Confección y transmisión electrónica de declaraciones únicas aduaneras (DUA) (página 2)
Enviado por Jorge A.Valverde Araya
Régimen: seleccionar "IMPORTACION DEFINITIVA" dando clic en el botón con tres puntos ubicado a la derecha.
Modalidad: seleccionar "NORMAL" dando clic en el botón con tres puntos ubicado a la derecha.
Agente: Seleccionar el agente, dando clic en el botón con tres puntos ubicado a la derecha.
Modulo IMPORTADOR:
Nombre: seleccionar el importador dando clic en el botón con tres puntos ubicado a la derecha.
Identificación: seleccionar, dando clic en el botón con tres puntos ubicado a la derecha.
Nivel comercial: seleccionar "MAYORISTA", dando clic en el botón con tres puntos ubicado a la derecha.
Email: indicar el correo electrónico.
Modulo TRÁMITE:
Forma despacho: seleccionar "NORMAL", dando clic en el botón con tres puntos ubicado a la derecha.
Aduana control: seleccionar, dando clic en el botón con tres puntos ubicado a la derecha.
Examen previo: marcar la casilla si se realizo la revisión previa.
Solicitar semáforo: SIEMPRE deben marcar la casilla, ya que de no hacerlo deben solicitarlo al final realizando una nueva transmisión.
Modulo TRANSPORTE:
Vía transporte: seleccionar dando clic en el botón con tres puntos ubicado a la derecha.
Medio transporte: seleccionar dando clic en el botón con tres puntos ubicado a la derecha.
Modulo INVENTARIO:
Ubicación revisión: seleccionar la ubicación, dando clic en el botón con tres puntos ubicado a la derecha.
Origen: seleccionar "EN LUGAR DE UBICACION", dando clic en el botón con tres puntos ubicado a la derecha.
Asociación: seleccionar "EN ACEPTACION Y NORMAL", dando clic en el botón con tres puntos ubicado a la derecha.
Correlación: seleccionar "NO CORRELACIONA/NO CONSOLIDA", dando clic en el botón con tres puntos ubicado a la derecha.
Modulo CANTIDADES Y PESO:
Bultos: indicar la cantidad de bultos, según movimientos de inventario.
Cantidades: indicar las cantidades del material según factura.
Volumen: indicar peso material según movimiento de inventario, en caso de que tenga nota de hacienda indicar el peso de la nota.
Peso bruto: indicar peso material según movimiento de inventario, en caso de que tenga nota de hacienda indicar el peso de la nota.
Peso neto: indicar peso material según movimiento de inventario, en caso de que tenga nota de hacienda indicar el peso de la nota.
Modulo VALORACION:
Valor VIT: marcar solamente cuando se trate de vehículos.
Modulo VALOR:
Costo: indicar valor FOB, CIF, C&F, CPT, DDU, DDP
Flete: agregar si la factura lo indica
Seguro: si la factura es FOB, C&F, CPT, se debe calcular el seguro, el cual es por el momento 0.220%.
Gastos: indicar si la factura lo indica.
Modulo OBLIGACION TRIBUTARIA:
Tipo cambio: seleccionar el tipo de cambio dando clic en el botón con tres puntos, aparece un cuadro de dialogo, si no indica valores dar clic en el botón BCCR y cuando aparecen los valores dar ACEPTAR.
Impuestos: no indicar cantidades, el sistema automáticamente lo pone.
Calculo: el día que va ha transmitir el DUA, se debe cambiar la fecha.
Modulo ACEPTACION: Este modulo se llena al final cuando se presenta a la aduana, ya tenemos el número de DUA y vamos a asociar las imágenes.
Aduana: indicar el código de la aduana
Año: indicar el año
Número: indicar el número de DUA asignado por el TIC@.
Semáforo: no indicar nada.
Modulo CONTROL:
Tipo DUA: Seleccionar importación en la pestaña.
Tipo envío: Seleccionar MODO REAL/ACEPTA DIFERENCIAS
Usuario: SIS
No. Control: no llenar
A continuación ver pestaña ENCABEZADO debidamente llena:
Pestaña INVENTARIO, en este apartado vamos a indicar el o los movimientos de inventario que amparan el embarque, antes de empezar, debemos primero revisar estos movimientos en la pagina web del TIC@, para confirmar no solo su existencia, sino el estatus en que se encuentran, y de esta forma evitar posibles errores al momento de transmitir el DUA en firme.
Revisión movimientos de inventario:
Ir a ARGOS en la página principal del DELTA TX.
Dar clic en Tic@, en el menú RECURSOS, ubicado en la parte superior derecha de la página.
En el MENU CONSULTAS, dar clic en DEPOSITOS
Aparece un nuevo menú, dar clic en MOVIMIENTO POR NUMERO DE INVENTARIO
Llenar el cuadro de la siguiente manera:
Fecha inicio y fecha final, indicar parámetros de fechas, eje. 01/07/09 al 15/07/09
Nro. Movimiento: indicar número movimiento inventario, eje. 819.
Dar clic en CONFIRMAR.
Dar clic en CARPETA DET.
Debemos verificar que el consignatario sea el ICE
Anotar el tipo de bulto, en este caso PKG
Verificar cantidad de bultos y peso, que ningún bulto haya sido usado o salido, ya que esto, nos indica si el movimiento de inventario ya ha sido aplicado a otro DUA.
Esta revisión se debe hacer para cada uno de los movimientos de inventario que amparen el embarque.
Una vez revisados los movimientos de inventario, ir a la pestaña "DECLARACION", y llenar la el apartado de INVENTARIOS de la siguiente manera:
Sec.: número de línea, el sistema lo indica automáticamente.
Tipo documento: seleccionar código 32 dando clic en el botón con tres puntos.
Deposito: seleccionar el depósito dando clic en el botón con tres puntos.
Periodo: indicar el año del movimiento de inventario.
Número inventario: indicar el número de movimiento inventario.
Conocimiento: indicar el número de conocimiento.
Identidad: el sistema lo indica automáticamente.
Embalaje: indicar el embalaje.
Pestaña FACTURAS, llenar las casillas de la siguiente manera:
Factura: indicar número de factura.
Fecha: indicar fecha de factura.
Proveedor: Primero se debe ingresar el proveedor en la siguiente pagina, dando clic en el botón con tres puntos:
Nombre: indicar el proveedor
Nivel comercial: seleccionar la opción dando clic en el botón con tres puntos.
País: seleccionar el país dando clic en el botón con tres puntos.
Ciudad: ídem
Dirección: indicar de acuerdo a factura.
Dar clic en la tecla seleccionar.
Entrega: digitar 188
Destino: por lo general es 188SJO, únicamente cambia cuando se desalmacena en algún puerto.
Incoterm: seleccionar el tipo de incoterm dando clic en el botón de tres puntos.
Procedencia: seleccionar dando clic en el botón de tres puntos el país donde se embarco el material.
Embarque: ídem
Fecha: indicar la fecha del embarque (la fecha del conocimiento de embarque)
Divisa: la moneda indicada en factura
Factor: multiplicación ó división, dependiendo la moneda, además indicar el tipo de cambio.
Dar clic en agregar, para generar las líneas.
Ítem: lo genera automáticamente el sistema.
Unidades: dejar en blanco, el sistema lo agregara al final.
Cantidad: indicar las cantidades según factura.
Medida: indicar la unidad de medida
Referencia: dejar en blanco
Partida: indicar la partida arancelaria
Descripción del material: según factura
Características: dejar en blanco
Marca: indicarla si viene reflejada en factura o en el previo.
Modelo: indicarlo si viene reflejada en factura o en el previo.
Valor unitario: según factura
Total: lo indica el sistema automáticamente.
Total: lo indica el sistema automáticamente.
Estado: seleccionar dando clic en el botón con tres puntos.
País de origen: según factura
Tratado: indicar si es necesario
Excepción: seleccionar dando clic en el botón con tres puntos, en caso de que requiera algún tipo de permiso.
Id inventario: de los movimientos de inventario indicar a cual pertenece cada línea.
Revisar que el monto final sea igual al de la factura.
Pestaña "LINEAS", para generar las líneas se hace de la siguiente manera:
Dar clic en PrePed
Al salir el cuadro de dialogo, dar clic en "CARGAR LINEAS DE FACTURAS"
Cuando se carguen las líneas dar clic en "SIGUIENTE"
Seleccionar "NO AGRUPAR", dar clic en "EJECUTAR" y luego dar clic en "APLICAR" y por ultimo dar clic en "SIGUIENTE".
Dar clic en "FINALIZAR".
Una vez generadas las líneas, revisar lo siguiente:
que los montos, pesos, cantidades sean iguales a los ingresados previamente.
Revisar que los embalajes sean los indicados en el movimiento de inventario.
En cantidades indicar el número de bultos correspondientes al movimiento de inventario.
Si la partida arancelaria de alguna línea cuenta con nota técnica, en la columna excepción, posicionado en la línea correspondiente, dar clic en el botón de tres puntos y seleccionar el o los códigos que aparecen.
En caso de necesitar nota de hacienda se debe ingresar de la siguiente manera:
Dar clic en EDICION y luego en NOTA DE EXONERACION.
Al aparecer el cuadro de dialogo, dar clic en el icono nueva (representada por una hoja blanca), e indicar el número de la nota de hacienda y luego ACEPTAR.
EMISION: indicar la fecha de la nota
Id importador: indicar la cédula jurídica del ICE
VIGENCIA: por lo general se dan tres meses
LIBERACION: indicar el código 3004
EXCEPCION: indicar el código 0104
CIF AUTORIZADO: indicar el declarado en la nota de hacienda.
CIF EXONERADO: dejar en blanco
Todo impuesto y sobre DAI: dejar en blanco
PORCENTAJES: en esta columna indicar el porcentaje de exoneración en cada impuesto, en el caso del ICE solo esta exonerado del DAI, entonces ponemos 100%, si se tiene exoneración total se llenan todas las casillas con el 100%.
Una vez llenado dar clic en SELECCIONAR.
Una vez ingresada la nota de hacienda se debe agregar a la línea o líneas de la siguiente manera:
Posicionarse en la primera línea, además en la parte inferior de la página dar clic en la pestaña EXONERACION.
Dar clic en el símbolo "+"
En LIBERACION indicar 3004, en EXCEPCION 0104, IDENTIFICADOR el número de exoneración.
Dar clic en aceptar
En caso de que el DUA tenga más de una línea y que todas ocupen nota de hacienda, estando posicionado en la línea uno, y en la pestaña exoneración, dar clic en COPIAR para que la nota se grabe en todas las líneas.
Pestaña VALOR: dejar en blanco, ya que la institución no presenta declaración e valor.
Pestaña "DOCUMENTOS": en este apartado se ingresan los documentos que amparan el embarque.
0173 Declaración de exportación de otros países.
0082 Previo examen.
0226 Imagen nota hacienda
0104 nota hacienda
1007 se utiliza para indicar las variables en caso de que se este nacionalizando algún vehículo, carreta, remolque, etc., se llena de la siguiente manera:
En la columna de la derecha, en la opción líneas se asocia en la línea correspondiente. Línea DOC se deja en blanco.
Se da clic en la opción VARIABLES, se da clic en PLANTILLA y ACEPTAR, y se procede a llenar cada una de las casillas solicitadas.
Para agregar facturas y conocimientos de embarque, dar clic en RECOPILAR, se agregaran los códigos 0013 correspondiente a las facturas, y 0004 a los conocimientos de embarque.
Además de ingresar los documentos también se deben asociar y escanear, para la asociación se siguen los siguientes pasos:
Para cada línea de documentos, al lado derecho seleccionar ASOCIAR en caso de que todas las líneas del DUA correspondan a ese documento, de ser una o dos líneas deben ir a la parte inferior de la columna y asociar una por una cada línea.
La Declaración de exportación, el previo examen, la cesión derechos, no se asocian
En el caso de las facturas el sistema las asocia de forma automática.
Si hay más de un conocimiento de embarque, se deben asociar las líneas correspondientes para cada uno.
Para el escaneo de las imágenes se siguen los siguientes pasos:
En la columna imágenes tenemos tres botones, uno con tres puntos el cual nos sirve para buscar las imágenes ya escaneadas, uno con forma de escáner el cual sirve para escanear los documentos, y uno con una flecha verde que al presionarlo envía la imagen al TIC@. Además, solo se escanean los documentos que tengan la retención NORMAL (ver columna RETENCION).
Para escanear un documento primero hay que posicionarse en la línea del documento a escanear, por ejemplo factura.
Colocar documento en el escáner.
En la columna imágenes dar clic en el botón representado por un escáner, automáticamente nos envía a la pestaña IMÁGENES, donde volvemos a dar clic al botón representado por un escáner, después SELECCIONAR, y después ACEPTAR.
Una vez escaneado el documento, dar clic en el icono representado por un disquete, dar GUARDAR y después ASOCIAR. Cabe indicar que los archivos no deben ser mayores a 70 KB., caso contrario el TIC@ los rechazará.
Para enviar las imágenes al TIC@ pueden hacerlo en forma individual o grupal, individual dando clic a la flecha verde en cada documento, grupal dando clic a la flecha verde ubicada en la parte superior en la barra menú de los documentos.
Cuando se va enviar información al TIC@, dar clic al icono "CLIENTE VAN, PKI DEL MINISTERIO HACIENDA" ubicado por lo general en el escritorio, en la parte inferior apareceré un CANDADO VERDE.
Para revisar si los documentos fueron aceptados por el TIC@, tenemos dos opciones, esperar a recibir un mensaje del TIC@ por medio del cliente VAN, proceso que puede durar un poco, o bien ir directamente a la página WEB DEL TIC@, de la siguiente manera:
Ir a ARGOS en la página principal del DELTA TX.
Dar clic en Tic@, en el menú RECURSOS, ubicado en la parte superior derecha de la página.
En el MENU CONSULTAS, dar clic en ENVIO DE IMÁGENES.
Después dar clic en RESPUESTAS ENVIO DE IMÁGENES.
En CASILLERO indicar 0200, en AGENTE seleccionar JURIDICA, e indicar la cédula jurídica 400004213902, y en los parámetros indicar las fechas a consultar, dar clic en CONFIRMAR.
En la pestaña "TRANSITO", la usamos cuando se desalmacena un material a bordo del contenedor, en la parte inferior en la opción CONTENEDOR, dar clic en el símbolo "+", indicar el número de contenedor en NUMERO y dar aceptar.
Pestaña "IMPUESTOS": nos muestra los impuestos a cancelar, para actualizar el monto dar clic en LIQUIDAR en la columna PROCESOS a la derecha de la página.
Pestaña "INFO": cuenta con las siguientes pestañas:
OBSERVACIONES: indicamos cualquier observación relacionada con el material, así como la UEN y sector, tipo y número de póliza de seguros, observaciones del previo, o cualquier otra, NO PUEDE SUPERAR LOS 300 CARACTERES.
RESUMEN: Nos da un pequeño resumen de la solicitud
REVISION: Nos indica si hay o no errores en la solicitud
Bitácora: Nos indica los tiempos de los archivos enviados
Borrador para el pago de impuestos:
Una vez confeccionado la solicitud del DUA, damos clic en LIQUIDAR en la columna PROCESOS al lado derecho.
Damos clic en IMPRIMIR, en ACEPTAR, nos aparece el documento a imprimir, y enviamos a imprimir la primera hoja.
En la hoja impresa indicamos la ORDEN DE COMPRA, debido a que el sistema nos da los impuestos en colones, debemos hacer la conversión al tipo de moneda indicada en factura.
Pasar documento al encargado de gestionar el pago de los impuestos en el Depto. De Importaciones.
Esperar visto bueno del Depto. Financiero para transmitir el DUA.
TRANSMISION DE UN DUA EN FIRME
Al transmitir un DUA el TIC@ le asigna alguno de los siguientes estados:
VERDE: DUA con autorización de levante (mercancía nacionalizada). Se proceden con la impresión de los DUA`s.
AMARILLO: consiste en una revisión documental, donde el aforador procede a revisar la documentación, así como las partidas arancelarias, en caso de dudas se comunicara con la agencia por medio de mensajes. Una vez que finaliza la revisión, y si no se presentan problemas, autoriza el levante de la mercancía. Se proceden con la impresión de los DUA`s.
ROJA: además de la revisión documental, el aforador visita el almacén para proceder con la revisión física del material, se deben entregar copia de todos los documentos, incluyendo copia del detalle del DUA, así como la presentación de los documentos originales, en caso de no haber inconvenientes, se procede con el levante de la mercancía. Se proceden con la impresión de los DUA`s.
Cuando recibimos el visto bueno por parte del Depto. Financiero, para aplicar los impuestos, se procede de la siguiente manera:
Dentro del Delta, en la opción BUSCAR, seleccionamos la solicitud a enviar.
Cambiamos las fechas y tipos de cambio en el modulo IDENTIFICACION, Y OBLIGACION TRIBUTARIA, ubicados en el ENCABEZADO.
Revisamos que la cantidad de bultos sea la correcta, para evitar futuras correcciones ante la aduana.
Revisamos el tipo de embalaje e indicamos cualquier observación adicional.
Debido a que la orden de pago esta en moneda diferente al colón, hacer la debida conversión a colones utilizando los tipos de cambio correspondientes.
Dar clic en REVISAR (columna Procesos)
Dar clic en LIQUIDAR (columna Procesos)
En la opción PAGO ELECTRONICO, dar clic en NUEVO (representado por hoja blanca), en Modo ponemos una "D", en Banco "152" que es el que regularmente usamos, en número de cuenta dar clic en el botón con tres puntos, y seleccionar la cuenta dependiendo del sector:
Cuenta 01001019291190 corresponde a TELECOMUNICACIONES.
Cuenta 01001004252571 corresponde a ENERGIA.
En monto indicar el monto realizado en la conversión de la orden de pago, en divisa indicar "CRC", y en divisa "0".
Una vez realizado este paso, damos clic en GENERAR (columna Procesos), seleccionamos ACEPTAR DIFERENCIAS, y damos clic en GENERAR, y después en la FLECHA VERDE en la parte superior.
RECORDAR QUE PARA CUALQUIER TRANSMISION AL TIC@ DEBEMOS TENER ACTIVO "EL Cliente VAN, PKI del Ministerio de Hacienda", representado por un candado verde a la derecha en la barra de tareas del Windows.
Para identificar el número de DUA asignado por el TIC@, podemos hacerlo por medio de la página web, de la siguiente manera:
Ingresamos a ARGOS
Dar clic en Tic@, en el menú RECURSOS, ubicado en la parte superior derecha de la página.
En el MENU CONSULTAS, dar clic en VARIAS.
Aparece un nuevo menú, dar clic en DUAS POR DECLARANTE/IMPORTADOR.
En Tipo/Céd Declarante: seleccionar JURIDICA e indicar el NÚMERO DE CÉDULA JURÍDICA.
En el Rango Fechas: Indicar la FECHA DE INICIO y LA FINAL que comprende la búsqueda.
En Estado: Seleccionar EN PROCESO DE LIQUIDACION.
En Aduana: Seleccionar la aduana según corresponda.
Régimen: Seleccionar IMPORTACIONES
Una vez que tenemos el número de DUA, procedemos con la transmisión al TIC@ de la siguiente manera:
Volvemos a la pestaña DECLARACION
En la opción BUSCAR seleccionamos la solicitud a enviar al TIC@,
Una vez abierta la solicitud en el modulo ACEPTACION indicamos el número de DUA asignado por el TIC@. (Revisar que la aduana y el año sean los correctos)
En el menú PROCESOS dar clic en ASOCIAR, y después dar clic en la FLECHA VERDE.
Cuando transmitimos el DUA revisamos en la página web todas las RETENCIONES de la siguiente manera:
Ingresamos a ARGOS
Dar clic en Tic@, en el menú RECURSOS, ubicado en la parte superior derecha de la página.
En el MENU CONSULTAS, dar clic en VARIAS.
Aparece un nuevo menú, dar clic en CONSULTA DUAS
En las casillas indicamos el código de la aduana, año y número de DUA
Dar clic en RETENCIONES
El siguiente cuadro nos muestra cuando las retenciones no han sido procesadas por el TIC@:
RETENCIONES ya procesadas por el TIC@:
Una vez que las retenciones han sido procesadas, se debe revisar en la página web si el DUA se aprobó:
Ingresamos a ARGOS
Dar clic en Tic@, en el menú RECURSOS, ubicado en la parte superior derecha de la página.
En el MENU CONSULTAS, dar clic en VARIAS.
Aparece un nuevo menú, dar clic en CONSULTA DUAS
En las casillas indicamos el código de la aduana, año y número de DUA
Dar clic en DETALLE
En caso de que el DUA sea Amarillo o Rojo proceder de acuerdo a lo que indico anteriormente.
Si el DUA tiene AUTORIZACIÓN DE LEVANTE se debe imprimir lo siguiente:
Una copia del detalle del DUA para el expediente..
En la parte inferior del DETALLE DEL DUA dar clic en la opción FIN DE TRAMITE, y después en CONFIRMAR, nos aparece el COMPROBANTE MERCANCIA NACIONALIZADA (con el Escudo del país), sacar tres copias (una copia para el expediente, una copia, junto con el borrador de los impuestos para el encargado de confeccionar la orden de pago, y una copia junto con el borrador de los impuestos, y la factura para el Almacén Fiscal)
Cuando el proceso de nacionalización de la mercancía ha concluido se debe proceder con lo siguiente:
Enviar correo al Depto. Financiero indicándoles que ya se aplicaron los fondos de la orden de pago.
Ingresar los datos sobre del desalmacenaje en el SIMPO y en el archivo de desalmacenajes de la agencia.
En caso de que en los documentos se adjunte la factura para pago, entregarla en la Ofna. de Recibo y Distribución de Materiales.
Archivar los documentos, por aduana, mes, y con la numeración de menor a mayor.
CONFECCION DUA "IMPORTACION ANTICIPADA"
El procedimiento es similar al de la IMPORTACION DEFINITIVA, únicamente cambia los siguientes módulos en el ENCABEZADO:
Modulo TRÁMITE:
Forma despacho: seleccionar "ANTICIPADA EN CONTENEDOR", dando clic en el botón con tres puntos ubicado a la derecha.
Aduana control: seleccionar, dando clic en el botón con tres puntos ubicado a la derecha.
Examen previo: marcar la casilla si se realizo la revisión previa.
Solicitar semáforo: SIEMPRE deben marcar la casilla, ya que de no hacerlo deben solicitarlo al final realizando una nueva transmisión.
Modulo INVENTARIO:
Ubicación revisión: seleccionar la ubicación, dando clic en el botón con tres puntos ubicado a la derecha.
Origen: seleccionar "MARITIMO/AEREO", dando clic en el botón con tres puntos ubicado a la derecha.
Asociación: seleccionar "EN ACEPTACION Y ANTICIPADA", dando clic en el botón con tres puntos ubicado a la derecha.
Correlación: seleccionar "NO CORRELACIONA/NO CONSOLIDA", dando clic en el botón con tres puntos ubicado a la derecha.
Pestaña INVENTARIO, en este apartado vamos a indicar el o los NUMEROS DE MANIFIESTO que amparan el embarque, antes de empezar, debemos primero revisar estos manifiestos en la pagina web del TIC@, para confirmar no solo su existencia, sino el estatus en que se encuentran, la ubicación, fecha de arribo, secuencia, y de esta forma evitar posibles errores al momento de transmitir el DUA en firme.
Revisión movimientos de inventario:
Ir a ARGOS en la página principal del DELTA TX.
Dar clic en Tic@, en el menú RECURSOS, ubicado en la parte superior derecha de la página
En el MENU CONSULTAS, dar clic en MANIFIESTOS
Aparece un nuevo menú, dar clic en MANIFIESTOS DE CARGA
Llenar el cuadro de la siguiente manera:
Modalidad de transporte: seleccionar la modalidad en la pestaña.
Nro. Manifiesto: indicar el número de manifiesto
Tipo manifiesto: seleccionar TODOS
Ubicación ingreso/salida: dejar en blanco
En los parámetros de fechas indicar la fecha aproximada de arribo.
Fechas de oficialización: dejar en blanco
Dar clic en CONFIRMAR
Seleccionar el manifiesto, anotar UBICACIONES y FECHA ARRIBO
Dar clic en CONOCIMIENTOS
Anotar la SECUENCIA TIC@ dependiendo el número de conocimiento de embarque.
Revisar que este consignado al ICE y que el número de cédula jurídica sea el correcto.
Dar clic en la carpeta LINEAS
Verificar bultos y pesos
Dar clic en la carpeta CONTENEDOR ASOCIADO, de existir algún numero de contenedor debemos anotarlo e indicarlo en la pestaña TRANSITO en la solicitud del DUA.
Volver a la solicitud del DUA e indicar los datos recopilados.
Como indicamos al principio, el procedimiento es similar al de la IMPORTACION DEFINITIVA, únicamente cambia algunos datos en el ENCABEZADO y en los INVENTARIOS, el resto de la solicitud se completa igual, así como la transmisión de datos al TIC@, impresión de DUA´s y archivo de documentación.
CONFECCION DUA "IMPORTACION TEMPORAL
Antes de realizar una IMPORTACION TEMPORAL se debe solicitar una autorización en la aduana correspondiente, la cual debe contener los siguientes puntos:
Adjuntar el contrato que ampara la importación, caso contrario indicar que la permanencia será por 6 meses prorrogables por un periodo igual.
Indicar el lugar y zona geográfica donde se instalara o usara el equipo.
Nombre, teléfono, dirección y correo electrónico de la persona encargada de utilizar el equipo.
De ser posible adjuntar fotografías del equipo, así como manuales o cualquier otro tipo de documentación que tenga relación con el equipo.
Indicar la cantidad de bultos, peso bruto en kgs., tipo de embalaje.
Valor del equipo según factura.
País de origen
Exportador e Importador
Número de conocimiento de embarque, adjuntar copia
Número de factura comercial, adjuntar copia
Fecha de arribo del material
Almacén fiscal donde se encuentra ubicado, así como número inventario
Fecha finalización del contrato
Indicar la clase de garantía, caso contrario, señalar que es sin garantía según lo establecido en el artículo 167 de la ley 7557, y 460 decreto 25270-H.
Nombre, número de cédula, firma y código de agente de la persona que hace la solicitud.
El procedimiento es similar al de la IMPORTACION DEFINITIVA, únicamente cambia los siguientes módulos en el ENCABEZADO Y DOCUMENTOS:
En la pestaña "ENCABEZADO", llenar las casillas de las siguiente manera:
Modulo DECLARACION:
Aduana de Control: seleccionar la aduana dando clic en el botón con tres puntos ubicado a la derecha. (Central, Santamaría, Limón, ect.)
Régimen: seleccionar "IMPORTACION TEMPORAL" dando clic en el botón con tres puntos ubicado a la derecha.
Modalidad: seleccionar "ESTATAL" dando clic en el botón con tres puntos ubicado a la derecha.
Agente: Seleccionar el agente, dando clic en el botón con tres puntos ubicado a la derecha.
A continuación ver pestaña ENCABEZADO debidamente llena:
Pestaña "DOCUMENTOS": en este apartado además de ingresar los documentos habituales como facturas, conocimientos de embarque, etc., debemos agregar el código 0251 el cual corresponde a la IMAGEN ESCANEADA DE LA AUTORIZACION DE LA ADUANA PARA IMPORTACION TEMPORAL (la imagen no debe asociarse).
En la mayoría de los casos ese tipo de DUA sale con semáforo ROJO, por lo que debe sacar fotocopias de todos los documentos y entregarlos al aforador para que se revise el material.
En OBSERVACIONES indicar que corresponde a una Importación Temporal Categoría Estatal, y señalar las fechas de vencimiento.
Como indicamos al principio, el procedimiento es similar al de la IMPORTACION DEFINITIVA, únicamente cambia algunos datos en el ENCABEZADO y en los DOCUMENTOS, el resto de la solicitud se completa igual, así como la transmisión de datos al TIC@, impresión de DUA´s y archivo de documentación.
CONFECCION DUA "LIQUIDACION IMPORTACION TEMPORAL"
Antes de realizar la liquidación se debe hacer el ingreso físico o virtual del material en el Depositario Aduanero del ICE, por lo que se deben entregar copias legibles tanto del DUA como del conocimiento de embarque, esto para que el Almacén Fiscal pueda realizar los debidos ingresos.
Cuando el almacén ha realizado los ingresos, y ha generado los MOVIMIENTOS DE INVENTARIO, se debe realizar una carta a la aduana solicitando la liberación de las retenciones de esos movimientos de inventario, la cual debe contener los siguientes puntos:
Copia de los documentos de embarque (DUA y CONOCIMIENTO EMBARQUE)
Copia de la autorización de la Importación Temporal emitida por la aduana.
Indicar los números de movimientos de inventario a liberar retenciones.
Copia de los movimientos de inventario imprimidos del TIC@.
El procedimiento para la liquidación de una Importación Temporal es similar al de la IMPORTACION DEFINITIVA, únicamente debemos agregar cierta información en los siguientes puntos:
En la pestaña FACTURA, en las líneas de descripción, además de indicar el material debemos el número de DUA que se esta liquidando, para que esta información quede reflejada en las LINEAS del DUA.
En observaciones indicar los siguiente: "DOCUMENTOS ORIGINALES UTILIZADOS EN DESALMACENAJE DE DECLARACIONES ADUANA INDICADAS EN CADA LINEA DEL PRESENTE DUA.VER LINEAS DUA. DOC.ORIGINALES EN PODER DE ADUANA"
Como indicamos al principio, el procedimiento es similar al de la IMPORTACION DEFINITIVA, únicamente hay que agregar algunos datos en las líneas de la FACTURA y en OBSERVACIONES, el resto de la solicitud se completa igual, así como la transmisión de datos al TIC@, impresión de DUA´s y archivo de documentación.
Autor:
Jorge A.Valverde Araya
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