Introducción a la banca en Venezuela

Objetivos

General

Identificar a Banco XYZ, Banco Universal como Intermediario en el Sistema Financiero Venezolano definiendo la Estructura Organizativa con la que cuenta para tal fin.

Específicos

• Definir el Dinero y sus tipos.

• Mencionar las funciones del Dinero.

• Definir Intermediación Financiera.

• Identificar los tipos de Intermediarios Financieros.

• Enumerar las ventajas de contar con Instituciones Financieras.

• Conocer los elementos que constituyen los Estados Financieros de los Bancos.

• Definir Riesgo y sus Modalidades.

• Conocer e identificar las causas de la Regulación del Sistema Financiero.

• Identificar los Aspectos que enfoca la Regulación del Sistema Financiero.

• Enumerar las Fallas en la Regulación del Sistema Financiero.

• Identificar los Entes Reguladores del Sistema Financiero Venezolano.

• Identificar los Organismo Gremiales que rigen a las Instituciones Financieras.

• Conocer la Estructura Organizativa del Banco XYZ, Banco Universal, C.A.

El dinero

El dinero surge como una solución a los problemas que presentaba el intercambio de bienes en una economía de trueque, ya que se carecía de un común denominador que sirviera como medida de valor y que permitiera realizar dicho intercambio en condiciones económicas óptimas.

En la historia no se determina donde ni cuando apareció por primera vez el dinero. Según algunos investigadores en las sociedades primitivas existió algún bien que sirvió como medio o instrumento de cambio, haciendo las veces de dinero.

• CONCEPTO

El dinero es un medio de pago admitido por un sistema económico. Puede tener forma de monedas, billetes y otras diversas. Su característica principal es la de ser un instrumento de cambio y una medida de valor.

A efectos de este curso, definiremos dinero de la siguiente manera:

"Es un bien de general aceptación entre el público para el pago de deudas o el intercambio de bienes y servicios dentro del sistema de cambio indirecto".

• FUNCIONES DEL DINERO

Las tres principales funciones del dinero son:

• Función Contable

El dinero sirve de unidad de comparación de las cosas. El valor de todos los bienes se mide en unidades monetarias. El valor monetario (precio) de un bien o servicio nos indica el número de unidades de dinero por las que se cambian uno u otro, reduciendo la mayoría de los bienes a términos comunes.

Ejemplo: Un kilo de harina cuesta 4,60,ºº bolívar y un kilo de café 12,ºº bolívares.

• Función de Pago

Un medio de pago es todo aquello que resulta generalmente aceptable a cambio de bienes, servicios o en pago de una deuda. Como medio de pago, el dinero se acepta no por sí mismo, sino porque puede usarse para adquirir bienes y servicios.

Ejemplo: Al querer un par de zapatos, la persona puede adquirirlo pagando su valor.

• Función de Ahorro

El papel del dinero acumulador de valor se hace manifiesto cuando se observa que muchos de sus poseedores lo guardan, aunque posiblemente exista la intención de realizar una compra. Esto se da a cambio de una contraprestación.

Ejemplo: La mayoría de nosotros guarda frecuentemente cierta cantidad de dinero, no porque no exista la necesidad de adquirir algún bien, sino porque deseamos ahorrar para el futuro.

• TIPOS DE DINERO

• Monedas

Son trozos de metal con un valor adquisitivo que han sido grabados en relieve con figuras o monumentos significativos para la nación y que son emitidos en distintos tamaños y denominaciones por los gobiernos poniéndolas en circulación dentro de los países.

• Billetes

Son cortes de papel especial impresos en sus dos caras con figuras o monumentos representativos para la nación. Estos son emitidos y puestos en circulación por los gobiernos en distintas denominaciones que representarán su valor adquisitivo.

Existen además, instrumentos creados por instituciones financieras que pueden cumplir con la función de pago del dinero, tal es el caso de los cheques, tarjetas de débito, entre otros.

• Cheques

Son instrumentos emitidos por Instituciones Financieras que constituyen una autorización concedida al depositante de girar una orden de pago contra un banco.

• Tarjetas de Débito

Es una tarjeta plástica que permite movilizar el dinero de forma electrónica a través de puntos de venta. Utilizando este sistema se emite la orden al banco para transferir fondos de la cuenta del cliente a la del comercio.

Intermediación financiera

Consiste en canalizar el ahorro de un país hacia fines productivos poniendo en contacto los agentes económicos que posee excedentes de recursos monetarios con los agentes económicos que presentan déficit.

Las instituciones financieras son las encargadas de hacer intermediación y este proceso envuelve dos tipos de agentes:

• Agentes con Excedentes de Recursos

Son empresas o personas a quienes temporalmente les sobra dinero, o sea, gastan menos de lo que perciben como ingreso.

• Agentes con Déficit de Recursos

Son empresas o personas a quienes, temporalmente les falta dinero, es decir, que gastan más de lo que perciben como ingreso.

Los agentes con excedentes de recursos depositan dichos excedentes en las instituciones financieras con la promesa de recibir, en un futuro, el dinero depositado más una ganancia extra.

Mientras tanto, los agentes con déficit de recursos solicitan a las instituciones financieras dinero en préstamo. Con este dinero pueden adquirir los bienes o servicios que necesitan, pagando una cantidad extra al banco por hacer uso de dicho dinero, en un tiempo determinado.

Los agentes que intervienen en el proceso de intermediación financiera se pueden graficar de esta manera:

• INTERMEDIARIOS FINANCIEROS

Son aquellas instituciones que realizan la canalización de recursos monetarios entre los agentes con excedentes y agentes con déficit de un sistema económico. Estas instituciones suministran una parte importante de los recursos monetarios a la economía de un país a través del financiamiento de la industria, el comercio y los servicios, los cuales son indispensables para impulsar su crecimiento y bienestar económico.

Además son quienes promueven la producción y la distribución de bienes, al mismo tiempo que favorecen la acumulación del capital. Para ello actúan como intermediarios entre la demanda y la oferta de dinero, canalizando los ahorros y fondos que la colectividad mantiene ociosos y en condiciones de poca rentabilidad, hacia actividades más productivas y acordes con los requerimientos de la estrategia de desarrollo del país. Así se logra un uso más racional y eficiente del capital.

• TIPOS DE INTERMEDIARIOS FINANCIEROS

Según el tipo de actividad que realizan, pueden ser:

• Bancarios

Son las creadoras de depósitos.

• No Bancarios

Estas instituciones no crean depósitos pues sus actividades se basan en la negociación de títulos de inversión (acciones, bonos, papeles comerciales), distribución y canalización de riesgos, transacciones de activos financieros, etc.

Según el origen de su capital o su domicilio, podemos encontrar:

• Banca Nacional y Regional

(a) BANCA NACIONAL: Se define como aquel instituto de intermediación financiera cuyo capital es aportado por personas naturales o jurídicas de nacionalidad u origen netamente nacional.

(b) BANCA REGIONAL: Aquellas que tienen su asiento principal en zonas fuera del Distrito Metropolitano, poseen no más de 1/3 de sus oficinas en el Área Metropolitana, tienen la mayoría de los miembros de su Junta Directiva con residencia en la entidad que le sirve de sede y destinan no menos de un 60% de los recursos que captan al financiamiento de actividades económicas en Venezuela.

• Banca Extranjera

La Ley General de Bancos y otras Instituciones Financieras deja abierta tres posibilidades para la participación del capital extranjero en las actividades de intermediación financiera en nuestro país. Estas son: (a) adquisición de acciones en Bancos y demás Instituciones Financieras existentes en el País, (b) establecimiento de Bancos y otras Instituciones Financieras propiedad de Bancos Inversionistas extranjeros o (c) establecimientos de sucursales.

• Banca Estatal

Se define como aquel instituto de intermediación financiera de capital completamente estatal. La administración y gerencia está a cargo del Estado.

• Banca Mixta

Se define como aquel Instituto de Intermediación Financiera cuyo capital es aportado por el Estado y por otras personas, tanto jurídicas como naturales.

Los intermediarios financieros bancarios pueden dividirse en dos grandes categorías: (a) la banca especializada, que realiza operaciones para sectores específicos de la economía (b) la banca universal, que realiza todo tipo de operaciones.

Dentro de la banca especializada tenemos:

• Banca Comercial.

• Banca Hipotecaria.

• Bancos de Inversión.

• Arrendadoras Financieras.

• Fondos de Mercado Monetario.

• Entidades de Ahorro y Préstamo.

• Bancos de Desarrollo.

• Bancos de Segundo Piso.

(a) Banca Comercial

Son Instituciones Financieras que basan su actividad principal en la captación de fondos del público, exigibles a la vista y a corto plazo, con el objeto de realizar operaciones de crédito cuyo ciclo de evolución es de breve o de corta duración. También estos fondos captados son invertidos de acuerdo a lo establecido en la Ley General de Bancos y otras Instituciones Financieras.

(b) Banca Hipotecaria

Tienen como objeto principal el otorgamiento de créditos con garantía hipotecaria dirigidos hacia el sector de la construcción, adquisición de vivienda y liberación de hipotecas, así como realizar las operaciones y servicios financieros compatibles con su naturaleza. Su actividad está limitada por lo previsto en la Ley General de Bancos y Otras Instituciones Financieras.

(c) Bancos de Inversión

Los Bancos de inversión tienen como objeto intervenir en la colocación de capitales, financiar producción, construcción y proyectos de inversión; así como participar en el financiamiento de operaciones en el mercado de capitales y en general, ejecutar otras operaciones compatibles con su naturaleza.

(d) Arrendadoras Financieras

Son Institutos de Crédito que tienen como función adquirir un bien mueble o inmueble, conforme a las especificaciones indicadas por el interesado, quien lo recibe para su uso por un periodo determinado a cambio de una contraprestación monetaria. Este pago incluye amortización del precio, intereses, comisiones y recargos de todo orden previstos en el contrato. El cliente puede optar durante el transcurso o al vencimiento del contrato por: (a) devolver el bien o sustituirlo por otro, (b) renovar el contrato o (c) adquirir el bien.

(e) Fondos de Mercado Monetario

Tienen como objeto vender al público títulos o valores, así como los derechos y participaciones sobre los mismos en fondo de activos líquidos, fiduciarios y otros fondos o modalidades creados con tal finalidad. También pueden realizar las demás operaciones compatibles con su naturaleza, que hayan sido autorizadas por la SUDEBAN (Superintendencia de Bancos), con las limitaciones que este organismo establezca.

(f) Entidades de Ahorro y Préstamo

Tienen por objeto crear, mantener, fomentar y desarrollar condiciones y mecanismos favorables para la captación de recursos financieros, principalmente ahorros, y su canalización, en forma segura y rentable mediante cualquier tipo de actividad crediticia, hacia las familias, las sociedades, empresas, industriales, etc. Facilitando la adquisición de inmuebles necesarios para el desarrollo. En el ejercicio de sus funciones, pueden:

(a) Participar en programas especiales de vivienda,

(b) Servir de intermediarios para la canalización de recursos destinados a la artesanía y pequeñas empresas.

(c) Transferir fondos dentro del país,

(d) Aceptar la custodia de fondos, títulos y objetos de valor,

(e) Prestar servicios de caja de seguridad.

(f) Actuar como fiduciario y ejecutar mandatos, comisiones y otros encargos de confianza,

(g) Realizar operaciones de reporto con el B.C.V.

(g) Bancos de Desarrollo

Son instituciones creadas con el objeto principal de fomentar, financiar o promover las actividades micro-financieras sustentadas en la actividad pública o privada, tanto en zonas rurales como urbanas, otorgando créditos de menor cuantía bajo parámetros de calificación distintas a los establecidos en el resto de las instituciones financieras.

(h) Bancos de Segundo Piso

Tienen como objeto fomentar y financiar los proyectos de desarrollo industrial y social del país así como las actividades micro-empresariales urbanas y rurales y sólo podrán realizar sus operaciones crediticias a través de los bancos universales, bancos comerciales, bancos de desarrollo, entidades de ahorro y préstamo y fondos regionales salvo que se trate de créditos otorgados a los microempresarios o microempresas, en cuyo caso podrán otorgarlos a través de los entes de ejecución conforme a las disposiciones de la Ley que rige a ese sector. En el caso de las actividades micro-empresariales podrán otorgar créditos de menor cuantía bajo parámetros de calificación distintas a los establecidos en el resto de las instituciones financieras.

Por otro lado tenemos los:

Bancos Universales

Son aquellos que pueden realizar todas las operaciones que, de conformidad con lo establecido por la ley, pueden efectuar los bancos e instituciones financieras especializadas. Estos pueden actuar en escala internacional.

Entre los intermediarios financieros no bancarios tenemos:

• Seguros y Reaseguros.

• Casas de Cambio.

• Casas de Bolsa.

• Sociedades de Corretaje.

• Fondos de Inversión.

• Seguros y Reaseguros

Su fin primordial es cubrir riesgos sobre personas y bienes mediante el pago de una prima por parte del asegurado. Son importantes intermediarios financieros no bancarios debido a que gran parte de su principal actividad es demandar y ofrecer fondos en los mercados de dinero y capitales, ejerciendo así una influencia importante en la evolución de los mismos y de la economía en su conjunto.

• Casas de Cambio

Tienen como objeto realizar operaciones de compra y venta de moneda extranjera y cheques de viajero, así como las demás operaciones cambiarias compatibles con su naturaleza establecidas por el Banco Central de Venezuela (B.C.V).

• Casas de Bolsa

Son instituciones abiertas al público que tienen por objeto la prestación de todos los servicios necesarios para realizar en forma continua y ordenada las operaciones con títulos valor objeto de negociación en el Mercado de Capitales, con la finalidad de proporcionarles adecuada liquidez.

• Sociedades de Corretaje

Son instituciones que realizan operaciones de corretaje con títulos valor dentro o fuera de la Bolsa de Valores. Para operar, deben solicitar autorización ante la Comisión Nacional de Valores para actuar como corredores públicos de títulos valor.

• Fondos de Inversión o Fondos Mutuales

Son sociedades anónimas que tienen por objeto la inversión en títulos valor con arreglo al principio de distribución de riesgos, sin que dichas inversiones representen una participación mayoritaria en el capital social de la sociedad en la cual se invierte, ni permitan su control económico o financiero. Estas sociedades deben estar inscritas en el Registro Nacional de Valores.

• VENTAJAS DE CONTAR CON INTERMEDIARIOS FINANCIEROS

• Proveen el sistema de pagos

Para cancelar o canalizar transacciones de bienes y servicios. Si el sistema bancario colapsa, colapsa el sistema de pagos de la economía.

• Resuelven el problema de temporalidad

Ya que no hay que buscar agentes sí quiero prestar a 90 días, un año, etc.

• Resuelven el problema de simultaneidad

Entre oferentes y demandantes.

• Disminuye el riesgo entre los agentes

Control de temporalidad.

• Los Bancos ejercen el monitoreo

Los agentes involucrados delegan el monitoreo al Banco.

• Potencian la inversión a largo plazo.

Puesto que los Intermediarios Financieros distribuyen los recursos a las distintas actividades económicas.

Constitución de un balance de un institución financiera

Antes de analizar un Balance de una Institución Financiera se han de identificar sus elementos:

Activo: Es todo lo que la Institución posee (mobiliario, edificios, efectivos, etc.) y le deben (cuentas a cobrar, hipoteca por cobrar, efectivos a cobrar, etc.)

Pasivo: Es todo lo que la Institución deben.

Patrimonio: Son los recursos propios con los que cuentan las instituciones (aportes de socios y utilidades).

Riesgo

El riesgo se puede definir como la probabilidad de que ocurra algún evento desfavorable. En este sentido, el sistema financiero puede encontrarse con diversos tipos de riesgo, entre los cuales tenemos:

• Riesgo de Crédito

Radica en la incapacidad de pago. Refiere la probabilidad de que los deudores no cumplan con sus obligaciones.

• Riesgo de Mercado

Por el cual las tasas de interés puedan moverse de manera desfavorable para cierta institución o para el sistema en conjunto.

• Riesgo de Liquidez

Es la posibilidad de que los recursos líquidos con que cuenta una institución sean insuficientes para cubrir los requerimientos de efectivo de los ahorristas en un momento determinado.

• Riesgo Cambiario

Lo genera la variación cambiaria de la moneda.

• Riesgo Sectorial

Viene dado por la concentración de actividades financieras en un sector o empresa específica.

• Riesgo Legal

Se produce por condiciones contractuales mal elaboradas.

• Riesgo Operacional

Incluye los fraudes, robos, estafas, publicidad negativa. Radica principalmente en el modo de operación interno de la institución.

Según la condición de cada tipo de riesgo el mismo puede ser disminuido o no por la institución financiera. Sin embargo, existen reguladores que se encargan de que la previsión de estos riesgos por parte de las instituciones financieras sea una realidad.

¿Cómo se mide el Riesgo?

En una primera instancia, el nivel de riesgo que una institución está dispuesta a asumir puede ser deducido al efectuar la siguiente ecuación:

Patrimonio / Activos

Cuanto mayor sea esta relación implica que la institución será más prudente en los niveles de riesgo que tome, en caso contrario, se supone que será más agresiva en su gestión ya que tendría menos pérdidas.

Sin embargo, este cálculo no es suficiente para determinar el nivel de riesgo que presenta una institución, sólo muestra una visión global de su situación.

Regulación del sistema financiero

Las instituciones financieras se han visto en la necesidad de ser reguladas debido a que (a) usan dinero de terceros (es decir, son instituciones altamente apalancadas porque en cada inversión realizada por un institución financiera el mayor porcentaje del capital utilizado es propiedad del público ahorrista), (b) involucran muchos agentes (los nombrados con anterioridad), y (c) están propensas a una gran cantidad de riesgos. Por estas razones existen entes gubernamentales que regulan el sistema financiero en Venezuela, estas son:

• Banco Central de Venezuela (B.C.V)

Es el órgano rector de la política monetaria del País. Tiene como finalidad esencial crear y mantener condiciones monetarias, crediticias y cambiarias favorables a la estabilidad de la moneda, al equilibrio económico y al desarrollo. Es también responsable de controlar a las instituciones financieras a fin de garantizar la estabilidad del sistema financiero.

El Banco Central de Venezuela tiene el derecho exclusivo de emitir billetes, acuñar monedas de curso legal y ponerlos en circulación a través del ejercicio de sus funciones legales.

Es considerado como el guardián de las reservas tanto nacionales como internacionales. A escala nacional, los bancos comerciales tienen la obligación de depositar en el Banco Central de Venezuela un porcentaje mínimo de sus ganancias (encaje) que varía dependiendo de sus diversas operaciones. En cuanto a las reservas internacionales, es quien custodia el oro y las divisas. Además es prestamista de última instancia ya que auxilia por la vía del redescuento, anticipo y reporto; y es consejero del gobierno en materia económica.

• Ministerio de Finanzas

Es uno de los organismos rectores del Sistema Financiero, el cual ejerce sus funciones mediante la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, Superintendencia de Seguros y Comisión Nacional de Valores.

• Superintendencia de Bancos (SUDEBAN)

Es un organismo dotado de personalidad jurídica y patrimonio propio e independiente del Fisco Nacional. Está adscrita al Ministerio de Finanzas a los solos efectos de la tutela administrativa y tiene como objeto (inspeccionar, supervisar, vigilar, regular y controlar las actividades de los Bancos y otras Instituciones Financieras) y demás empresas a que se refiere la Ley General de Bancos y otras Instituciones Financieras, así como la de los bancos regidos por leyes especiales.

• Superintendencia de Seguros y Reaseguros (SUDESEG)

Es un órgano dependiente del Ministerio de Finanzas que tiene a su cargo la fiscalización y vigilancia de la actividad aseguradora, en especial de las empresas de seguros y reaseguros y de las personas vinculadas con esta práctica.

• FOGADE

El Fondo de Garantía de Depósitos y Protección Bancaria (FOGADE), es un Instituto Autónomo con personalidad jurídica y patrimonio propio e independiente del Fisco Nacional. Está adscrito al Ministerio de Finanzas a los solos efectos de la tutela administrativa y se regirá por las disposiciones de la Ley de Bancos.

De conformidad con lo dispuesto en la Ley, FOGADE tiene por objeto lo siguiente:

(a) Garantizar los depósitos del público. Actualmente esta garantía ha sido fijada en Veinte y cinco mil Bolívares (Bs. 25.000.,ºº) por depositante sobre cualquier tipo de depósito.

(b) Prestar auxilio financiero para establecer la liquidez y sobremesa de los bancos e instituciones financieras.

(c) Ejercer la función de liquidador en los casos de liquidaciones de bancos e instituciones financieras.

• ASPECTOS DONDE SE FOCALIZA LA REGULACIÓN BANCARIA

Para ejecutar la regulación y supervisión bancaria, los distintos entes reguladores enfocan su atención en los tres elementos que componen la ecuación patrimonial: Activos, Pasivos y Patrimonio.

En cuanto a los Activos, la regulación se enfoca en:

• Distribución del riesgo

Las instituciones financieras deben procurar distribuir sus inversiones de manera que un evento desfavorable ocurrido con una de ellas no comprometa la situación financiera del banco,

• Correcta Valuación de las Inversiones

Se requiere que las instituciones valoren las inversiones que poseen según él escenario real de mercado o, en algunas circunstancias, como lo determine el ente regulador.

• Ajuste por riesgo

El ente regulador determina las inversiones que, a su juicio, presentan niveles de riesgo para las instituciones financieras y emite las normativas para el tratamiento de éstas.

En cuanto a los Pasivos, la regulación se enfoca en:

• Liquidez

Requiriendo y supervisando que las instituciones financieras cuenten con los recursos líquidos necesarios para hacer frente a las obligaciones contraídas con sus clientes.

• Estabilidad de los Depósitos

Como consecuencia del riesgo de liquidez antes mencionado, el ente regulador se encarga de verificar que los depósitos estén asegurados con la finalidad de hacer frente a determinadas contingencias.

En cuanto al Patrimonio, la regulación se enfoca en:

• Apalancamiento

El ente regulador exige a las instituciones financieras un capital mínimo para realizar sus operaciones y, adicionalmente, a medida que aumenten sus pasivos, exige una relación mínima entre el Pasivo y el Patrimonio, con lo que se busca minimizar el nivel de apalancamiento de las instituciones.

• Ajuste de provisiones por riesgo

Exigiendo la creación de diversos tipos de provisiones que considere necesarias tanto para activos como pasivos a según el riesgo considerado por el ente regulador según sea el caso.

• FALLAS DE LA REGULACIÓN BANCARIA

Las debilidades que posee la regulación bancaria son las siguientes:

• El Riesgo Moral que introducen los seguros de depósito.

• La presión que ejercen grupos con un interés determinado.

• Supervisión indulgente o de espera pasiva.

Estas fallas pueden llevar a que no se tomen a tiempo las acciones necesarias en el caso de que haya una institución financiera en crisis, y a su vez esta sea objeto de rumores de desprestigio, lo que genere pánico en los clientes, en consecuencia un retiro masivo de depósitos y pode ende la quiebra.

Una manera de solventar estas fallas es tomar mecanismos de mercado "Quasi-Reguladores". Estos son:

• Información generada por distintos medios.

• Primas de Seguro primarias (el Banco pagaría por dicha prima).

• Calificadores de riesgo privadas.

Organismos gremiales que rigen las instituciones financieras

Además de los entes reguladores gubernamentales, también existen instituciones civiles que le sirven de apoyo y asesoría a las instituciones financieras permitiendo así mejorar su gestión. En Venezuela, tenemos las siguientes:

• Asociación Bancaria de Venezuela

Es una asociación civil integrada por todas las instituciones bancarias existentes, que aunque no tiene una función específica de supervisión, trabaja como un importante contribuyente al logro del mejor funcionamiento y desarrollo de la actividad bancaria.

En efecto, el hecho de que sus bases constitutivas lo cataloguen como organismo colaborador y asesor del Consejo Bancario Nacional, justifica su consideración dentro del grupo de organismos mencionados. Destacan entre sus funciones específicas:

(a) Atender los problemas que surgen entre sus asociados.

(b) Auspiciar la expansión de comercios y de la industria venezolana, impulsando las inversiones privadas y contribuyendo a mantener un alto grado de ocupación.

• Consejo Bancario Nacional

Es una entidad integrada por cada uno de los representantes de los Bancos e Institutos de Crédito, (privados y oficiales) y por la Superintendencia de Bancos. Tiene por objeto:

(a) Elaborar estudios sobre las condiciones bancarias y económicas e informar sus conclusiones y recomendaciones a la Superintendencia de Bancos y al Banco Central de Venezuela.

(b)Responder a las consultas que le hagan estos organismos.

(c) Estudiar la práctica bancaria y procurar su coordinación y funcionamiento.

Esta última atribución es la que da mayor carácter de órgano supervisor, puesto que al conocer irregularidades en la forma como actúan algunas de las instituciones, ya sea por competencia desleal o falta de ética, lo someten a la discusión de sus integrantes y se establecen normas que impiden su repetición. Su cumplimiento es vigilado por la Superintendencia de Bancos.

Estructura organizativa del Banco XYZ

La estructura organizacional del Banco XYZ, obedece a los siguientes principios:

• Estructura en función de procesos integrales y focalización de esfuerzos, diseñada en función de las actividades del negocio.

• Estructura horizontal.

• Estructura que permite el control externo de la Gestión entre Procesos.

• Unidades de Staff que apoyan la gestión de los procesos integrales.

Banco XYZ, está conformada por Procesos estratégicos de Negocio, asesorados por Unidades de Staff y Comités que apoyan la gestión de los procesos integrales. Cada uno de los Procesos está liderado por un Dueño y puede dividirse en Sub-Unidades de trabajo denominadas Sub-procesos y/o equipos.

Cada dueño de Proceso o Sub-Proceso, debe diseñar y proponer las diferentes Normas, Procedimientos y demás controles necesarios para el óptimo funcionamiento de su área.

La Estructura posee cuatro niveles:

• Dueños de proceso.

• Dueño de Sub-Proceso.

• Líderes de Equipo.

• Miembros de Equipo.

Los cargos son genéricos, y no más de ocho:

• Presidente

• Director Ejecutivo.

• Vice – Presidente.

• Gerente.

• Jefe.

• Analista.

• Oficinista.

• Asistente.

Cada uno de los procesos es liderado por uno de los miembros del Comité Ejecutivo. A continuación se detalla la estructura del Banco XYZ.

El Proceso de Banca en Red, liderado por uno de los miembros del Comité Ejecutivo integra:

S.P. Negocios de Red.

S.P. Operaciones Bancarias.

S.P. Banca Electrónica.

S.P. Mercadeo Estratégico.

S.P. Prevención e Investigación.

El proceso de Banca Ejecutiva, liderado por uno de los miembros del Comité Ejecutivo integra:

S.P. Banca Ejecutiva.

S.P. Comunicación Corporativa.

S.P. Fideicomiso.

S.P. Tramitación de Crédito.

S.P. Operaciones de Crédito.

El proceso de Finanzas, liderado por uno de los miembros del Comité Ejecutivo integra:

S.P. Tesorería.

S.P. Internacional.

S.P. Valores.

S.P. Operaciones de Tesorería.

S.P. Operaciones Internacionales.

El proceso de Administración y Control, liderado por uno de los miembros del Comité Ejecutivo integra:

S.P. Servicios Generales.

S.P. Control Contable.

S.P. Recursos Humanos.

S.P. Riesgo.

S.P. Auditoría Interna.

S.P. Planificación.

Unidad de Legitimación de Capitales

S.P. Legal.

Por último, está el proceso de Tecnología y Sistemas, liderado por el respectivo Dueño del Proceso.

Evaluaciones

EVALUACIÓN / EL DINERO Y LA INTERMEDIACIÓN FINANCIERA

Conteste los siguientes planteamientos sobre el "Dinero y la Intermediación Financiera", colocando "V" para verdadero y "F" para falso, según sea el caso:

• El dinero es un instrumento utilizado para el intercambio, generalmente aceptado por las personas y emitido por un Banco Comercial. ( )

• Las personas a quienes temporalmente les sobra dinero se denominan Agentes con Déficit de Recursos. ( )

• Cuando las Instituciones Financieras colocan dinero en los Agentes con Déficit de Recursos están efectuando un préstamo o crédito. ( )

• Las Instituciones Financieras son las encargadas de hacer intermediación. ( )

• La Función de Pago del dinero se aplica cuando las personas guardan frecuentemente éste porque no lo necesitan en ese momento. ( )

• Cuando el dinero sirve como unidad de comparación de las cosas, nos estamos refiriendo a su función contable ( )

EVALUACIÓN / CONTEXTO DE LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS

Discusión: Desarrolle las siguientes preguntas. Prepárese a intervenir en una sesión de discusión con sus compañeros del curso.

• ¿Qué opina usted de la llegada de la Banca Extranjera a Venezuela?

• ¿Qué opina usted de la competencia que nos hacen otras Empresas Financieras no Bancarias? ¿Conoce Ud. Algunas de esas Empresas?

• Según su opinión, ¿qué importancia tiene el constante monitoreo de los diversos tipos de riesgo a los cuales están propensos los bancos?

No hay respuestas correctas o incorrectas. Complemente las exposiciones con su propia experiencia.

EVALUACIÓN / INSTITUCIONES FINANCIERAS

Defina los siguientes términos:

• Banca Comercial.

• Banca Mixta.

• Banca Hipotecaria.

• Empresas de Seguros.

• FOGADE.

EVALUACIÓN / ORGANISMOS REGULADORES Y GREMIALES DEL SISTEMA FINANCIERO VENEZOLANO

A continuación encontrará dos columnas, A y B. Indique en los paréntesis de la columna "A" la letra que corresponda al termino de la columna "B".

EVALUACIÓN / ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL DEL BANCO XYZ, BANCO UNIVERSAL.

A continuación encontrará dos columnas, A y B. Indique en los paréntesis de la columna "A" la letra que corresponde al término de la columna "B".

Autor:

Edgar Tovar