Creación de una entidad destinada a la prestacion de servicios de microcrédito (página 3)

3.3.5.2 Recurso físico. Los Equipos y herramientas que se utilizarán en el funcionamiento de la empresa serán los siguientes.

Cuadro 27. Listado de Maquinaria y herramientas

Cuadro 28. Listado de Muebles y Enseres

3.3.5.3 Recurso de insumos. La materia prima requerida en el proceso de crédito son recursos de colocación municipal, bancaria y propia

Cuadro 29. Materias primas

3.3.6 Análisis de Proveedores. Las materias primas o recursos para realizar miro finanzas en su mayoría provienen del capital privado y concertado con el gobierno para llegar a más sectores, con el apoyo de un fondo nacional de garantías que se da a través del FNG.

Cuadro 30. Proveedores de materia prima según tipo de producto, y área geográfica

3.3.7 Distribución de empresa. La empresa está en capacidad de atender de la siguiente manera:

Las dimensiones de las planta física de la Empresa son de aproximadamente de 50 m de largo con 25 m de ancho, donde se divide en cuatro zonas: zona administrativa, zona de cajeros, zona de asesoramiento comercial, zona de almacenamiento de dinero.

3.3.7.1 Zona administrativa. En este sitio cuenta con 4 X 10 m2 de área de trabajo, en esta zona se encuentran las oficinas de gerencia, y contable, Desde aquí se coordinan todos los flujos de dinero y mercancías de la empresa.

3.3.7.2 Zona de cajeros. En un área de 5 x 10 m2 se encuentra ubicado los cajeros personal que recibe y entrega dineros, organiza y distribuye los recursos para almacenar en la caja fuerte; y cuenta con un espacio común que permite a los clientes de manera organizada pagar sus obligaciones financieras y recibir los recursos del microcrédito. Con capacidad máxima de cuatro cajeros

3.3.7.3 Zona de asesoramiento comercial. Este es el lugar donde están ubicados los asesores comerciales y el jefe de cartera y crédito En un área total de 5 x 10 m2. Con capacidad para tener 5 asesores comerciales

3.3.7.4 Zona de almacenamiento comercial. Con un área de 2 x 10 m2 este lugar destinado para las necesidades para salvaguardar el dinero, cuenta con seguridad visual, paredes especiales para minimizar el riesgo de robo y alarmas conectadas a la policía.

Gráfica 25. Distribución de la Entidad de servicios de microcrédito

3.4 CONCLUSIONES SOBRE LA VIABILIDAD TÉCNICA DEL PROYECTO

La empresa de servicios financieros está diseñada para otorgar créditos por 610.000.000 en un mes, es decir 7.320.000.000 millones anuales; distribuidos de la siguiente forma: $2.160.000.000 para créditos de nivel mínimo para atender 2.160 personas es decir un 30% de la población proyectada, 3.000.000.000 para créditos denominados crecientes para atender una población máxima de 1.200 personas, es decir un 40% de la población proyectada, y 2.160.000.000 para atender una población aproximada de 360 personas, ósea un 30% de la población proyectada.

La capacidad instalada esta para otorgar créditos por un valor máximo de 7.320.000.000 anuales, es decir del 70% de la capacidad diseñada, trabajando a un solo turno de 8 Horas, con la participación de administradores de empresas, técnicos y tecnólogos comerciales.

La capacidad usada y proyectada para los primeros cinco (5) años, corresponde al 70% de la capacidad instalada; es decir se asignarán créditos: en los tres productos de acuerdo a los clientes, requisitos, plazos y cantidad de recursos requeridos.

La localización de la empresa de servicios micro financieros de acuerdo a la evaluación hecha por el sistema de puntos, estará ubicado en el municipio de Barrancabermeja, en el Barrio Colombia, en cercanía al parque infantil, considerado un sector estratégico para la ubicación de la empresa.

Desde el punto de vista tecnico se concluye que el proyecto es factible, ya que cumple con los requerimientos necesarios para la puesta en marcha sin que halla limitaciones que imposibiliten llevarlos a cabo

Estudio administrativo

4.1  FORMA DE CONSTITUCIÓN  (tipo de sociedad, procedimiento)

Los artículos 60 y 333 de la Constitución Política de Colombia rezan que el Estado promoverá de acuerdo con la Ley de acceso a la propiedad y que la actividad económica y la iniciativa privada son libres, dentro de los límites

Por disposición de la Ley 28 de 1931, es obligatorio matricular toda empresa o negocio y registrar en la Cámara de Comercio aquellos documentos en los cuales constan actos que pueden afectar a terceros. La constitución de una sociedad, una reforma de sus estatutos, el cambio de gerente o Junta Directiva, la disolución de una sociedad, su liquidación o quiebra, las inhabilidades para ejercer el comercio, la autorización a un menor, para ser comerciante, en fin toda la vida de los negocios, debe inscribirse ante la Cámara.

Para dar cumplimiento a la Ley 716 del 2001 y al Decreto 122 de 2002, a partir del 5 de agosto de 2002 se tramitará la asignación del Número de Identificación Tributario (NIT) a través de la Cámara de Comercio local.

LEY No. 590 del 10 de julio de 2000, "por la cual se dictan disposiciones para promover el desarrollo de las micro, pequeñas y medianas empresa.

El tipo de empresa a constituir es PERSONA JURIDICA tipo SAS y debe cumplir ciertos procedimientos y normas específicas. Los requisitos legales exigidos para la constitución y funcionamiento se estudiarán en esta etapa.

4.2  CONSTITUCION DE LA EMPRESA

4.2.1 Visión. Buscamos facilitar el crédito de inversión urbana para propiciar el desarrollo social y económico de Barrancabermeja, donde la economía se dimensiona desde una perspectiva empresarial, mediante la financiación, capacitación, asesoría y organización de trabajadores independientes urbanos que desarrollan actividades productivas, de comercialización y de servicios, a través de diferentes modalidades como son: Crédito Individual, Microempresas, Empresarios de servicios y Empresas asociativas.

4.2.2 Misión. Acompañar con servicios financieros adecuados y responsables el desarrollo de las familias emprendedoras en la ciudad de Barrancabermeja y la Región del Magdalena Medio.

4.2.3 Objetivos.

• Realizar el montaje de la empresa MICROFINANMAG, que permita a los autores del proyecto, aplicar sus conocimientos y generar sus propios ingresos.

• En el primer año MICROFINANMAG, tendrá cinco puestos de trabajo y en el quinto año tendrá una empresa con ocho empleos generados.

• MICROFINANMAG, ofrecerá a la comunidad de estrato 1 y 2, microcréditos que satisfagan sus necesidades y superen las expectativas de vida y de empresas a quienes participen de él.

4.2.4 Políticas (personal, compras, ventas)

• MICROFINANMAG, contratará personal conforme a un proceso de selección formal, de acuerdo a las exigencias del cargo

• En la empresa de MICROFINANMAG, la contratación se realizará a través de contrato de trabajo.

• En MICROFINANMAG, todos los empleados nuevos se les realizará un proceso de inducción y conocimientos previos de la empresa.

• La asignación salarial estará sujeta al cumplimiento de las obligaciones que exige la ley

• La empresa suministrará la dotación exigida por ley.

• En MICROFINANMAG, las compras de equipos, software, herramientas e insumos requieren de por lo menos de dos (2) cotizaciones de diferentes proveedores.

• Los microcréditos serán otorgados inicialmente a habitantes de las comunas de Barrancabermeja que estén en el nivel 1 y 2 del sisben.

• En MICROFINANMAG, los microcréditos se harán de acuerdo a las políticas establecidas por la empresa.

4.3  ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL 

4.3.1 Organigrama

4.3.2 Descripción y perfil de cargos

Cuadro 31. Funciones del gerente general

Cuadro 32. Asesor Jurídico

Fuente. Autores

Cuadro 33. Asesor comercial

Cuadro 34. Jefe de Cartera.

Cuadro 35. Cajeros

4.3.3 Asignación salarial. El criterio básico para la fijación del salario, será acorde a las exigencias del mercado laboral, requerimientos y exigencias del cargo

Cuadro 36. Estructura salarial

4.4 CONCLUSIONES SOBRE LA VIABILIDAD ADMINISTRATIVA DEL PROYECTO

La puesta en marcha de la empresa requiere del cumplimiento de una normatividad especial, más allá del registro de la cámara de comercio, sin embargo, se realizará los respectivos trámites ante las autoridades competentes para la legalización de la empresa

Estudio financiero

En el estudio financiero se calculan las inversiones necesarias, se proyectan los egresos e ingresos y se elaboran los estados financieros básicos.

Inicialmente, se determina la inversión fija, diferida y el capital de trabajo, para un mes de labores.

Después, se identifican las fuentes del capital total requerido, por recursos propios créditos bancarios, o de fuentes estatales.

Seguidamente se determinan los costos de producción del producto y se calcula el precio de venta unitario, teniendo en cuenta la correspondiente utilidad esperada.

Con esta información se realiza el presupuesto de ingresos y de egresos proyectándolos a cinco años: se determina el punto de equilibrio y se realizan los estados financieros básicos proyectados a cinco años. Todas las proyecciones se realizan a pesos constantes.

5.1. INVERSIONES

5.1.1 Inversión Fija. La inversión fija está compuesta por la construcción y adecuación, la maquinaria y equipo, los muebles y enseres, el equipo de oficina y las herramientas.

5.1.1.1 Maquinaria, equipo y herramientas. La maquinaria y equipo se empleará en el proceso microfinanciero comprende: Contadores de billetes, contadores de moneda, detectores de billetes falsos. La maquinaria y equipo requerido para facilitar la labor del personal de la empresa de servicios financieros es de $ 16.510.000

Cuadro 37. Listado de Maquinaria y equipo

Cuadro 38. Listado de Herramientas

5.1.1.2 Muebles y enseres. Para el desarrollo del objeto social de la empresa necesitan los siguientes muebles y enseres: Escritorio, sillas, aire acondicionado, sala de espera, telefax, impresora, y computadores. Los muebles y enseres tienen un valor total de $ 15.340.000

Cuadros 39. Listado de Muebles y enseres

5.1.1.3 Equipo de oficina. El Equipo de Oficina que requiere la empresa consta de computadores con software licenciado, un estabilizador de voltaje, impresora, telefax. El Equipo de oficina tiene un valor de $ 12.020.000

Cuadro 40. Listado de equipo de Oficina

5.1.1.4 Total de inversión fija. El Total de inversión fija comprende los conceptos de construcción y adecuación, maquinaria y equipos, muebles y enseres, equipo de oficina y herramientas. El total de inversión fija tiene un valor de $ 80.906.200

Cuadro 41. Total de inversión fija

5.1.2 Inversión diferida. La inversión diferida comprende los gastos por pre operativos por concepto de adecuaciones locativas, estudio de factibilidad, trámites ante la cámara de comercio, escritura de constitución, licencia de funcionamiento, publicidad y promoción de lanzamiento. La inversión diferida tiene un valor total de 9.842.000

Cuadro 42. Inversión diferida.

5.1.3 Inversión de capital de trabajo. La inversión de capital corresponde a los recursos necesarios, en forma de activos corrientes, para la operación normal de la empresa en un periodo de tiempo. La inversión de capital de trabajo se estima calculando los costos de producción, los gastos de administración y ventas, los gastos financieros y el inventario de insumos requeridos por un mes de labores

5.1.3.1 Costos de producción. Los costos de producción comprenden los costos de materias primas, la mano de obra directa y los costos indirectos de fabricación

5.1.3.1.1 Materias Primas. La materia prima requerida en el proceso de microfinanzas tiene un valor total de $7.320.000.000 para el primer año de labores de la empresa.

5.1.3.1.2 Mano obra directa. La empresa contará con la siguiente mano de obra directa del personal adscrito a la empresa de servicios microfinancieros. El valor de la mano de obra directa se calcula adicionando al salario mensual el respectivo auxilio de transporte (para empleados que devenguen menos de 2 SMLV), los aportes parafiscales y las prestaciones sociales; así como la dotación (para empleados que devenguen menos de 2 SMLV). La mano de obra directa tiene un valor total de $119.365.322, para el primer año de labores de la empresa.

Cuadro 45. Mano de Obra directa

Cuadro 46. Resumen Mano de Obra directa

5.1.3.1.3  Costos indirectos de colocación de recursos. Los costos indirectos de colocación son insumos, mantenimiento, depreciación y seguros de la maquinaria, equipos y las herramientas; Los costos indirectos de fabricación tienen un valor de $86.471.600, para el primer año de labores de la empresa

Cuadro 47. Insumos

Cuadro 48. Mantenimiento de maquinaria, equipos y herramientas

Cuadro 49. Depreciación de maquinaria, equipo y herramientas

Cuadro 50. Seguro de maquinaria, Equipos y herramientas

Cuadro 51. Arriendo del local comercial

Cuadro 52. Costos indirectos de Colocación de recursos- fabricación

5.1.3.1.4  Total costos de producción de la empresa prestadora de servicios de microfinanzas. Los costos de producción para el primer año de labores de la empresa son de $ 627.153.077

Cuadro 53. Total costos de producción

5.1.3.2  Gastos de administración. Los gastos de administración y ventas comprenden la nómina de administración, la comisión sobre ventas, la depreciación de los muebles y enseres y equipos de oficina, y los gastos generales. Los gastos de administración tienen un valor de $ 125.859.352, para el primer año de labores de la empresa.

Cuadro 54. Nómina de administración

Cuadro 55. Nómina de administración de la Empresa

Cuadro 56. Depreciación de muebles y enseres y equipos de oficina

Los gastos generales comprenden: Mantenimiento, seguro, honorarios al contador, gastos de papelería y de aseo, servicios públicos de electricidad, agua y teléfono, la publicidad de operación y la prestación de servicios de transporte

Cuadro 61. Gastos generales

Cuadro 62. Gastos de administración

5.1.3.3  Gastos Financieros. Los gastos financieros corresponden al valor del interés por el crédito bancario, necesario para cubrir la inversión total. Los gastos financieros del primer año de labores de la empresa tienen un valor de $71.730.223

Cuadro 63. Gastos financieros

5.1.3.4  Total Capital de trabajo. El capital de trabajo es calculado para un mes de labores de la empresa y comprende los costos de producción sin la depreciación, ni la carga prestacional, los gastos de administración sin la depreciación, ni la amortización de diferidos ni la carga prestacional; los gastos financieros por el valor de la primera cuota del crédito y el inventario de insumos. El valor total de trabajo para un mes de labores de la empresa tiene un valor de $137.956.279

Cuadro 64. Capital de trabajo sin los recursos de Manejo del FORCAP

5.1.4   Inversión total. La inversión total se determina sumando la inversión fija, diferida y de capital de trabajo. La inversión total tiene un valor de 194.528.279

Cuadro 65. Inversión Total

5.1.5    Fuentes de financiación. La administración municipal de Barrancabermeja través del Fondo de crédito y capacitación FORCAP, fondeará la empresa en su inicio con $6.000.000.000, equivalente al 82% de la empresa, se financiará $924.000.000 a través de un crédito con la Banca Mundial y Fondo Nacional de garantías (FNG) que equivale al 13%; y el 5% será capital propio de los tres socios de la empresa de servicios de microfinanzas

Cuadro 66. Fuentes de financiación

Los recursos entregados por la administración de Barrancabermeja a la entidad prestadora de servicios microempresariales no tiene costos financieros, ya que hace parte de los aportes estatales de Banca de las Oportunidades y recursos propios para mejorar el nivel de los habitantes de la ciudad, recursos que deben regresar a la administración a los 48 meses de entregados.

Frente al Crédito bancario para fondear la empresa se hará por un valor de $924.000.000 pagaderos en cuotas mes vencido a una tasa de interés del 10% EA, con un plazo de cinco (5) años.