Opciones y financiamiento de las PYMES

En nuestro país, más del 90% del parque empresarial está compuesto por micro, pequeñas y medianas empresas, con planillas de veinte o menos colaboradores.  Aunque algunos investigadores las clasifican en: MYPES – Micro y pequeñas empresas, y PYMES – Pequeñas y Medianas empresas,  se hará mención a todas ellas con la abreviatura PYMES por ser la más utilizada.

Es importante mencionar que una diversidad de razones socio-económicas brindan una gran importancia a este grupo empresarial tan representativo: el origen y desarrollo, el impacto social en el empleo, la relativa formalidad o informalidad de esas empresas, el acceso al crédito, la permanencia de éstas en una economía abierta, etc.. Es por ello que en los últimos años el tema de las PYMES ha sido abordado de manera casi permanente por representantes gubernamentales, de cámaras empresariales, de organizaciones no gubernamentales y por funcionarios de diferentes instituciones financieras, tanto nacionales como internacionales.

Es nuestro interés desarrollar algunas ideas en relación con el apoyo que este gran grupo de empresas requiere para continuar siendo una parte muy activa de nuestra economía. Las PYMES cobran mayor importancia ahora que nos encontramos inmersos en un acelerado proceso de apertura comercial, donde aún contamos con una complicada "tramitología" y todavía no nos liberamos de las distorsiones macroeconómicas que afectan a todo el sector productivo del país.

Estos empresarios enfrentan a similares de otros países que han tenido la oportunidad de contar con entidades públicas y privadas que han brindado un verdadero apoyo para su desarrollo empresarial en general: simplificación de diversidad de procedimientos, capacitación en técnicas administrativas y en aspectos de mercadotecnia local, además de logística para exportar, facilidades de acceso a nuevas tecnologías y adicionalmente, apoyo financiero real. Para la mayoría de los pequeños y medianos empresarios, la globalización representa la mayor amenaza para su existencia. Sin embargo, esta gran amenaza del exterior también trae consigo oportunidades para continuar y fortalecer negocios o para iniciar otros también atractivos.

En el ámbito administrativo, las PYMES se enfrentan a diferentes limitaciones que no les permiten alcanzar estándares de eficiencia realmente competitivos; y no porque no lo quieran, si no porque los recursos (humanos, financieros, tecnológicos, etc.) tienen un alto costo que les imposibilita contar con una estructura y logística propias para tomar decisiones oportunas y atender eficientemente la gran variedad de funciones y labores administrativas, financieras, mercadológicas, estratégicas, etc.. En el campo financiero, las PYMES enfrentan dificultades de acceso a fuentes de fondos que brinden la oportunidad de adquirir la tecnología necesaria para producir, comercializar o distribuir mercancías o proveer servicios de una manera más eficiente. Por todo ello, los pequeños y medianos empresarios deben tener posibilidades de acceder una variedad de organizaciones y empresas de servicios externos ("outsourcing") a costos competitivos y que representen un apoyo real a su gestión administrativa y financiera.

Para las PYMES, el servicio que brindan las empresas de factoreo es una de las mejores opciones en cuanto a servicios externos se refiere. En primera instancia, el factoreo brinda un acceso relativamente simple y rápido a recursos financieros de corto plazo; es un financiamiento para capital de trabajo amparado a sus propias cuentas por cobrar producto de la facturación en condiciones de crédito. En segundo lugar, lo que hace aún más interesante a este alternativa es que el desembolso de fondos está aunado a servicios adicionales especializados de valor agregado en la administración de las cuentas por cobrar: El factoreo permite reducir o reasignar costos administrativos existentes (en el caso de una empresa que presenta crecimiento en las operaciones, puede implicar no incurrir en costos adicionales). Como tercera razón tenemos que el costo del factoreo puede ser realmente competitivo al analizar y sumar las diferentes ventajas y beneficios adicionales de un servicio de calidad. Esto aplica para transacciones dentro del territorio nacional como para operaciones internacionales.

El valor agregado de un servicio de factoreo de calidad tiene un impacto positivo en las áreas de Tesorería,

Finanzas, Compras y Control de Inventarios, Mercadeo y Ventas, Administración General y hasta en el Servicio al Cliente. Algunas de las ventajas y beneficios del factoreo son:

• Brinda liquidez inmediata

• Transforma las ventas a crédito en ventas de contado

• Permite programar con mayor certeza el flujo de caja

• Permite aumentos en el volumen de ventas

• Reduce el riesgo de no pago

• Reduce el gasto por diferencial cambiario

• Mejora la estructura y los indicadores financieros

• Facilita un financiamiento rápido

• Disminuye los costos administrativos

• Mejora el control de las cuentas por cobrar

• Costo comparativo con el descuento por pronto pago

• Costo comparativo con otros medios internacionales de pago

Inmersos en un ambiente económico complejo y un agresivo ambiente empresarial, el factoreo puede beneficiar de manera importante la administración de las PYMES, y de todas las empresas en general, satisfaciendo una amplia variedad de necesidades administrativas y financieras que redundarán en fortalecimiento, crecimiento y permanencia en el corto, mediano y largo plazo.

OPCIONES Y FINANCIAMIENTO DE LA PYMES

Qué es la Pyme?

La Pequeña y Mediana Empresa es conocida como "PyME" y en el caso de las Industrias se le suele llamar "PyMI" también se les conoce como "MiPyMES" cuando se incluyen a las Microempresas

 Definición de Empresa: La palabra empresa se identifica con el esfuerzo y el riesgo, con el esfuerzo porque el hecho de iniciar una empresa requiere de intenso trabajo y con el riesgo porque para poner en marcha una idea se arriesgan todos los esfuerzos disponibles y en ocasiones el patrimonio familiar. La empresa representa por naturaleza un riesgo permanente de perder la inversión. Mientras más grandes las empresas mayores los riesgos de una mala decisión y las consecuencias de mayor amplitud.

Según Corpoindustria: " La unidad de producción, que mediante la combinación del capital y del trabajo elabora, transporta y/o distribuye productos entre los consumidores u ofrece servicios; de tal manera que, por medio de la inversión del capital en bienes instrumentales o directivos, se obtiene o pone a la disposición con la colaboración del trabajo, bienes de consumo que, al ser vendidos o transportados, le permiten obtener de nuevo el capital, mas una unidad, que es el objeto de la misma."

 Según FIM Productividad, la empresa se define como: "un sistema Socio técnico que así mismo se plantea satisfacer necesidades de la sociedad, de clientes y usuarios, de sus trabajadores y de sus accionistas. Para lo anterior, transforma insumos en productos y/o presta servicios. Así mismo, es capaz de desarrollar una estrategia competitiva en el tiempo, en un medio ambiente cambiante, tanto al nivel de mercado nacional como en el ámbito de otros países"

Comparación de las PyMES:

Definición PYME Europea:

Principales características de las Pymes

• Alta Generación De EmpleoExisten alrededor de 3.1 millones de PYMES:1.7 millones de PYMES urbanas1.4 millones de PYMES rurales

Dan ocupación al 74% de la PEA (5.6 millones de trabajadores).Alta Contribución Al PBILas PYMES contribuyen con el 43% del PBI:PYMES urbanas con 34%PYMES rurales con 9%

• INFORMALIDADSólo el 18% PYMES posee RUC.El 78% de las PYMES urbanas están organizadas como "persona natural con negocio propio".El 75% de las PYMES urbanas no cuenta con licencia de funcionamiento.

• Situación Socio-EconómicaLa mayoría de las personas del sector PYMES pertenecen a niveles socio económicos bajos. El ingreso aportado por la unidad productiva representa el principal o único ingreso familiar.

• Estrecha Relación Capital – TrabajoLa persona que aporta el capital es la misma que trabaja, confundiéndose la fuente de financiamiento de la empresa y la familia.

• Múltiples FuncionesLos trabajadores realizan múltiples funciones y el proceso de toma decisiones está centralizado, dándose que el empresario realiza funciones de gestión y de producción.

• Escaso Acceso Al CréditoDebido, principalmente, a las siguientes razones:Las PYMES son consideradas como de muy alto riesgo.Insuficiente documentación contable – financiera.No poseen el nivel y tipo de garantías exigidas.Las instituciones financieras no han desarrollado una tecnología adecuada para su atención.

• Escasa Capacidad EmpresarialCultura empresarial incipiente.El 70% de las PYMES que inician sus actividades desaparecen en el primer año de operación.Incipiente Desarrollo TecnológicoEscasos recursos tecnológicos.Máquinas y equipos obsoletos, resultado: baja productividad.No existen sistemas de producción para operaciones a pequeña escala.

• HeterogeneidadEl sector PYMES no es un grupo homogéneo, son muchas las diferencias que existen entre las diversas unidades que conforman este sector, por lo cual cualquier tratamiento tiene que ser diferenciado en función a:

• Nivel de crecimientoAcumulación ampliadaAcumulación simpleSubsistenciaGestión y organizaciónFamiliarGrupalPersonalActividad económicaSe observa que las PYMES urbanas se concentran en los sectores de: comercio, servicios, transporte, e industria.

Recursos disponibles asignados al sector y su aplicación en diversos componentes

PROGRAMA DE ASISTENCIA INTEGRAL A LA PYME

Para la ejecución de este programa los aportes son hechos por la Gobernación del estado en donde se va a ejecutar y por el Ministerio de Industria y Comercio, 50% cada uno. Estos recursos se disponen fundamentalmente para la formación de consultores y el fortalecimiento de las empresas.

ESTADO INVERSION MM US$

• Táchira 160

• Falcón 30

• Nueva Esparta 93

• Yaracuy 93

• Lara 155

• Bolívar 80

ORGANISMOS RELACIONADOS

FINANCIEROS:

Históricamente, la PYME se ha visto afectada por la carencia de fondos propios, aunado a los obstáculos que se le presentan para la obtención de créditos a largo plazo y a su misma capacidad para negociar condiciones favorables con la Banca. Esta situación, conjuntamente con la crisis por la cual viene atravesando Venezuela en los últimos años, ha provocado su estancamiento, el cual se refleja en el incremento de la tasa de desempleo y la comparecencia de fuentes alternas para la generación de ingresos; básicamente a través de la economía informal. Por otra parte, en el contexto económico mundial se ha demostrado que la PYME posee ciertas ventajas que le permiten adaptarse favorablemente a los cambios estratégicos relacionados con su desarrollo, lo cual justifica que cualquier inversión que realicen los gobiernos en proyectos de apoyo dirigido a este sector, tiene la mayor justificación económica y social.

Corporación de Desarrollo de la Pequeña y Mediana Industria -CORPOINDUSTRIA

Instituto Autónomo, adscrito al MIC. Comprende 23 Gerencias descentralizadas distribuidas en todo el país, las cuales se convierten en ejecutores de la política de la Corporación en vinculación con los organismos regionales y asociaciones empresariales. Actualmente se encuentra en un proceso de modernización, de los que se obtendrá una optimización de la estructura organizativa, así como incorporación de nuevas tecnologías para la simplificación de procesos, entre otros aspectos.

CORPOINDUSTRIA, atiende las necesidades financieras de industriales muy pequeños, que no alcanzan a cubrir los requisitos exigidos por las instituciones financieras, observando que su cartera se concentra en microempresarios. Sus modalidades de financiamiento son: Capital de Trabajo, Crédito Rápido, Empresas Establecidas, Empresas Promocionales, Posadas y Paraderos Turísticos, Artesanal y Microempresas, y Cooperativas. Adicionalmente, a esta institución le son asignados, por disposición del gobierno central, programas especiales de financiamiento que se orientan a resolver más problemas sociales que industriales.

Fondo de Crédito Industrial FONCREI:

Instituto Autónomo, adscrito al MIC, con capacidad de apoyar al desarrollo industrial del país, mediante el otorgamiento de créditos, a través de la banca nacional, a proyectos de inversión, destinados al establecimiento, ampliación, reactivación y modernización de la industria manufacturera.

FONCREI atiende un segmento de la industria manufacturera que reúne una serie de condiciones exigidas por la banca privada y por FONCREI como instituto financiero de segundo piso. Este reducido grupo de clientes le garantizan a la institución una excelente cartera y no representa riesgo financiero para FONCREI, ya que el mismo es asumido en un 100% por la institución bancaria que otorga el crédito. FONCREI ejecuta las actividades del proceso hasta la aprobación del crédito y parcialmente la liquidación, ya que realiza abonos en cuenta a través del Banco Central de Venezuela (BCV), por el monto aprobado, para que la institución financiera responsable efectúe la liquidación del crédito. Las actividades de análisis y aprobación se realizan parcialmente por duplicado, tanto en la institución financiera como en FONCREI, reflejándose en un retraso considerable en la respuesta al cliente.

Sociedad Nacional de Garantías Recíprocas para la Mediana y Pequeña Industria SOGAMPI:

Institución de capital mixto, estando representada la mayor participación accionaria por el Estado venezolano (84%), a través del MIC; el resto de los accionistas lo conforman las instituciones financieras, Fedeindustria, Asociaciones de apoyo a la PYME y socios beneficiarios. Su misión es garantizar a sus socios beneficiarios ante el sector financiero, el acceso al financiamiento oportuno y adecuado mediante el otorgamiento de fianzas y avales a los industriales que pertenecen al sector Pyme, contribuyendo así al mejoramiento de la competitividad de los socios industriales que se afilien a la sociedad.

Los clientes de esta institución son los más cercanos a lo que podría considerarse como pequeños y medianos industriales. Esta institución participa en todas las actividades, excepto la liquidación del crédito. SOGAMPI y la Banca duplican los esfuerzos de análisis y aprobación de los créditos, retrasando el tiempo de respuesta al cliente. En la actividad de seguimiento y cobranza SOGAMPI apoya a la Banca, basados en que al avalar los créditos la institución asume el 80% del riesgo crediticio. Actualmente, esta institución opera principalmente con el Banco Industrial de Venezuela (Institución Oficial), y en menor escala con otros bancos privados como el Banco Provincial, Banco Canarias de Venezuela, entre otros, asimismo mantiene fuertes nexos con las Cámaras y Fondos Regionales, que le sirven de flujo directo de información a los industriales, promocionando a la institución, dando a conocer sus ventajas, productos y servicios.

Banco Industrial de Venezuela BIV

El Banco Industrial de Venezuela (BIV) concentra su cartera principalmente en grandes industriales, a través de créditos corporativos; en cuanto, a la Pyme mantiene convenios con FONCREI y SOGAMPI para el apoyo financiero a este sector, sin embargo es factible que estos fondos sean dirigidos a empresas que realmente no requieren de créditos blandos, ya que tienen nexos corporativos o que por su grado de evolución y desarrollo no deberían ser el objetivo prioritario. Esta institución presta apoyo financiero a empresas de servicio ligadas a Entes u organismos públicos, proyectos de construcción y créditos a personas naturales. A diferencia del resto de la banca, estos créditos pueden ser otorgadas hasta por cinco años.

Banco de Comercio Exterior BANCOEX

BANCOEX es la nueva institución financiera al servicio de la competitividad internacional de las empresas locales exportadoras de productos no tradicionales o servicios. Tiene por misión estimular la creación de nuevas unidades económicas de exportación e impulsar la competitividad del sector exportador venezolano, en especial de la PYME, mediante modalidades eficaces de financiamiento, información, asesoría y promoción.

BANCOEX es una institución que se inició con un capital de 200 MM US$, compuesto por aportes del Ministerio de Industria y Comercio y Fondo de Inversiones de Venezuela, en un 50% cada uno. Sin embargo, su naturaleza jurídica permite incorporar líneas de crédito de organismos multilaterales como el Banco Interamericano de Desarrollo y Banco Mundial.

El resto del Sistema Financiero:

Durante los últimos años el sistema financiero nacional privado, ha desviado su rol de intermediador, influenciado por la crisis económica del país y la posibilidad de adquirir papeles comerciales y bonos del Estado, los cuales proporcionan mayores ganancias y representan menor riesgo financiero. En la mayoría de las instituciones financieras se observa un bajo porcentaje de créditos, concentrado en grandes industriales. Estas instituciones son muy exigentes en cuanto a documentos y garantías, por lo cual quedan fuera de su ámbito la mayoría de las empresas pequeñas, quienes no alcanzan a cubrir los recaudos exigidos y cuando los cumplen, se ven afectadas por plazos no acordes a sus necesidades y a tasas de interés muy elevadas.

Las principales debilidades del sistema actual parten de la insuficiencia de lineamientos claros, acordes a los cambios mundiales en el ámbito económico y social, lo cual limita a los organismos encargados de respaldar técnica y financieramente a la PYME, en el establecimiento de prioridades, esquemas, productos y servicios de apoyo integral, orientados a su desarrollo estructurado. Actualmente no existe un sistema integrado de apoyo a la PYME, por lo tanto las instituciones existentes realizan esfuerzos aislados y desintegrados, lo cual incide en un elevado gasto para el Estado y para los propios organismos de financiamiento, sin tener la seguridad de que los fondos asignados se estén invirtiendo de forma eficiente.

Adicionalmente a la consolidación del MIC como ente rector y promotor de las políticas de desarrollo industrial, comercial y de servicios, se está avanzando en la reestructuración de los entes financieros adscritos al MIC (CORPOINDUSTRIA, FONCREI, BANCOEX y SOGAMPI), en tal sentido se han elaborado los estudios con los diagnósticos y propuestas para la adecuación de estos entes financieros, a los cuales les corresponde la asistencia técnica y financiera dirigida a la PYME.

TECNOLÓGICOS:

Consejo Nacional de Investigaciones Científicas y Tecnológicas CONICIT

Promueve a nivel regional la cooperación interinstitucional en el marco del fortalecimiento de las capacidades tecnológicas del sector productivo; con lo que se pretende armonizar los esfuerzos que realizan las diversas instituciones públicas y privadas destinados a resolver problemas de carácter tecnológico en las empresas de la localidad. En este sentido se han desarrollado programas de Asociatividad en diferentes estados del país.

FONDOS REGIONALES:

Gobernación del Estado Falcón. Fondo para el Desarrollo de la Artesanía, Pequeña y Mediana Industria. -FONDAPEMI-:

Su misión es contribuir a afianzar el crecimiento económico e industrial del estado, aportando soluciones a las necesidades de índole financiero, técnico, gerencial, de mercadeo, producción y/o capacitación, tanto a los artesanos como a los pequeños y medianos industriales.

Corporación para el Desarrollo de Estado Zulia CORPOZULIA

Es un ente adscrito a la Presidencia de la República, con presencia exclusiva en el estado Zulia, el cual ejecuta políticas que estimulen la inversión para lograr el desarrollo de la Pyme, con orientación exportadora, así mismo promociona el desarrollo integral de la región zuliana, conforme a los lineamientos del IX Plan de la Nación.

Gobernación del Estado Sucre. Fondo de Fomento y Desarrollo de la Artesanía, Pequeña y Mediana Industria. -FONDAPEMI-:

Incentiva al sector productivo con el objeto de producir la conversión económica del estado Sucre, de una economía dependiente a una independiente.

Gobernación del Estado Trujillo. Centro de Desarrollo de la Artesanía.

Microempresa y Pequeña Industria. CEDAMPTRU

Ofrece financiamiento y asistencia técnica integral para atender las necesidades de creación, crecimiento, competitividad y rentabilidad a los sectores de la artesanía, microempresa y pequeña industria de la región.

Gobernación del Estado Cojedes. Fondo de Crédito Popular. FONCREP

Contribuye al fortalecimiento y desarrollo de la microempresa del estado Cojedes, a través de la implantación de programas integrales de asesoría, capacitación y financiamiento a fin de impulsar estos sectores a una mayor competitividad.

Fundación para el Fomento de la Artesanía Pequeña y Mediana Industria del Estado Lara. FUNDAPYMI

Sus servicios están orientados a la promoción y consolidación de la pequeña y mediana industria del estado Lara, a través del desarrollo e implantación de programas integrales de asesoría, capacitación y financiamiento, administrados con criterios de eficiencia a fin de fortalecer e impulsar estos sectores hacia una mayor eficiencia y competitividad.

Fundación para el Fomento y Financiamiento de la Artesanía, Microempresa y Pequeña Industria del Estado Táchira FAMPI Táchira

Promueve e impulsa el desarrollo de las actividades de la artesanía, microempresa y pequeña industria del estado, a través de programas de asistencia crediticia, técnica integral y de capacitación de dichos sectores, como promotores de las fuentes de trabajo, incrementando la productividad de la región y por ende el crecimiento económico del Táchira y de Venezuela, desde su área de influencia.

Bibliografía

• www.pyme.com.mx

• http://www.elkargi.es/

• https://www.monografía_com

• http://www.mre.gov.ve/

• http://www.sela.org/

• http://www.unamosapuntes.com

• http://www.geocities.com/

Autor:

Avilés, Mairuma.

Ferrer, Yuseinys

Honig, Susanne

Enviado por:

Iván José Turmero Astros

UNIVERSIDAD NACIONAL EXPERIMENTAL POLITÉCNICA

"ANTONIO JOSÉ DE SUCRE "

VICE-RECTORADO PUERTO ORDAZ

DEPARTAMENTO DE INGENIERÍA INDUSTRIAL

CÁTEDRA: INGENIRÍA FINANCIERA

PROF.: ING. ANDRÉS ELOY BLANCO

PUERTO ORDAZ, MARZO DE 2003