Herramientas financieras aplicadas en Venezuela (página 2)

4. Crédito Automotriz

Definición, clasificación y descripción El Crédito se puede definir como el contrato por el cual un banco o persona jurídica se obliga, dentro del limite cuantitativo y temporal pactado y mediante una comisión, a poner a disposición del cliente, y a medida de sus requerimientos, sumas de dinero u otros medios que le permitan obtenerlo. Según el concepto anterior entonces se podría definir el crédito automotriz como el préstamo otorgado a personas naturales o jurídicas destinado a la adquisición de vehículos nuevos o usados para el uso particular o de trabajo, pagadero en cuotas mensuales y sucesivas (normales), con opción de pago de cuotas adicionales o amortización de capital preestablecido al momento del otorgamiento del crédito. Como garantía el banco o prestamista puede solicitar un fiador o mantener la reserva de dominio sobre el vehículo comprado. El crédito automotriz puede ser solicitado por personas naturales o jurídicas para la adquisición de vehículos nuevos o usados, tipo familiar, compacto, sport, de lujo, rústicos, camiones, taxis entre otros. Las modalidades posibles en Venezuela para cualquier tipo de vehículo se basan en una cuota fija con una tasa variable caso en el cual se genera la cuota balum tan criticada en la actualidad, o cuota variable tasa variable. En algunos bancos y concesionarios ofrecen tasas y cuotas fijas durante los primeros 6 meses. Para los taxis, estos créditos incluyen tasas más atractivas, menos inicial y mas facilidades de pago. La cuota balum, la cual viene generándose desde el año 98 aproximadamente y que afecta a aquellos que tengan un crédito automotriz bajo la modalidad de cuotas fijas y tasa variable, ya que como la cuota no varia el cambio de la tasa genera monto que aumenta la cantidad de dinero adeudada. El resultado es que el deudor aunque ha pagado muchas cuotas sigue debiendo mucho dinero y tiene que pagar por mas tiempo. Las condiciones del contrato las establece cada institución financiadora, de acuerdo con el tipo de cliente, el requerimiento y el uso para el que esta destinado el vehículo. En algunas instituciones financieras no ofrecen créditos para todo tipo de vehículos, tal es el caso de carros familiares. En general el monto a financiar por las instituciones financieras es hasta un máximo del 70% del valor del vehículo, previo estudio de la capacidad de pago del solicitante. La modalidad puede ser de arrendamiento financiero en algunos bancos; y las cuotas pueden ser cargadas automáticamente en la cuenta autorizada por el cliente. El crédito automotriz posee las características generales del préstamo a intereses y cuyas características mencionaremos a continuación. Es una operación de mediano a largo plazo, que puede ir desde uno hasta cinco años. Las cuotas son por lo general mensuales, pero también pueden ser negociadas y los intereses son cobrados al vencimiento. Este tipo de crédito se utiliza generalmente para adquirir bienes inmuebles, o activos que por el volumen de efectivo que representan, no pueden ser amortizados con el flujo de caja de la empresa en el corto plazo. La garantía de esta operación puede ser el bien que se esté adquiriendo, o garantías reales distintas a lo que está comprando (prendarias o hipotecarias). En todos los casos, el monto del crédito a otorgar no debe exceder al 75% del valor del avalúo si es un bien mueble o inmueble o el 90% en caso de ser garantía prendaria. Adicionalmente, puede llevar las fianzas que se consideren necesarias

Quienes lo ofrecen

• Entidades financieras: Corp Banca, CitiBank, Provincial, Venezuela, Venezolano de Crédito, Unibanca entre otros.
• Financiadoras de ensambladoras: Gmack de General Motors y Chevy Plan de Chevrolet.
• Financiadoras de algunos grupos de concesionarios.
• Financiadoras: Mi Plan

Usuarios Personas naturales o jurídicas, mayores de 21 años, Venezolanos, cuyo ingreso no sea menos de 1000000 de Bs. y que tengan no menos de 12 meses trabajando en el mismo empleo. Además el crédito automotriz es ampliamente recomendado para aquellos que no posean los recursos financieros al momento de la adquisición o para los que no quieran comprometer su nivel de liquidez. A todo cliente se le realiza una evaluación de riesgo, análisis de endeudamiento y capacidad de pago, análisis según el mercado objetivo del prestamista y evaluación de la documentación y los recaudos.

Características Generales Plazos

• Mínimo 12 meses
• Máximo 60 meses

Montos

• Monto del crédito: Según la capacidad de endeudamiento y requerimientos del cliente. Van desde el 10% hasta un 70% aproximadamente.
• Comisión Flat: 3% del monto a financiar
• Seguro de cobertura amplia y RCV: Financiado o pagado de contado. La empresa financiadora se encargará de tramitar la póliza de seguro. En el caso de instituciones financieras el control de vigencias y coberturas se realizará a través de los sistemas del banco. El vehículo debe estar asegurado durante la vigencia del financiamiento. La póliza debe cubrir perdidas totales o parciales y responsabilidad civil del vehículo (RCV). El banco podrá financiar el primer año de la póliza durante toda la vigencia del crédito y para el seguro de los años posteriores el cliente podrá enviar al banco la renovación de la póliza con una de las compañías aceptadas; o solicitar al banco un nuevo financiamiento para el seguro.
• Seguro de vida: Solicitado en algunos bancos. Puede ser financiada el primer año durante toda la vigencia del crédito, la de los año posteriores no podrá ser financiada . Puede pagarse de contado. No se aceptan pólizas del propio cliente. En el caso de instituciones financieras el control de vigencias y coberturas se realizará a través de los sistemas del banco.
• Gastos de notaria

Cuotas Fijas o variables depende de la tasa de interés.

• Tasa de interés: Fijas los primeros 6 meses y variable el resto del periodo.
• Modalidades: Cuota fija tasa variable o cuota variable tasa variable.
• Inicial: requerida por algunos prestamistas en general en financiadoras de ensambladoras. Van desde un 10% hasta 50%. Lo mas común es 30%.

Garantías Pólizas de seguro contra todo riesgo, fiadores y reserva de dominio sobre el vehículo. Requisitos

• Llenar y suscribir la planilla de solicitud.
• Poseer una cuenta, y autorizar el cargo automático para la cancelación de las cuotas, y cualquier gasto relacionado con el préstamo en caso de instituciones financieras.
• Factura pro-forma emitida por el concesionario para la tramitación de la solicitud y posteriormente Factura Definitiva.
• Balance actualizado, firmado por un Contador Público y Visado por el Colegio.
• Constancia de Ingresos del solicitante o Certificación de Ingresos elaborada por un Contador Público.
• Fotocopia de los tres últimos estados de su cuenta corriente o cualquier otro instrumento de ahorro que demuestre ingresos adicionales.
• Si ejerce el libre ejercicio anexe:

Los tres últimos estados de cuenta de su empresa junto con la copia del registro mercantil.

• Cédula de Identidad y RIF del solicitante y su cónyuge.
• Ultima declaración del Impuesto sobre la Renta.
• Referencias Bancarias y Comerciales vigentes.
• Cubrir la cuota inicial mínima del 30% del valor del vehículo.

Casos A continuación se mencionaran las condiciones establecidas por distintas instituciones financieras en cuanto al créditos automotriz. Corp Banca Banco Universal ofrece:

• Opciones de períodos de tasa fija y tasa variable de acuerdo a sus necesidades.
• Plazos desde 12 hasta 50 meses
• Tasa variable con revisión mensual para los meses restantes de vigencia del crédito.
• Cuotas fijas calculadas para el plazo de tasa fija y cuotas fijas para el plazo restante de vigencia del crédito.
• Comisión Flat de 3% del monto a financiar.
• Pre-pago parcial o total del crédito sin penalidad alguna.
• Seguro de cobertura ampliar y RCV con posibilidad de financiamiento, el primer año, por medio de Corp Móvil y los años siguientes, a través de un Crédito al consumo de Corp Banca.
• Seguro de Vida financiado, el primer año, a través de Corp Móvil y los años siguientes, con débito adelantado en una Cuenta Corriente Corp Banca.

Además, al solicitar un crédito en esta institución el cliente podrá obtener:

• Información de los pagos realizados por medio de Notas de Débito de su crédito, reflejados en el Estado de Cuenta de su Cuenta Corriente asociada.
• Exoneración del monto mínimo de apertura de su Cuenta Corriente asociada al crédito así como de las tarifas por mantenimiento de cuenta durante los primeros 3 meses.

El Banco Venezolano de Crédito ofrece:

• Monto a financiar hasta un máximo del 70% del valor del vehículo, previo estudio de la capacidad de pago del solicitante.
• Modalidad, arrendamiento financiero.
• Las cuotas serán cargadas automáticamente en la cuenta autorizada por el cliente.

Características Principales:

• Financiamiento destinado a vehículos nuevos ( excluido vehículo familiar)
• Plazo máximo hasta 36 meses.
• El monto total anual de las cuotas a pagar no debe exceder el 30% del ingreso anual del solicitante.
• Comisión flat exonerada.
• Opción de compra o Valor Rescate 1% del monto de la inversión.
• Amortización a través de cuotas ordinarias mensuales y/o cuotas extraordinarias semestrales, pagaderas al vencimiento.

CitiBank ofrece:

• Sin fiador
• Hasta 60 meses para pagar
• Desde el 30% de inicial para vehículos cero Kilómetros.
• Sin cargo por amortización de capital.
• Sin costo por pre cancelación
• Financiamiento del Seguro.

5. Bibliografía

Paginas Consultadas:

• http://www.bpcr.com/Espanol/comercio.htm
• http://www. Solucioneslegales.com
• http://www.uaq.mx/derecho/strictusensu.html
• http://www.condusef.gob.mx/glosario/p.htm
• http://www.lafacu.com/apuntes/contabilidad.htm
• http://www.fofisa.com/contenido.htm

Libros Consultados:

• Finney, Millar. Curso de Contabilidad. Introducción
• Finney, Millar. Curso de Contabilidad. Intermedia.
• Finney, Millar. Curso de Contabilidad. Superior.
• A. Redondo. Curso Practico de Contabilidad General y Superior. Tomo 1.
• A. Redondo. Curso de Contabilidad General y Superior. Tomo 2.
• Kennedy, McMullen. Estados Financieros. Forma, Analisis e Interpretación.
• Besley, Brigham. Fundamentos de Administración Financiera. Mcgraw Hill.
• Block, Hirt. Fundamentos de Gerencia Financiera. McGraw Hill.

Autor:

Daniel Neira Santander

Estudiante de 9no semestre de ciencias administrativas de la UNIMET