los equipos que se utilizaran para la evaluación económica

Es importante tomar en cuenta, que se planifica para el futuro aumentar la productividad de la empresa mediante la incorporación masiva de las celdas que se encuentran inactivas; este reintegro se estima este completo para el año 2017-2018, de acuerdo al proyecto "Modernización e incremento de la productividad de CVG Venalum".

5.1 Situación Actual del Departamento de Muelle.

5.1.1. Características Generales Infraestructura.

• Cuenta con un muelle y su capacidad es dos (2) puestos de atraque.

• Dimensiones: longitud 300 m., ancho 12 m., profundidad 12 – 20 m.

• Tipo de estructura: fija, pilotes entrecruzadas.

• Capacidad de carga estructural: 8 Tn x m2.

• Rata de carga: 2.000,00 Tn. x día.

• Sistema de amarre: Bitas y dimensiones estándar.

• Sistema de defensa: Yokohama cilíndrica, material de goma reforzada, separación de 15 m desde la planchada hasta el buque.

• Servicios: Agua blancas, iluminación, teléfono, electricidad y sistema contra incendio.

• Señalización y balizaje: Perteneciente al canal del Orinoco.

• Equipos fijos sobre el muelle: Dos (02) grúas tipo pórticos IHI de 35 Tn. c/u, requieren de mantenimiento preventivo para operar en buenas condiciones.

Figura 8: Área de Muelle.

Fuente: Departamento de Muelle CVG Venalum.

5.1.2 Características generales Equipos de carga.

• Montacargas: El puerto de CVG VENALUM tienen cuatro (4) montacargas propios adquiridos en al año 2010 con código de activo 678, 679, 680 y 681, de los cuales se encuentran operativos dos (2), pues, requieren mantenimiento correctivo ya que uno no funciona correctamente y el otro se encuentra con el motor averiado (678 y 679 respectivamente). Además para cubrir los requerimientos se cuenta con un servicio de cinco (5) montacargas alquilados por horas a empresas privadas.

Figura 9: Montacargas utilizado en carga de buque.

Fuente: Departamento de Muelle de CVG Venalum.

• Spreader: Se cuenta con un (1) spreader para la descarga de fluoruro de aluminio o de materia prima; para la carga de aluminio se utilizan los montacargas por no disponer de Spreader.

Figura 10: Comparación de la descarga de fluoruro de aluminio situación anterior (A) con la descarga con Spreader situación actual (B)

Fuente: Departamento de Muelle de CVG Venalum.

Figura 11: Comparación de la carga de lingotes situación actual (A) con la carga con Spreader (B)

Fuente: Departamento de Muelle de CVG Venalum.

• Transporte: Al igual que los montacargas, también el servicio de transporte es contratado con una empresa privada y se divide en tres (3) tipos de servicios: transporte a granel, de acarreo interno y de muelles foráneos.

• Jaibas: El Muelle cuenta con dos (2) jaibas de capacidad de carga de 7,5 Tn. c/u, se encuentran operativas pero requieren de mantenimiento preventivo para poder ser usadas en condiciones óptimas.

• Tolvas: Se cuenta con dos (2) tolvas de capacidad de carga de 15 Tn. c/u aproximadamente, ya que una (1) no se encuentra operativa y la otra requiere de mantenimiento preventivo.

• Electroimán: Se cuenta con dos (2) electroimanes operativos pero requieren de mantenimiento preventivo.

5.1.3. Procesos desarrollados.

• Carga general productos de aluminio.

• Descarga de carga general (materia prima, insumos y repuestos).

• Manejo de carga general de otros muelles de la circunscripción.

• Realizar almacenamiento de los materiales recibidos en las instalaciones portuarias, (Almacén temporal de aduana).

• Custodiar y entregar mercancía nacionalizada.

• Prestar servicio portuario.

5.1.4. Carga y Descarga de Buques.

En la figura 14 se presenta un esquema del sistema de Carga de Buque, en donde se muestra cada una de las etapas y equipos necesarios para cargar el mismo.

Figura 12 Esquema del sistema de las operaciones de carga del Muelle de CVG Venalum.

Fuente: Propia. (2013)

En general, el requerimiento de montacargas dependerá del tipo de buque a ser cargado y de la cantidad de bodegas que posea.

La distribución actual de los Montacargas en Muelle (carga de Aluminio en los Buques) es la siguiente:

• Dos (2) montacargas para el Patio de Colada en el almacén de productos terminados, para cargar los diferentes tipos de productos terminados en las gandolas.

• Dos (2) montacargas para cada cuadrilla. Un (1) montacargas en la planchada para descargar el producto terminado de las gandolas y colocarlos en el área de eslingamiento, y un (1) montacargas dentro de la bodega del buque para acomodar el producto terminado de acuerdo a las instrucciones de carga.

A sabiendas de que la cantidad de montacargas a utilizar para la descarga y carga de buques, está determinado por el tipo de barco, y el número de bodegas que éste posee, el Departamento Muelle estableció una clasificación, la cual es diferenciada por tiros.

5.1.4.1 Carga de buques.

• 1 tiro: está conformado por dos (2) cuadrillas, es decir, cuatro (4) montacargas, distribuidos de la siguiente manera: dos (2) en la planchada y dos (2) dentro de la bodega del buque. Esta clasificación es utilizada para buques que poseen una sola bodega, y la misma es de grandes dimensiones. Por tal razón se disponen de 2 montacargas, para trabajar uno cargando de lado de proa y uno cargando en la popa del buque. (Tabla 6)

• 2 tiros: está conformado por tres (3) cuadrillas, es decir, seis (6) montacargas, distribuidos de la siguiente manera: cuatro (4) montacargas en la planchada del muelle y dos (2) montacargas distribuidos en las bodegas del buque. Esta clasificación es utilizada para buques que poseen dos bodegas o más, en donde cuatro montacargas descargan la gandola y un montacargas se encuentra dentro de la bodega para ir ordenando el producto terminado.

• 3 tiros: está conformado por cuatro (4) cuadrillas, es decir, ocho (8) montacargas, distribuidos de la siguiente manera: cinco (5) equipos en la planchada del muelle, y tres (3) repartidos en las bodegas del buque. Este tipo de clasificación es utilizada para buques que poseen tres (3) bodegas o más, en donde cinco montacargas se encuentran en planchada descargando las gandolas y tres (3) montacargas se encuentran repartidos en cada una de las bodegas del buque para ir ordenando el producto terminado.

Tabla: 6 Distribución de Montacargas por tiro para Carga de Buques.

Fuente: Departamento de Muelle.

5.1.4.2 Descarga de buques.

• 1 tiro: está conformado por, dos (2) montacargas dispuestos en la planchada del muelle. (Tabla 7)

• tiros: está conformado por cuatro (4) montacargas distribuidos de la siguiente manera: dos (2) en la planchada del muelle y dos (2) en el Almacén de Aduanas.

• tiros: está conformado por siete (7) montacargas, distribuidos de la siguiente manera: tres (3) en la planchada, dos (2) en el Almacén de Aduanas y dos (2) repartidos en cada una de las bodegas del buque. (

Tabla: 7 Distribución de Montacargas por tiro para Descarga de Buques.

Fuente: Departamento de Muelle.

Es importante, establecer qué tipos de buque llegan con mayor frecuencia al muelle de CVG Venalum para carga y descarga, de forma que se puedan estimar las cantidades de equipos utilizados, entre otros. Toda esta información se maneja en la estadística de movilización de buques del año 2012 (Anexo 3), en donde se puede apreciar que en este periodo atracaron 39 buques, de los cuales, 20 llegaron para carga y 19 para descarga. En la tabla 8 se presenta la distribución de los buques atracados en el 2012 con respecto al número de bodegas.

Tabla 8: Porcentaje de Buques que atracaron en el muelle de CVG Venalum Año 2012.

Fuente: Estadística de movilización de buques Año 2012.

De la tabla anterior, se puede observar que de los 39 buques que arribaron 20 son de carga y 19 de descarga. Sin embargo, la mayor cantidad fue de 1 bodega de carga, y la menor cantidad de 4 o más bodegas. Aunque las cantidades dependiendo del número de bodega no varían mucho siendo 13 la cantidad mayor (1 bodega) y 7 la cantidad menor (4 bodegas o más).

También se pudo conocer que cantidad de montacargas se utilizaron; para carga 106 y para descarga 108, por lo tanto en el año 2012 se utilizaron 214 montacargas aproximadamente.

Es importante visualizar en los años anteriores (2008, 2009, 2010 y 2011) como era la distribución de los buques que atracaron a fin de establecer comparaciones, por lo cual se muestran en las tablas 9 a la 12 dichos datos.

Tabla 9: Porcentaje de Buques que atracaron en el muelle de CVG Venalum Año 2008.

Fuente: Estadística de movilización de buques Año 2008.

Tabla 10: Porcentaje de Buques que atracaron en el muelle de CVG Venalum Año 2009.

Fuente: Estadística de movilización de buques Año 2009.

Tabla 11: Porcentaje de Buques que atracaron en el muelle de CVG Venalum Año 2010.

Fuente: Estadística de movilización de buques Año 2010.

Tabla 12: Porcentaje de Buques que atracaron en el muelle de CVG Venalum Año 2011.

Fuente: Estadística de movilización de buques Año 2011.

Cabe destacar, que las cantidades de buques se mantienen casi iguales variando ligeramente, donde la mayor cantidad de buques llegó en el año 2011 (50) y la menor en el año 2010 (38).

Estableciendo similitudes con la movilización de buques del año 2012 se puede denotar que la cantidad de buques que arriban son buques de carga, además de que la mayoría son de 1, 2 o 3 bodegas, y que no se tiene un patrón fijo de cantidad de buques que llegan.

Respecto a las cantidades de montacargas, tenemos que en el año 2008 se usaron 225 (182 carga y 43 de descarga), en el 2009 se utilizó la mayor cantidad 299 montacargas (220 carga y 79 de descarga), en el 2010 226 montacargas (178 de carga y 48 de descarga) y en el 2011 se usaron 256 montacargas (168 de carga y 88 de descarga). Lo cual nos muestra que a pesar de que la cantidad de montacargas del año 2012 es menor, no varía tanto respecto a los demás años, y que la mayoría de montacargas en todos los años se utilizan para carga de buques.

5.2 Análisis de los proyectos a evaluar.

1. Adquisición de 4 montacargas de 11.000 Lb. con alcance en la torre de 6 m. de altura para carga y descarga.

Las instalaciones portuarias cuentan con 4 montacargas, los cuales, según la información suministrada en el Departamento de Muelle no son sufientes para la carga y/o descarga de materiales, puesto que algunos se encuentran en condiciones desfavorables. En este sentido, se trabaja a un 50% de su producción total y el departamento presta apoyo operativo a las áreas de Colada, Envarillado y Reducción. (Monto: 1.500.000 Bs / Año: 2011)

2. Diseño y construir de canales de recolección de aguas servidas, residuales y pluviales de planchada muelle.

Se requieren de los canales de recolección de aguas servidas, residuales y pluviales y del colector de polvo en el área de la planchada muelle, a los fines de disminuir posibles daños ecológicos que se pudiesen estar haciendo al Río Orinoco y sectores adyacentes. Algunos de los beneficios que arrojaría la ejecución de estos proyectos es dar cumplimiento a la ley ambiental vigente e INEA, disminuir riesgos a la integridad física del personal operador, seguridad, orden, limpieza, etc. (Monto: 5.000.000 Bs / Año: 2012)

3. Adquisición conjunto de equipo para flejar (Flejadora, Selladora,

dispensador de fleje y cizalla).

Es un equipo de operación en el área de planchada que se utiliza para reflejar la carga y/o descarga de materiales. Es de gran importancia, pues es necesaria para asegurar el material al momento de manejarlo y dentro del buque, reduciendo así pérdidas de material y riesgos a la integridad física del personal operador. (Monto: 95.200 Bs / Año: 2013)

4. Suministro e instalación de 4 equipos Spreader (2 Neumáticos y 2

Manuales) e insumos.

Adquirir e instalar cuatro (4) equipos de elevación de carga (Spreader), dos (2) de accionamiento neumático y dos (2) de accionamiento manual, certificados internacionalmente, con el propósito de dar cumplimiento a las normativas internacionales que regulan la actividad portuaria y a la cual el Muelle de la empresa está suscrito. La adquisición de estos equipos comprende a su vez el suministro de todos los consumibles,repuestos, herramientas y utillajes necesarios para la operación de los mismos por un período mínimo de dos (2) años. Algunos de los beneficios que aportan estos equipos son: disminuye los tiempos y costos de la manipulación de la carga y descarga de buques, disponibilidad del muelle con una ventaja de 4 – 1, disminuye el riesgo a la integridad física del personal operador, entre otros.

(Monto: 1.400.000 Bs / Año: 2013)

5. Adquisición de 1 montacarga de 35 Tn. para almacén aduana.

El montacarga de 35 Tn. es requerido por el almacén de aduana para la descarga en patio de contenedores mayores a 8 TN, ya que en ocasiones se opta por usar las grúas de muelle, paralizando parcialmente las operaciones de carga y/o descarga del muelle para realizar dicha operación, lo que genera disminución en la rata y tiempo de carga acordado ocasionando demora en las operaciones y por ende pérdidas para la Empresa.

(Monto: 600.000 Bs / Año: 2015)

5.2.1 Costos Asociados a los proyectos.

La tabla 11 muestra, todos los proyectos anteriormente descritos con sus respectivos montos o Analisis de precio unitario (APU) y el nivel de avance actualizados, proyectados a los próximos años, considerando el incremento anual promedio de la tasa de inflación (Núcleo Inflacionario) aportada por el Banco Central de Venezuela con un valor de 24,6% (i =24,6%) y a través de la fórmula:

F = P (1 + i) n

F = P (F/P; i%, n)

Dónde:

F = Valor o cantidad de dinero en un tiempo futuro.

P = Valor o cantidad de dinero en un momento denotado como presente o tiempo cero.

I = Tasa de interés o tasa de retorno por período; se puede expresar como un porcentaje anual, mensual, semanal, etc.

N = Número de períodos de interés; se puede expresar en años, días, meses, etc.

Tabla 13 Proyección de los montos o APU de los proyectos y adquisiciones de activos asociados a la Inversión Capitalizable "Adecuación Tecnológica Portuaria" del Departamento de Muelle de CVG Venalum.

Fuente: Evaluación de los proyectos y adquisiciones de activos asociados a la inversión capitalizable "Adecuación Tecnológica Portuaria" del Departamento de Muelle de CVG Venalum. Año 2013

5.2.2 Estatus de los proyectos de inversión.

Es fundamental conocer en que estado se encuentran los proyectos seleccionados para la inversión capitalizable "adecuación tecnológica portuaria"; Para esto se utilizó una metodología aplicada por ingeniería industrial y validada en conjunto con la gerencia de proyectos.

Esta metodología divide el proceso del proyecto en tres (3) grandes grupos: Estudio de Ingeniería, que abarca el tiempo y costo que representa elaborar la ingeniería del proyecto, incluyendo los trámites administrativos (solicitud de pedido, pedido y aprobación de ingeniería) para concretar esta; Adquisición, que comprende la fase de procura (solicitud de pedido, pedido, recepción por parte del área usuaria o equivalente y almacén); y finalmente Ejecución, que engloba solicitud de pedido, pedido y ejecución, acá se contemplan los trabajos mecánicos, civiles o eléctricos que ameriten el proceso. Cada ítem nombrado anteriormente, tendrá su ponderación de acuerdo a lo establecido en esta metodología. (Anexo 4)

Sin embargo, a continuación se mostrará un resumen de cada proyecto luego de aplicada la metodologia mencionada anteriormente, con el status, avance, año de ejecución actualizado, entre otros. (Ver tabla 14)

Tabla 14 : Avance físico de los proyectos y adquisiciones de activos asociados a la Inversión Capitalizable "Adecuación Tecnológica Portuaria" del Departamento de Muelle de CVG VENALUM.

Fuente: Evaluación de los proyectos y adquisiciones de activos asociados a la inversión capitalizable "Adecuación Tecnológica Portuaria" del Departamento de Muelle de CVG Venalum. Año 2013

Como se puede observar, todos los proyectos de inversión de este estudio se encuentran en la primera fase denotada como Estudio de Ingeniería, por lo tanto, tienen un nivel de avance físico del 10%. No obstante, se estima que este avance disminuya ya que todos los años se eliminan solicitudes que no han sido ejecutadas.

En vista de que no ha habido un avance físico significativo el avance financiero es de cero, esto hasta que no se realice desembolso de dinero.

5.3 Puntos relevantes de la Situación Actual.

• Se debe tener en cuenta que aunque ha disminuido la producción, aproximadamente para el año 2017-2018 se planea aumentar la misma con el reintegro de celdas desincorporadas, según el proyecto "Modernización e incremento de la productividad de CVG Venalum"; sin embargo la tendencia que más afecta el uso del muelle es la de los porcentajes de despachos nacionales e internacionales aunque seria relevante que el departamento se encontrara en óptimas condiciones al momento del reintegro de la totalidad de celdas desincorporadas.

• De los equipos de carga que se encuentran en el departamento de muelle, cabe destacar que los montacargas operan al 50% de su capacidad pues algunos se encuentran dañados, lo que conlleva al alquiler de equipos para cubrir el requerimiento; además de que el muelle presta apoyo a otras áreas de la empresa lo cual acorta la vida útil de los mismos.

• Según el Departamento de Muelle la cantidad mínima requerida de montacargas es de 8 (7 de 11.000 lbs y 1 de 35 Tn) y la normal requerida es de 11 (10 de 11.000 lbs y 1 de 35 Tn). (Ver tabla 13).

Tabla 15: Requerimiento de M/C por tiro en Planchada Muelle

Fuente: Departamento de Muelle CVG Venalum

• No se cuenta con spreaders para la carga de aluminio, es importante acotar que el spreader disminuye el uso de los montacargas, reduciendo el requerimiento de los mismos para buques de 1 a 3 bodegas.

• Con la estadistica de movilización de buques se puede observar que desde el año 2008 al 2012 no varían mucho las cantidades de buques, y que la mayor cantidad de buques que arriban son de carga y de 1, 2 o 3 bodegas.

• Se pudo denotar que las cantidades de montacargas que se utilizaron desde el año 2008 al 2012 no varia significativamente excepto en el año 2009, y que la mayor cantidad de montacargas se utilizan para la carga de buques.

• De los proyectos a evaluar, los que estan pautados para ejecutarse primero son los de Adquisición de 4 montacargas de 11.000 lbs (Año 2011), Diseño y construcción de canales de recolección de aguas servidas, residuales y pluviales (Año 2012), seguido del Suministro e instalación de 4 equipos spreaders y Adquisición de conjunto de equipo para flejar. (Año 2013); y por último la Adquisición de 1 montacarga de 35 Tn (Año 2015).

CAPITULO VI

Resultados

En el presente capitulo se muestran las opciones de inversión con su flujo de desembolso, los cuales se evaluarán y compararán con la ayuda de unos indicadores económicos para así seleccionar la más adecuada para la empresa.

6.1. Opciones propuestas.

Se plantearon diversas opciones de inversión para los proyectos: "Adquisición de 4 montacargas de 11.000 lb.", "Suministro e instalación de 4 equipos Spreader", "Adquisición de conjunto de equipo para flejar" y "Adquisición de 1 montacargas de 35 Tn.".Las cuales, se hicieron variando la cantidad de equipos adquiridos por año, basándose en información recolectada en el capítulo anterior y en el proyecto de "Modernización e incremento de la productividad de CVG Venalum" (Anexo 5)

No se incluye el proyecto de Diseño y construcción de canales de recolección de aguas servidas porque no se cuenta con la documentación necesaria para realizar una evaluación económica.

Se realizó una relación entre las celdas que se plantean incorporar según el "Proyecto de modernización e incremento de la productividad de CVG Venalum", y la cantidad de montacargas que se requerirían para le exportación internacional, Ver tabla 16; de manera que todas las opciones planteadas tomen en cuenta dicha información.

Tabla 16. Relación Celdas a incorporar – Montacargas Muelle CVG Venalum.

Fuente: Propia.

Según esta relación, el número de montacargas aumenta a medida que se incorporan celdas, llegando a 6 montacargas, esto mientras se mantengan los lineamientos establecidos por el ejecutivo nacional de porcentajes de exportación nacional e internacional (70%, 30% respectivamente).

Las opciones además de tener en cuenta las celdas a incorporar también consideran lo siguiente:

• En el Muelle se tiene un requerimiento mínimo de 7 montacargas, y normal de 10 montacargas; Se debe tener en cuenta que cuentan con un servicio de 5 montacargas alquilados.

• Según información suministrada por el Departamento de Muelle 1 Spreader sustituye el uso de 1 Montacargas.

• De los Montacargas que se poseen solo se encuentran funcionando 2 (680 y 681) y su vida útil es hasta el año 2015.

• Opción 1.

Tabla 17: Descripción para la Evaluación Económica Opción 1.

Fuente: Propia

• Opción 2.

Tabla 18: Descripción para la Evaluación Económica Opción 2.

Fuente: Propia

6.1.3 Opción 3.

Tabla 19: Descripción para la Evaluación Económica Opción 3.

Fuente: Propia

6.2 Evaluación Económica de las Opciones.

Para la selección de la opción más adecuada es necesaria una evaluación económica de cada una teniendo como premisas:

• Costo de capital (i): 14% de acuerdo a los lineamientos de la evaluación de proyectos de las inversiones capitalizables.

• Horizonte económico: Se trabajará con un horizonte económico de cinco (5) años.

• Indicadores Económicos: para evaluar económicamente las opciones planteadas se emplea el Valor Presente Neto (VPN) de los costos asociados a cada opción.

6.2.1 Evaluación Económica Opción 1.

Tabla 20. Evaluación Económica Opción 1.

Fuente: Propia

6.2.2 Evaluación Económica Opción 2.

Tabla 21. Evaluación Económica Opción 2.

Fuente: Propia

6.2.3 Evaluación Económica Opción 3.