Las empresas cubanas, por ende, están llamadas a cumplir cabalmente con la legislación ambiental y dirigir el camino de desarrollo hacia pautas distintas de consumo y producción que se podrían concretar en las siguientes:
1) aumentar la eficiencia energética;
2) una utilización más eficiente de todos los recursos;
3) la sustitución de los recursos no renovables por recursos renovables,
4) la optimización de la producción de desechos, la contaminación, sin sobrepasar la capacidad de carga de los sistemas naturales.
Precisamente en este contexto, la industria láctea en Cuba desea obtener productos de alta calidad y que a su vez su elaboración no afecte el medio ambiente. Para lograr esto es preciso realizar un análisis de todo el proceso de producción de la industria desde su comienzo hasta la obtención del producto final, es decir en todo su ciclo de vida, encontrándose de esta manera diversas fuentes de contaminación que son necesarias controlar. Es por ello que se realiza la propuesta de control interno ambiental.
El mismo puede ser conceptualizado como una evaluación objetiva de los elementos de un sistema que determina si son adecuados y efectivos para proteger al medio ambiente. Consiste en verificar, analizar y evaluar la adecuación y aplicación de las medidas adoptadas por la empresa, para minimizar los riesgos de contaminación ambiental por la realización de actividades que por su naturaleza constituyen un riesgo potencial para el ambiente. Por lo anterior, el propósito de la guía ambiental es asegurar que el sistema a controlar resulte adecuado y suficiente para el cumplimiento con las condiciones para la protección al ambiente.
Con los resultados de la evaluación efectuada, se elaborará un programa específico para el sistema controlado, que comprenda un plan de medidas con las áreas involucradas de acuerdo con los lineamientos escritos y aplicables para la empresa.
Con la guía de control se evalúa si el sistema de las empresas es efectivo o no, aportando en caso negativo las condiciones mínimas suficientes para asegurar su idoneidad a través de las deficiencias; la solución de estas conlleva las medidas correctivas o preventivas que incluyeron las acciones, proyectos, programas o procedimientos que se han de realizar por parte de la empresa auditada para la adecuación o ajuste de su sistema.
Debe ser preocupación permanente de cualquier empresa láctea, el minimizar los efectos contaminantes sobre el aire, agua, suelo y la salud humana, manteniendo el funcionamiento correcto de los mecanismos de seguridad industrial ante cualquier contingencia.
La guía de control interno ambiental persigue como objetivo general:
Identificar, evaluar y controlar los procesos productivos que se encuentran operando bajo condiciones de riesgo o provocando la contaminación al aire, agua, suelo y a la salud humana y medio ambiente.
Como objetivos particulares los siguientes:
Comprobar la existencia, eficiencia y capacidad de la empresa para el cumplimiento de las normas vigentes medio ambientales.
Determinar las medidas para prevenir la contaminación y atender emergencias ambientales, derivadas de las actividades que por su naturaleza representen un riesgo.
Evaluar las medidas con que la empresa cuenta en el diseño, construcción y operación, para minimizar los riesgos de la contaminación ambiental.
Lo que se espera es que cualquier empresa láctea del país cuente con:
1. La documentación técnica y legal necesaria para dar un debido cumplimiento a la legislación vigente en materia de agua, aire, residuos, seguridad e higiene.
2. Procedimientos que garanticen la segura operación de los procesos productivos y ambientales.
Las actividades incluyen las que realiza la empresa asociadas con el manejo o contención de sustancias peligrosas como son el amoníaco y el cloro, incluyendo materiales y residuos con propiedades corrosivas, explosivas, inflamables como son los tanques de combustibles, o de algún modo contaminantes y los procesos o instalaciones que generen otras formas de contaminación ambiental. Por el riesgo en el manejo o contención de sustancias, quedan incluidas en los alcances las derivadas de las medidas para:
A) Evitar y corregir la contaminación ambiental producida por las sustancias mismas.
B) Prevenir contingencias ambientales y como se debe actuar en caso de presentarse.
– La capacidad y competencia del personal asignado al desempeño y dirección de las mismas.
– Las instalaciones y el diseño de las estructuras, equipos y componentes en tales actividades.
– Los documentos y registros que contienen los requisitos necesarios para establecer y desarrollar el programa de protección ambiental correspondiente.
Es de suma importancia verificar que la empresa, teniendo como referencia la documentación técnica normalizativa y la Ley 81 sobre el Medio Ambiente, cuente con las licencias y permisos para el diseño, construcción, operación, seguridad, transporte y almacenamiento; si se encuentran en trámite o debidamente autorizados, estas son:
1. Licencia sanitaria.
2. Licencia ambiental: donde la Ley 81 establece la obligatoriedad al reflejar en su artículo 24 que toda actividad susceptible de producir efectos significativos sobre el medio ambiente o que requiera de un debido control a los efectos del cumplimiento de lo establecido por la legislación ambiental vigente, estará sujeta al otorgamiento de una licencia ambiental por el Ministerio de Ciencia, Tecnología y Medio Ambiente de conformidad con lo que al respecto estipule ese organismo, quien establecerá asimismo los tipos y modalidades de dicha licencia.
3. Contrato de vertimiento de residuales: establecido con Recursos Hidráulicos basado en la prohibición de emitir, verter o descargar sustancias o disponer desechos, olores y otros factores físicos que afecten o puedan afectar a la salud humana o dañar la calidad de vida de la población que aparece estipulado en la Ley 81.
4. Contrato de suministro de agua.
La guía propuesta se basa en el planteamiento de que todas las empresas cubanas se encuentran en la obligación de tomar las medidas preventivas dada la sanción de carácter administrativa-laboral o por la responsabilidad civil que conlleva y que aparece en el articulado de la Ley 81, donde toda persona natural o jurídica (llámese empresa, unidad administrativa o entidad) que por su acción u omisión dañe el medio ambiente está obligada a cesar en su conducta y a reparar los daños y perjuicios que ocasione. En este caso se encuentran como facultados para iniciar un proceso de este tipo la Fiscalía, Ministerio de Ciencia, Tecnología y Medio Ambiente, así como el afectado por la acción u omisión.
Por demás, desde el punto de vista penal, las acciones u omisiones socialmente peligrosas prohibidas por la ley bajo conminación de una sanción penal, que atenten contra la protección del medio ambiente, serán tipificadas y sancionadas a tenor de lo que dispone la legislación penal vigente. (Código Penal vigente y Ley de Procedimiento Penal)
A continuación se desglosa la guía de control interno ambiental por las diferentes áreas en la empresa láctea.
GUÍA DE CONTROL INTERNO AMBIENTAL: Fecha: _________ Área inspeccionada:___Refrigeración__ | |||||||||||
No. | Aspectos a evaluar | Puntuación | Puntuación obtenida | ||||||||
1 | Identificación del área | 3 | |||||||||
2 | Nivel de acceso limitado | 5 | |||||||||
3 | Medios de medición verificados | 8 | |||||||||
4 | Punto contra incendio | 8 | |||||||||
5 | Existencia de plan contra averías | 8 | |||||||||
6 | Banco de hielos con techo | 10 | |||||||||
7 | Tuberías insuladas | 10 | |||||||||
8 | Conexiones eléctricas en buen estado | 15 | |||||||||
9 | Pizarra de control en buen estado técnico. | 5 | |||||||||
10 | Iluminación y ventilación adecuada | 3 | |||||||||
11 | Personal capacitado | 10 | |||||||||
12 | Válvulas de seguridad calibrada. | 12 | |||||||||
13 | Existencia de libro de incidencias | 3 | |||||||||
Total | 100 | ||||||||||
OBSERVACIONES: | |||||||||||
GUÍA DE CONTROL INTERNO AMBIENTAL: Fecha: _________ Área inspeccionada:___Calderas__ | |||||||||||
No. | Aspectos a evaluar | Puntuación | Puntuación obtenida | ||||||||
1 | Identificación del área | 2 | |||||||||
2 | Nivel de acceso limitado | 2 | |||||||||
3 | Medios de medición verificados | 8 | |||||||||
4 | Cumplimiento de análisis de agua de calderas | 5 | |||||||||
5 | Muro de contención | 8 | |||||||||
6 | Regla de medición certificada | 10 | |||||||||
7 | Tuberías insuladas | 5 | |||||||||
8 | Conexiones eléctricas en buen estado | 10 | |||||||||
9 | Pisos sin derrame de combustible. | 5 | |||||||||
10 | Iluminación y ventilación adecuada | 2 | |||||||||
11 | Personal capacitado | 5 | |||||||||
12 | Tanque de combustible aforado | 10 | |||||||||
13 | Existencia de libro de incidencias | 2 | |||||||||
14 | Consumo diario registrado de combustible | 10 | |||||||||
15 | Existencia de medios de protección | 8 | |||||||||
16 | Área de recepción de combustible sin derrame | 5 | |||||||||
17 | Pintura y limpieza del área | 3 | |||||||||
Total | 100 | ||||||||||
OBSERVACIONES: | |||||||||||
GUÍA DE CONTROL INTERNO AMBIENTAL: Fecha: _________ Área inspeccionada:___Grupos Electrógenos__ | |||||||||||
No. | Aspectos a evaluar | Puntuación | Puntuación obtenida | ||||||||
1 | Identificación del área | 2 | |||||||||
2 | Nivel de acceso limitado | 2 | |||||||||
3 | Medios de medición verificados | 8 | |||||||||
4 | Extintores contra incendio | 5 | |||||||||
5 | Área Protegida (aterramiento) | 8 | |||||||||
6 | Regla de medición certificada | 10 | |||||||||
7 | Cubeto en buen estado | 5 | |||||||||
8 | Existencia de contrato con el INRE | 10 | |||||||||
9 | Pisos sin derrame de combustible. | 5 | |||||||||
10 | Grupo certificado por el CITMA y APCI | 2 | |||||||||
11 | Personal capacitado | 5 | |||||||||
12 | Tanque de combustible aforado | 10 | |||||||||
13 | Existencia de libro de incidencias | 2 | |||||||||
14 | Consumo diario registrado de combustible | 10 | |||||||||
15 | Existencia de medios de protección | 8 | |||||||||
16 | Área de recepción de combustible sin derrame | 5 | |||||||||
17 | Pintura y limpieza del área | 3 | |||||||||
Total | 100 | ||||||||||
OBSERVACIONES: | |||||||||||
GUÍA DE CONTROL INTERNO AMBIENTAL: Fecha: _________ Área inspeccionada:___Almacén __ | |||||||||||
No. | Aspectos a evaluar | Puntuación | Puntuación obtenida | ||||||||
1 | Identificación del área | 2 | |||||||||
2 | Nivel de acceso limitado | 2 | |||||||||
3 | Medios de medición verificados | 8 | |||||||||
4 | Condiciones de almacenamiento (techos, paredes, pisos , puerta y ventana en buen estado) | 5 | |||||||||
5 | Área Protegida (aterramiento) | 8 | |||||||||
6 | Humanización del trabajo (moto carga, carretilla) | 8 | |||||||||
7 | Cumplimiento de la norma de almacenamiento (espacio y altura) | 5 | |||||||||
8 | Todos los productos paletizados | 9 | |||||||||
9 | Evidencia de fumigación periódica | 5 | |||||||||
10 | Posee tarjeta de estiba por lote | 2 | |||||||||
11 | Personal capacitado | 5 | |||||||||
12 | No existencia de productos vencidos en almacén | 10 | |||||||||
13 | Existencia de libro de incidencias | 2 | |||||||||
14 | No existencia de productos sin identificación | 10 | |||||||||
15 | Existencia de medios de protección | 8 | |||||||||
16 | Identificación del área de merma | 5 | |||||||||
17 | Buena iluminación y ventilación | 3 | |||||||||
18 | Existencia de punto contra incendio | 3 | |||||||||
Total | 100 | ||||||||||
OBSERVACIONES: | |||||||||||
GUÍA DE CONTROL INTERNO AMBIENTAL: Fecha: _________ Área inspeccionada:___Nevera __ | |||||||||||
No. | Aspectos a evaluar | Puntuación | Puntuación obtenida | ||||||||
1 | Identificación del área | 2 | |||||||||
2 | Nivel de acceso limitado | 2 | |||||||||
3 | Medios de medición verificados | 8 | |||||||||
4 | Condiciones de almacenamiento (techos, paredes, pisos , puerta y ventana en buen estado) | 5 | |||||||||
5 | Área Protegida (aterramiento) | 8 | |||||||||
6 | Humanización del trabajo (moto carga, carretilla) | 8 | |||||||||
7 | Cumplimiento de la norma de almacenamiento (espacio y altura) | 5 | |||||||||
8 | Todos los productos paletizados | 9 | |||||||||
9 | Evidencia de fumigación periódica | 5 | |||||||||
10 | Posee tarjeta de estiba por lote | 2 | |||||||||
11 | Personal capacitado | 5 | |||||||||
12 | No existencia de productos vencidos en nevera | 10 | |||||||||
13 | Existencia de libro de incidencias | 2 | |||||||||
14 | No existencia de productos sin identificación | 10 | |||||||||
15 | Existencia de medios de protección | 8 | |||||||||
16 | Identificación del área de merma | 5 | |||||||||
17 | Buena iluminación y ventilación | 3 | |||||||||
18 | Existencia de tragantes con tapas | 3 | |||||||||
Total | 100 | ||||||||||
OBSERVACIONES: | |||||||||||
GUÍA DE CONTROL INTERNA AMBIENTAL: Fecha: _________ Área inspeccionada:__área de producción_ | |||||||||||
No. | Aspectos a evaluar | Puntuación | Puntuación obtenida | ||||||||
1 | Identificación del área | 3 | |||||||||
2 | Nivel de acceso limitado | 3 | |||||||||
3 | Medios de medición verificados | 8 | |||||||||
4 | Condiciones del área de producción (techos, paredes, pisos, puerta y ventana en buen estado) | 5 | |||||||||
5 | Pasteurizador, homogenizador, clarificador en buen estado. | 10 | |||||||||
6 | Bombas sin salidero | 10 | |||||||||
7 | Área limpia y pintada | 5 | |||||||||
8 | Tanques del proceso aforados con reglas certificadas | 10 | |||||||||
9 | Evidencia de fumigación periódica | 5 | |||||||||
10 | Uso correcto del uniforme | 2 | |||||||||
11 | Personal capacitado | 5 | |||||||||
12 | Existencia de medios de protección | 10 | |||||||||
13 | Existencia de control de pérdidas por fase de cada producto | 10 | |||||||||
14 | Control de la materia prima | 10 | |||||||||
15 | Buena iluminación y ventilación | 2 | |||||||||
16 | Existencia de tragantes con tapas | 2 | |||||||||
Total | 100 | ||||||||||
OBSERVACIONES: | |||||||||||
GUÍA DE CONTROL INTERNO AMBIENTAL: Fecha: _________ Área inspeccionada:__Recibo de leche_ | |||||||||||
No. | Aspectos a evaluar | Puntuación | Puntuación obtenida | ||||||||
1 | Identificación del área | 3 | |||||||||
2 | Nivel de acceso limitado | 3 | |||||||||
3 | Medios de medición verificados | 8 | |||||||||
4 | Condiciones del área de producción (techos, paredes, pisos, puerta y ventana en buen estado) | 5 | |||||||||
5 | Buena iluminación y ventilación | 2 | |||||||||
6 | Bombas sin salidero | 15 | |||||||||
7 | Área limpia y pintada | 5 | |||||||||
8 | Tanques del proceso aforados con reglas certificadas | 15 | |||||||||
9 | Evidencia de fumigación periódica | 5 | |||||||||
10 | Uso correcto del uniforme | 2 | |||||||||
11 | Personal capacitado | 5 | |||||||||
12 | Existencia de medios de protección | 10 | |||||||||
13 | Existencia de control de cada ruta de acopio | 20 | |||||||||
14 | Existencia de tragantes con tapas | 2 | |||||||||
Total | 100 | ||||||||||
OBSERVACIONES: | |||||||||||
GUÍA DE CONTROL INTERNO AMBIENTAL: Fecha: _________ Área inspeccionada:_Salón de llenaje y empaque | |||||||||||
No. | Aspectos a evaluar | Puntuación | Puntuación obtenida | ||||||||
1 | Identificación del área | 2 | |||||||||
2 | Nivel de acceso limitado | 2 | |||||||||
3 | Medios de medición verificados | 8 | |||||||||
4 | Condiciones del área de llenaje (techos, paredes, pisos, puerta y ventana en buen estado) | 5 | |||||||||
5 | Buena iluminación y ventilación | 2 | |||||||||
6 | Bombas sin salidero | 5 | |||||||||
7 | Área limpia y pintada | 2 | |||||||||
8 | Tanques del proceso aforados con reglas certificadas | 10 | |||||||||
9 | Evidencia de fumigación periódica | 5 | |||||||||
10 | Uso correcto del uniforme | 2 | |||||||||
11 | Personal capacitado | 2 | |||||||||
12 | Existencia de medios de protección | 8 | |||||||||
13 | Existencia de control de la producción terminada | 10 | |||||||||
14 | Existencia de tragantes con tapas | 2 | |||||||||
15 | Politieleno idóneo | 2 | |||||||||
16 | Cestos limpios | 2 | |||||||||
17 | Máquinas de llenaje y empaque en buen estado | 10 | |||||||||
18 | Medios de medición verificados | 3 | |||||||||
19 | Se contabiliza los productos devueltos (leche, yogurt, quesos escachados) | 10 | |||||||||
20 | Existencia de área de desecho sólido | 5 | |||||||||
Total | 100 | ||||||||||
OBSERVACIONES: | |||||||||||
GUÍA DE CONTROL INTERNO AMBIENTAL: Fecha: _________ Área inspeccionada:_Comedor obrero | |||||||||||
No. | Aspectos a evaluar | Puntuación | Puntuación obtenida | ||||||||
1 | Identificación del área | 3 | |||||||||
2 | Nivel de acceso limitado | 3 | |||||||||
3 | Medios de medición verificados | 15 | |||||||||
4 | Condiciones del área (techos, paredes, pisos, puerta y ventana en buen estado) | 5 | |||||||||
5 | Buena iluminación y ventilación | 5 | |||||||||
6 | Llaves de agua sin salidero | 10 | |||||||||
7 | Área limpia y pintada | 5 | |||||||||
8 | Almacén de productos paletizados | 15 | |||||||||
9 | Evidencia de fumigación periódica | 5 | |||||||||
10 | Uso correcto del uniforme | 3 | |||||||||
11 | Personal capacitado | 3 | |||||||||
12 | Existencia de medios de protección | 8 | |||||||||
13 | Existencia de tarjeta de estiba | 15 | |||||||||
14 | Identificación del lugar de desecho | 5 | |||||||||
Total | 100 | ||||||||||
OBSERVACIONES: | |||||||||||
GUÍA DE CONTROL INTERNO AMBIENTAL: Fecha: _________ Ante situaciones de contingencia | |||||||||||
No. | Aspectos a evaluar | Puntuación | Puntuación obtenida | ||||||||
1 | Creación de la Brigada contra Incendio | 20 | |||||||||
2 | Habilitación de puntos contra incendios en las áreas | 25 | |||||||||
3 | Certificación de sistema de pararrayos | 15 | |||||||||
4 | Habilitación de sistema hidrante | 15 | |||||||||
5 | Existencia de clorinador de agua | 15 | |||||||||
6 | Existencia de licencia sanitaria en los comedores | 10 | |||||||||
Total | 100 | ||||||||||
OBSERVACIONES: | |||||||||||
GUÍA DE CONTROL INTERNO AMBIENTAL: Fecha: _________ Temas generales | |||||||||||
No. | Aspectos a evaluar | Puntuación | Puntuación obtenida | ||||||||
1 | Cerca perimetral de la planta en buen estado | 2 | |||||||||
2 | Áreas verdes chapeadas y recogidas | 5 | |||||||||
3 | Existencia de plan de contingencia energética | 5 | |||||||||
4 | Existencia de plan de ahorro de agua | 5 | |||||||||
5 | Existencia de plan de ahorro de combustible | 5 | |||||||||
6 | Almacenamiento de productos químicos correctamente | 3 | |||||||||
7 | Lectura diaria de consumo de electricidad y agua | 5 | |||||||||
8 | Existencia de sistema de rotación de productos en almacenes | 10 | |||||||||
9 | Análisis diaria del sobre consumo de materia prima o portador energético | 15 | |||||||||
10 | Fortificación de alimentos según plan | 5 | |||||||||
11 | Existencia de plan de emergencia ante escape de cloro y amoníaco | 5 | |||||||||
12 | Identificación de los puestos claves de la industria. | 2 | |||||||||
13 | Existencia de estrategia medioambiental | 5 | |||||||||
14 | Existencia de un plan de acción ambiental por área. | 5 | |||||||||
15 | Existencia de los impactos ambientales positivos y negativos por áreas. | 5 | |||||||||
16 | Existencia de plan de fumigación | 3 | |||||||||
17 | Capacitación y divulgación sobre temas ambientales | 5 | |||||||||
18 | Utilización de los desechos sólidos y líquidos tanto en la industria como en otra entidad. | 10 | |||||||||
Total | 100 | ||||||||||
OBSERVACIONES: | |||||||||||
Efecto económico-social
Con la realización de la guía de CONTROL INTERNO AMBIENTAL se logró:
Determinar los indicadores que son relevantes a controlar para evitar pérdidas económicas que conllevan a disminuir la eficiencia.
Que los tanques de combustible no fueran utilizados indebidamente, lo que favorece la eficiencia energética.
Determinar en las áreas los indicadores que son importantes a controlar para disminuir los impactos negativos de tipo ambiental.
Eliminar riesgos a la salud de las personas.
Eliminar el decomiso de algunas materias primas por falta de control en almacenes.
Elevar la cultura medioambiental de los trabajadores del centro.
Conclusiones
Las empresas lácteas deben tener dentro de sus proyecciones de trabajo estar los suficientemente aptas para alcanzar una etiqueta ecológica, lo cual se traduce en que sus producciones en todo su ciclo no afecten el medio ambiente. Esto solo es posible si se aplica sistemáticamente a las diferentes áreas la propuesta de GUÍA DE CONTROL INTERNO, que comprende indicadores que de no ser controlables conllevan a pérdidas económicas y a la afectación medio ambiental.
Con la aplicación de la guía de control interno ambiental se recuperó la rotación de productos en almacenes tanto de materias primas como de productos terminados, evitando así el decomiso por este concepto, como sinónimo de pérdida.
La guía constituye una herramienta para los directivos de la empresa láctea, ya que los resultados de su aplicación permitirá una mejor toma de decisiones en busca de una producción eficiente y sostenible.
Con la utilización de la guía de control interno propuesta, se previenen las afectaciones al medio ambiente y por ende no incurrirán las personas naturales y jurídicas en las responsabilidades administrativas, civiles y penales que se preceptúan en la legislación vigente.
Recomendaciones
Generalizar la propuesta de la guía en las restantes empresas lácteas.
Actualizar anualmente la guía según los cambios tecnológicos y la normativa medio ambiental vigente.
Bibliografía
1. NC 27: 1999 "Vertimiento de aguas residuales a las aguas terrestres y al alcantarillado. Especificaciones "
2. NRIAL 001: 1987 "Aguas industriales. Requisitos de higiene"
3. NRIAL 002: 1987 "Aguas industriales. Protección sanitaria"
4. NRIAL 003: 1987 "Aguas industriales. Especificaciones generales de calidad"
5. Enciclopedia Encarta 2008.
6. Colectivo de autores. Estrategia ambiental de la Empresa. Revista del Ministerio de la Industria Alimenticia. Cuba, 2006.
7. Uso de tecnologías limpias: Experiencias prácticas en Chile; Ministerio de Economía, 2000 (Artículo en Internet)
8. Colectivo de autores. Auditoria medio ambiental de Conesa .España, segunda edición, 1997.
9. Colectivo de autores. Contaminación ambiental. Cuba, 2007.
10. Vdase P. Bifani: Desarrollo Sostenible, Población y Pobreza: Algunas reflexiones conceptuales en Educación Ambiental. Universidad de Guadalajara, Guadalajara, Jalisco, México 1993.
11. Ley 81 Del Medio Ambiente. La Habana: Gaceta Oficial de la República de Cuba. Edición. Extraordinaria, (7). (11 de julio de 1997).
12. Constitución de la República de Cuba publicada en el sitio .
Autor:
Ing. María Cristina Muela Salinas
Ing. Enrique Carbonell Cabarga
Lic. Yeny Carbonell Muela
Cuba, Sancti Spiritus.
12 de abril del 2009.
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