Dependent Variable: Y | ||||||
Method: Least Squares | ||||||
Date: 07/11/12 Time: 19:15 | ||||||
Sample: 2010:01 2012:01 | ||||||
Included observations: 25 | ||||||
Variable | Coefficient | Std. Error | t-Statistic | Prob. | ||
C | 147749.0 | 27127.87 | 5.446392 | 0.0000 | ||
X | -2214.846 | 1824.818 | -1.213735 | 0.2372 | ||
R-squared | 0.060195 | Mean dependent var | 118956.0 | |||
Adjusted R-squared | 0.019334 | S.D. dependent var | 66440.14 | |||
S.E. of regression | 65794.75 | Akaike info criterion | 25.10309 | |||
Sum squared resid | 9.96E+10 | Schwarz criterion | 25.20060 | |||
Log likelihood | -311.7886 | F-statistic | 1.473154 | |||
Durbin-Watson stat | 1.947133 | Prob(F-statistic) | 0.237166 | |||
Date: 07/11/12 Time: 19:47 | ||||||
Sample: 2010:01 2012:01 | ||||||
Included observations: 25 | ||||||
Method: Holt-Winters Additive Seasonal | ||||||
Original Series: Y | ||||||
Forecast Series: YSM | ||||||
Parameters: | Alpha | 0.0000 | ||||
Beta | 0.0000 | |||||
Gamma | 0.0000 | |||||
Sum of Squared Residuals | 3.42E+10 | |||||
Root Mean Squared Error | 36975.21 | |||||
End of Period Levels: | Mean | 63034.38 | ||||
Trend | -4522.917 | |||||
Seasonals: | 2011:02 | -64873.96 | ||||
2011:03 | 51598.96 | |||||
2011:04 | -31328.12 | |||||
2011:05 | 22294.79 | |||||
2011:06 | 14217.71 | |||||
2011:07 | -35559.38 | |||||
2011:08 | -91736.46 | |||||
2011:09 | 20736.46 | |||||
2011:10 | -8540.625 | |||||
2011:11 | 115332.3 | |||||
2011:12 | 69255.21 | |||||
2012:01 | 61396.87 | |||||
Anexo.4 Salida de maquina del Holt Winters Aditivo
Anexo.5 Balance general
2011 | 2010 | Variación | ||||||||||||||||
ACTIVOS | ||||||||||||||||||
ACTIVO CIRCULANTE | 508467 | 2256722 | -1748255 | |||||||||||||||
101 Efectivo en Caja – M.N. | 0,44 | 2245 | 0,32 | 7143 | -4898 | |||||||||||||
103 Efectivo en Caja – CUC | 0,32 | 1639 | 0,52 | 11665 | -10026 | |||||||||||||
110 Efectivo en Banco – M.N. | 7,04 | 35806 | 0,17 | 3912 | 31894 | |||||||||||||
113 Efectivo en Banco – CUC | 0 | 0 | 0,12 | 2673 | -2673 | |||||||||||||
130 Efectos por Cobrar a Corto Plazo | 0 | 0 | 7,10 | 160259 | -160259 | |||||||||||||
135 Cuentas por Cobrar a Corto Plazo | 26,2 | 133386 | 6,95 | 156887 | -23501 | |||||||||||||
137 Cuentas por Cobrar Corto Plazo – | 1,37 | 6966 | 2,29 | 51729 | -44763 | |||||||||||||
138 Contravalor Pendiente de Recibir | 1,57 | 7966 | 0,43 | 9714 | -1748 | |||||||||||||
146 Pagos Anticipados en M.N | 1,09 | 5545 | 2,01 | 45332 | -39787 | |||||||||||||
148 Pagos Anticipados a En CUC | 0 | 0 | 0,23 | 5209 | -5209 | |||||||||||||
161 Anticipos a Justificar M.N. | 0,03 | 158 | 0,00 | 0 | 158 | |||||||||||||
164 Adeudos del Presupuesto del Estado | 0,01 | 76 | 0,09 | 1928 | -1852 | |||||||||||||
172 Reparaciones Generales en Proceso | 22 | 111934 | 3,99 | 89985 | 21949 | |||||||||||||
194 Motores Marinos y Plantas | 0 | 0 | 0,20 | 4532 | -4532 | |||||||||||||
195 Laminados y Perfiles | 0,17 | 873 | 0,33 | 7557 | -6684 | |||||||||||||
196 Otras Materias Primas y Materiales | 22,9 | 116304 | 7,54 | 170172 | -53868 | |||||||||||||
197 Combustibles | 0,35 | 1762 | 0,05 | 1105 | 657 | |||||||||||||
198 Partes y Piezas de Repuesto | 0,36 | 1836 | 0,21 | 4658 | -2822 | |||||||||||||
199 Envases Retornables | 0,17 | 875 | 0,04 | 875 | 0 | |||||||||||||
200 Utiles, Herramientas y Similares | 1,09 | 5539 | 2,88 | 64897 | -59358 | |||||||||||||
373 Menos: Desgaste de los Utiles y | 4,61 | 23463 | 1,20 | 27191 | -3728 | |||||||||||||
Total Utiles, Herramientas y Similares – | 6,28 | 31927 | 1,67 | 37706 | -5779 | |||||||||||||
202 Inventarios Ociosos | 3,97 | 20167 | 0,00 | 0 | 20167 | |||||||||||||
710 Construcción Embarcaciones | 0 | 0 | 7,04 | 158874 | -158874 | |||||||||||||
712 Reparación y/o Mantenimiento | 0 | 0 | 1,82 | 41183 | -41183 | |||||||||||||
713 Otras Producciones y/o Servicios | 0 | 0 | 52,69 | 1189146 | -1189146 | |||||||||||||
717 Producción Auxiliar en Proceso | 0 | 0,11 | 2390 | -2390 | ||||||||||||||
ACTIVO FIJO | 2364276 | 2436460 | -72184 | |||||||||||||||
240 Embarcaciones | 0 | 57443 | -57443 | |||||||||||||||
375 Menos: Depreciación de | 0 | 57443 | -57443 | |||||||||||||||
241 Varaderos y Apartaderos | 1289053 | 1289053 | 0 | |||||||||||||||
377 Menos: Depreciación de Varaderos y | 751577 | 744900 | 6677 | |||||||||||||||
Total de Varaderos y Apartaderos | 537476 | 544153 | -6677 | |||||||||||||||
244 Equipos de Transporte | 228238 | 155324 | 72914 | |||||||||||||||
380 Menos: Depreciación Equipos de | 208503 | 133439 | 75064 | |||||||||||||||
Total Equipos de Transporte | 19735 | 21885 | -2150 | |||||||||||||||
246 Otros Activos Fijos Tangibles | 1200499 | 1278727 | -78228 | |||||||||||||||
382 Menos: Depreciación Otros Activos | 789018 | 826924 | -37906 | |||||||||||||||
Total Otros Activos Fijos | 411481 | 451803 | -40322 | |||||||||||||||
249 Edificios | 2111334 | 2111334 | 0 | |||||||||||||||
385 Menos: Depreciación de Edificios | 714193 | 692960 | 21233 | |||||||||||||||
Total Edificios | 1397141 | 1418374 | -21233 | |||||||||||||||
250 Equipos de Computación | 17922 | 17922 | 0 | |||||||||||||||
386 Menos: Depreciación de Equipos de | 19479 | 17677 | 1802 | |||||||||||||||
Total Equipos de Computación | -1557 | 245 | -1802 | |||||||||||||||
OTROS ACTIVOS | 365487 | 26007 | 339480 | |||||||||||||||
340 Cuentas por Cobrar Diversas M.N. | 8666 | 9914 | -1248 | |||||||||||||||
350 Operaciones entre Dependencias – | 356821 | 10287 | 346534 | |||||||||||||||
Pagos al Presupuesto por Impuestos | 0 | 2032 | -2032 | |||||||||||||||
Pagos al Presupuesto por | 0 | 3774 | -3774 | |||||||||||||||
TOTAL DEL ACTIVO | 3238230 | 4719189 | -1480959 | |||||||||||||||
PASIVO Y PATRIMONIO | ||||||||||||||||||
PASIVO CIRCULANTE | 206864 | 931426 | -724562 | |||||||||||||||
401 Efectos por Pagar a Corto Plazo | 1104 | 80406 | -79302 | |||||||||||||||
410 Cuentas por Pagar a Corto Plazo | 20474 | 9673 | 10801 | |||||||||||||||
413 Cuentas por Pagar a Corto Plazo | 2345 | 5176 | -2831 | |||||||||||||||
430 Cobros Anticipados M.N. | 11828 | 16885 | -5057 | |||||||||||||||
432 Cobros Anticipados CUC | 2772 | 25698 | -22926 | |||||||||||||||
440 Obligaciones con el Presupuesto | 44963 | 667895 | -622932 | |||||||||||||||
455 Nóminas por Pagar M.N. | 18808 | 37681 | -18873 | |||||||||||||||
460 Retenciones por Pagar | 5915 | 8877 | -2962 | |||||||||||||||
480 Gastos Acumulados por Pagar M.N. | 2688 | 2601 | 87 | |||||||||||||||
482 Gastos Acumulados por Pagar CUC | 1920 | 1178 | 742 | |||||||||||||||
492 Provisión para Vacaciones | 29479 | 29168 | 311 | |||||||||||||||
494 Provisión para Innovaciones y | 64568 | 46188 | 18380 | |||||||||||||||
PASIVO A LARGO PLAZO | 632701 | 501099 | 131602 | |||||||||||||||
510 Efectos por Pagar a Largo Plazo | 264972 | 501099 | -236127 | |||||||||||||||
521 Préstamos a Largo Plazo – | 367729 | 0 | 367729 | |||||||||||||||
OTROS PASIVOS | 990293 | 30726 | 959567 | |||||||||||||||
565 Cuentas por Pagar Diversas M.N. | 2758 | 18744 | -15986 | |||||||||||||||
568 Cuentas por Pagar Diversas CUC | 158 | 1695 | -1537 | |||||||||||||||
575 Operaciones entre Dependencias – | 987377 | 10287 | 977090 | |||||||||||||||
TOTAL DEL PASIVO | 1829858 | 1463251 | 366607 | |||||||||||||||
PATRIMONIO | 1408373 | 3255938 | -1847565 | |||||||||||||||
600 Inversión Estatal | 3085782 | 3143574 | -57792 | |||||||||||||||
645 Reserva para Contingencias | 104597 | 104363 | 234 | |||||||||||||||
Ganancia o Pérdida del Período | -1782006 | 8001 | -1790007 | |||||||||||||||
TOTAL DE PASIVO Y PATRIMONIO | 3238231 | 4719189 | -1480958 | |||||||||||||||
Anexo.6 Estado Resultado
ESTADO DE RESULTADO (MODELO 0002) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
ENTIDAD: ASTIGOLF | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
COD. | CONCEPTO | 2011 | 2010 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
905 | Ventas de Producciones | 1108877 | 1760517 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
810 | Costo de la Producción Vendida | 2537517 | 1456958 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
823 | Menos: Gastos Generales y de Administracion | 97836 | 285381 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Utilidad o Pérdida en Operaciones | -1526476 | 18178 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
835 | Menos: Gastos Financieros | 12629 | 19076 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
845 | Gastos por Pérdidas | 19692 | 398 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
855 | Gastos de Años Anteriores | 195 | 1604 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
865 | Otros Gastos | 298360 | 73385 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
920 | Más: Ingresos Financieros | 32994 | 3828 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
941 | Ingresos de Años Anteriores | 0 | 149 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
951 | Otros Ingresos | 42352 | 80309 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Utilidad o Pérdida del Período Antes del Impuesto | -1782006 | 8001 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Utilidad o Pérdida del Período Después del impuesto | -1782006 | 8001 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Anexo.7 Indicadores Económicos
Anexo.8 Indicadores Financiero
Bibliografía
1. GONZÁLEZ GUTIÉRREZ, Alfredo. Economía y Sociedad: los retos del modelo económico. TEMAS No. 11: 4-29, julio-septiembre, 1997.
2. _____. (2000): Modelos Económicos Socialistas: Escenarios para Cuba en los años noventa. Cuba: Investigación Económica.
3. JUCEPLAN (1987). Principales Aspectos del Perfeccionamiento Organizativo y Metodología del Sistema de Planificación.
4. MEP (2001): Selección de Materiales sobre Temas Económicos. Discurso pronunciado por José Luís Rodríguez García en el Acto por los 40 años de la Planificación en Cuba.
5. Periódico Trabajadores (2011). Informe Central del VI Congreso del Partido Comunista de Cuba.
6. PCC (2011). Lineamientos de la Política Económica y Social del Partido y la Revolución.
7. Kotler, Philip, Fundamentos de Mercadotecnia, Prentice Hall, 1.985
8. Wilensky, Alberto, Marketing estratégico, Ed. Tesis, 1.987
9. Saporosi Gerardo, Clínica Empresaria, Ediciones Macchi, 1.997
Autor:
Roberto Castillo Dieguez
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