Planta Procesadora y Comercializadora de Alimentos – Producto: Procesado de Papas "PALIPAPA". (página 7)
Enviado por Johan Ariano Cano Pinto
ORGANIGRAMA FUNCIONAL
Actividades | Mes1 | Mes2 | Mes 3 | Mes 4 | Mes 5 | |||||||||||||||
S1 | S2 | S3 | S4 | S1 | S2 | S3 | S4 | S1 | S2 | S3 | S4 | S1 | S2 | S3 | S4 | S1 | S2 | S3 | S4 | |
Habilitación | ||||||||||||||||||||
Compra de maquinaria y equipo |
| |||||||||||||||||||
Implementación de Planta | ||||||||||||||||||||
stock y Marketing | ||||||||||||||||||||
Operación | ||||||||||||||||||||
MÓDULO V
PROYECCIÓN DE INGRESOS
El precio del bien es de S/10,00 el paquete de 10 kilos. Considerando que nuestra ganancia por paq. Es de S/, 0,99 teniendo como ganancia lo establecido en el proyecto como S/, 0,10 por kg.
INGRESOS
Escenario 03
Escenario 02
Escenario 01
Año 2008
Año 2009
Año 2010
Año 2011
Año 2012
Cantidad
( En Unidades)
83040
83040
124584
124584
207636
Precio (En US$)
3,17
3,17
3,17
3,17
3,17
Total Ingresos Por Venta US $
263619,05
263619,05
395504,76
395504,76
659161,90
S/,
$
Precio x kg. =
1,00
0,317
Precio x paq =
10,00
3,175
- INGRESOS POR VENTAS PRODUCTO PRINCIPAL Y SECUNDARIOS 2008 – 2012
FLUJO DE CAPITAL
Año 2008
Año 2009
Año 2010
Año 2011
Año 2012
Inversión fija
-8596
-54
-54
Intangibles
-1701
Capital de trabajo
-9892
-4566
-9136
Recup capital trabajo
23595
Valor de desecho
3439
Flujo de capital
-20190
-4620
-9190
27033
- Valor de desecho del proyecto
- VALOR DE LIQUIDACIÓN DEL PROYECTO: 2012
FLUJO DE CAPITAL | Año 2008 | Año 2009 | Año 2010 | Año 2011 | Año 2012 | |
Inversión fija | -8596 | -54 | -54 | |||
Intangibles | -1701 | |||||
Capital de trabajo | -9892 | -4566 | -9136 | |||
Recup capital trabajo | 23595 | |||||
Valor de desecho | 3439 | |||||
Flujo de capital | -20190 | -4620 | -9190 | 27033 |
MÓDULO VI
COSTO Y GASTOS
MATERIA PRIMA:
Estimación según Escenarios de los Costos Anuales de Materiales Directos
Escenarios
Año 2008
Año 2009
Año 2010
Año 2011
Año 2012
Pesimista
204515,66
204515,66
Medio
306832,59
306832,59
Optimista
511377,81
Materiales
Requerimiento Anual de Otros Factores Indirectos
Ítems
Unidad
Cantidad Requerida Anual
Útiles de aseo
Global $
105,02
Accesorios de Personal
Global $
251,43
Útiles de escritorio
Global $
93,02
Total
449,46
COSTOS INDIRECTOS:
Costos Totales Anuales Indirectos de Fabricación
Escenario 03
Escenario 02
Escenario 01
Ítem
Año 2008
Año 2009
Año 2010
Año 2011
Año 2012
Materiales Indirectos
449,46
449,46
449,46
449,46
617,08
Energía eléctrica
262,77
262,77
394,23
394,23
657,04
Agua
1313,24
1313,24
1970,24
1970,24
3283,68
CIF Total En US$
2025,47
2025,47
2813,93
2813,93
4557,79
MANO DE OBRA:
Costos de Mano de Obra Directa (MOD)
Para efectos de las planillas de sueldos, consideramos el Régimen Especial Laboral para los obreros.
Mano de Obra Directa (MOD) Anual
Personal
Escenario 03
Escenario 02
Escenario 01
Año 2008
Año 2009
Año 2010
Año 2011
Año 2012
Obreros
12976,19
12976,19
19464,29
19464,29
32440,48
Total
12976,19
12976,19
19464,29
19464,29
32440,48
- PROYECCIÓN DEL COSTO DE MATERIA PRIMA, MATERIALES, COSTOS INDIRECTOS Y MANO DE OBRA.
Con respecto al Gerente general, jefe de operaciones estarán inscritos en el Régimen Laboral General.
El salario del vendedor esta sujeta al Régimen Especial Laboral.
El pago por los servicios del contador se efectuara por Servicios No Personales (SNP)
Mano de Obra Indirecta (MOI) Anual
Personal
Escenario 03
Escenario 02
Escenario 01
Año 2008
Año 2009
Año 2010
Año 2011
Año 2012
Gerente General
3752,31
3752,31
3752,31
3752,31
3752,31
Jefe de Operaciones
3752,31
3752,31
3752,31
3752,31
3752,31
Vendedor
2162,70
2162,70
2162,70
2162,70
2162,70
Contador
1800,00
1800,00
1800,00
1800,00
1800,00
Total
11467,32
11467,32
11467,32
11467,32
11467,32
PROYECCIÓN DE GASTOS ADMINISTRATIVOS
Ítem
Escenario 03
Escenario 02
Escenario 01
Año 2008
Año 2009
Año 2010
Año 2011
Año 2012
Sueldos del Área de Administración
11467,32
11467,32
11467,32
11467,32
11467,32
Otros Gastos del Área de Administración
1951,92
1951,92
1951,92
1951,92
1951,92
Gastos de Administración en US$
13419,24
13419,24
13419,24
13419,24
13419,24
GASTO DE VENTAS:
Proyección de Gastos de Venta
Ítem
Escenario 3
Escenario2
Escenario1
Año 2008
Año 2009
Año 2010
Año 2011
Año 2012
Gasto de promoción
160,11
160,11
160,11
160,11
160,11
Otros gastos de ventas
4320,83
4320,83
4320,83
4320,83
4320,83
Gastos de Ventas En US$
4480,93254
4480,93254
4480,93254
4480,93254
4480,93254
- PROYECCIÓN DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y VENTAS
Amortización de Activos Intangibles
Ítems
Tasa
Año 2008
Año 2009
Año 2010
Año 2011
Año 2012
Gasto de Constitución
20%
13,40
13,40
13,40
13,40
13,40
Licencia Inicial
20%
39,23
39,23
39,23
39,23
39,23
Marca
20%
48,90
48,90
48,90
48,90
48,90
Certificado Sanitario
20%
4,38
4,38
4,38
4,38
4,38
Registro Sanitario
20%
234,38
234,38
234,38
234,38
234,38
Totales En US$
340,29
340,29
340,29
340,29
340,29
- DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES
- CÁLCULO DEL COSTO TOTAL
Items | Año 2008 | Año 2009 | Año 2010 | Año 2011 | Año 2012 |
(-)Costo de Materiales | 204515,66 | 204515,66 | 306832,59 | 306832,59 | 511377,81 |
(-)Costo de MOD | 12976,19 | 12976,19 | 19464,29 | 19464,29 | 32440,48 |
(-)CIF | 2025,47 | 2025,47 | 2813,93 | 2813,93 | 4557,79 |
(-)Gastos de Administración | 13419,24 | 13419,24 | 13419,24 | 13419,24 | 13419,24 |
(-)Gastos de Ventas | 4480,93 | 4480,93 | 4480,93 | 4480,93 | 4480,93 |
(-)Depreciación | 1284,63 | 1284,63 | 1284,63 | 1284,63 | 1284,63 |
(-)Amortización de Intangibles | 340,29 | 340,29 | 340,29 | 340,29 | 340,29 |
MÓDULO VII
INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO
ACTIVO FIJO:
Inversión y Reinversión de Activos Tangibles
Items
Precio Unitario En US$
Q Inicial
Año 0
Año 2008
Año 2009
Año 2010
Año 2011
Año 2012
Maquinaria
2600,00
1
2600,00
Equipo
1462,22
1
1462,22
Vehículo
4000,00
1
4000,00
Mobiliario
223,17
1
223,17
Equipos de Oficina
250,00
1
250
Equipo de Seguridad
60,95
1
60,952381
Totales En US$
8596,35
8596,35
0
0
0
0
0
Depreciación:
Depreciación de Activos Tangibles
Ítems
Tasa
Año 2008
Año 2009
Año 2010
Año 2011
Año 2012
Maquinaria
10%
260,00
260,00
260,00
260,00
260,00
Equipo
10%
146,22
146,22
146,22
146,22
146,22
Vehículo
20%
800,00
800,00
800,00
800,00
800,00
Mobiliario
10%
22,32
22,32
22,32
22,32
22,32
Equipos de Oficina (computadora)
20%
50,00
50,00
50,00
50,00
50,00
Equipo de Seguridad
10%
6,10
6,10
6,10
6,10
6,10
Totales En US$
1284,63
1284,63
1284,63
1284,63
1284,63
INTANGIBLE:
Inversión de Activos Intangibles
Ítems
Precio Unitario En US$
Q Inicial
Año 0
Gasto de Constitución
67
1
67
Licencia Inicial
196,14
1
196,14
Marca
244,5
1
244,5
Certificado Sanitario
21,91
1
21,91
Registro Sanitario
1171,9
1
1171,9
Totales En US$
1701,45
1
1701,45
CAPITAL DE TRABAJO
Ítems
Año 2008
Año 2009
Año 2010
Año 2011
Año 2012
Total de costos y gastos
237.417
237.417
347.011
347.011
566.276
Requerimiento
15 dias
9892
9892
14459
14459
23595
Inversión en capital trabajo
9892
4566
9136
ESTRUCTURA DE LA INVERSIÓN INICIAL
Aporte
Préstamo
Total
%
Activo Fijos
4298
4298
8596
42,58%
Intangibles
1701
1701
8,43%
Capital trabajo
9892
9892
49,00%
Total
6000
14191
20190
100,00%
%
29,72%
70,28%
100,00%
- CRONOGRAMA DE INVERSIONES: ACTIVOS FIJOS, INTANGIBLES, CAPITAL DE TRABAJO (2007 – 2012)
- CRONOGRAMA DE PAGOS DEL FINANCIAMIENTO
Items | Valores |
Monto del Préstamo (En US$) | 14190,57 |
Plazo (En Meses) | 33 |
Interés anual (En %) | 15% |
Interés mensual (En %) | 1,17% |
Período de gracia (En Meses) | 3 |
R = | 520,84 |
I = | 166,03 |
A = | 354,81 |
Amortización de la deuda | ||||
N° | Amortización | Interés | Cuota | Saldo Final |
0 | 14190,57 | |||
1 | 0,00 | 166,03 | 0,00 | 14356,60 |
2 | 0,00 | 166,03 | 0,00 | 14522,63 |
3 | 0,00 | 166,03 | 0,00 | 14688,66 |
4 | 354,81 | 166,03 | 520,84 | 13835,76 |
5 | 358,96 | 161,88 | 520,84 | 13476,80 |
6 | 363,16 | 157,68 | 520,84 | 13113,63 |
7 | 367,41 | 153,43 | 520,84 | 12746,22 |
8 | 371,71 | 149,13 | 520,84 | 12374,51 |
9 | 376,06 | 144,78 | 520,84 | 11998,45 |
10 | 380,46 | 140,38 | 520,84 | 11618,00 |
11 | 384,91 | 135,93 | 520,84 | 11233,08 |
12 | 389,41 | 131,43 | 520,84 | 10843,67 |
13 | 393,97 | 126,87 | 520,84 | 10449,70 |
14 | 398,58 | 122,26 | 520,84 | 10051,12 |
15 | 403,24 | 117,60 | 520,84 | 9647,88 |
16 | 407,96 | 112,88 | 520,84 | 9239,92 |
17 | 412,73 | 108,11 | 520,84 | 8827,18 |
18 | 417,56 | 103,28 | 520,84 | 8409,62 |
19 | 422,45 | 98,39 | 520,84 | 7987,17 |
20 | 427,39 | 93,45 | 520,84 | 7559,78 |
21 | 432,39 | 88,45 | 520,84 | 7127,39 |
22 | 437,45 | 83,39 | 520,84 | 6689,94 |
23 | 442,57 | 78,27 | 520,84 | 6247,37 |
24 | 447,75 | 73,09 | 520,84 | 5799,63 |
25 | 452,99 | 67,86 | 520,84 | 5346,64 |
26 | 458,29 | 62,56 | 520,84 | 4888,36 |
27 | 463,65 | 57,19 | 520,84 | 4424,71 |
28 | 469,07 | 51,77 | 520,84 | 3955,64 |
29 | 474,56 | 46,28 | 520,84 | 3481,08 |
30 | 480,11 | 40,73 | 520,84 | 3000,96 |
31 | 485,73 | 35,11 | 520,84 | 2515,23 |
32 | 491,41 | 29,43 | 520,84 | 2023,82 |
33 | 497,16 | 23,68 | 520,84 | 1526,66 |
34 | 502,98 | 17,86 | 520,84 | 1023,68 |
35 | 508,86 | 11,98 | 520,84 | 514,82 |
36 | 514,82 | 6,02 | 520,84 | 0,00 |
TOTAL | 14190,57 | 3495,27 | 17187,75 |
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