Estudio Financiero – Proyecto: Producción y comercialización de pajillas (página 2)
Enviado por José Edgardo Guerrero Gonzales
Sub-Total Inversión Fija 2,636,265.32 1,074,054.66 1,562,210.66
II.- Necesidad Capital de trabajo | |||||||
II.1 Disponibilidad de caja y bancos | No. 50 | 223,113.81 | 223,113.81 | – | |||
II.2 Requerimiento de inventarios | No. 51 | 302,831.53 | 302,831.53 | – | |||
Sub-Total Necesidad Capital de trabajo | 525,945.34 | 525,945.34 | – | ||
Gran Total.. | 3,162,210.66 | 1,600,000.00 | 1,562,210.66 | ||
Proyección de ingresos. En este cuadro se presentan los ingresos proyectados que en concepto de ventas obtendría el proyecto, basados en el monto de la producción proyectada, así como el precio de venta estimado para el producto a lo largo de los próximos cinco años PROYECCIÓN DE VENTA ANUALES PROYECTO: PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE PAJILLAS
Unidades | Precio | Total | Total | |||||
Concepto | Estimadas de | de | Ventas anuales | ISV | Ingreso | |||
venta | Venta | Lps | Lps | |||||
Ventas año # 1 | 22,129.75 | 269.50 | 5,963,968.16 | 715,676.18 | 6,679,644.34 | ||
Ventas año # 2 | 24,180.61 | 269.50 | 6,516,674.33 | 782,000.92 | 7,298,675.25 | ||
Ventas año # 3 | 26,381.86 | 269.50 | 7,109,910.73 | 853,189.29 | 7,963,100.02 | ||
Ventas año # 4 | 28,742.56 | 269.50 | 7,746,119.92 | 929,534.39 | 8,675,654.31 | ||
Ventas año # 5 | 31,272.27 | 269.50 | 8,427,877.57 | 1,011,345.31 | 9,439,222.88 | ||
Totales•••.. 35,764,550.72 4,291,746.09 40,056,296.80
Fuente: Cuadros # 90 y 91
Proyección de costos y gastos. En este cuadro se presenta la estructura de los costos y gastos, proyectados a cinco años del proyecto, tomando en cuenta cada una de las partidas que se tendrían en el desarrollo normal de las actividades del mismo.
ESTRUCTURA DE COSTOS Y GASTOS ANUALES PROYECTO: PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE PAJILLAS (LEMPIRAS)
CONCEPTO Cuadros Fuente | AÑOS 1 % 2 % 3 % 4 % 5 % | |||||||||||||||||||||||||
I.- Costo de Producción Directo | ||||||||||||||||||||||||||
Polipropileno | 52 | 924,678.19 | 22.56% | 1,010,372.03 | 22.88% | 1,102,349.84 | 23.72% | 1,200,990.34 | 24.12% | 1,306,692.85 | 24.43% | |||||||||||||||
Agua para uso industrial | 52 | 3,972.07 | 0.10% | 4,340.18 | 0.10% | 4,735.28 | 0.10% | 5,159.00 | 0.10% | 5,613.06 | 0.10% | |||||||||||||||
Papel Empaque para pajillas | 52 | 672,279.18 | 16.40% | 734,582.14 | 16.64% | 801,453.80 | 17.25% | 873,169.51 | 17.54% | 950,019.60 | 17.76% | |||||||||||||||
Film plástico OPP | 52 | 193,442.80 | 4.72% | 211,369.96 | 4.79% | 230,611.74 | 4.96% | 251,247.34 | 5.05% | 273,360.32 | 5.11% | |||||||||||||||
Bolsa de 18 x 20 x 3 | 52 | 30,293.42 | 0.74% | 33,100.84 | 0.75% | 36,114.13 | 0.78% | 39,345.69 | 0.79% | 42,808.61 | 0.80% | |||||||||||||||
Mano de Obra Directa | 53 | 354,000.00 | 8.64% | 385,860.00 | 8.74% | 420,587.40 | 9.05% | 458,440.27 | 9.21% | 550,516.83 | 10.29% | |||||||||||||||
Carga Social | 54 a 58 | 154,950.67 | 3.78% | 186,391.63 | 4.22% | 165,055.57 | 3.55% | 185,552.04 | 3.73% | 205,953.20 | 3.85% | |||||||||||||||
Sub-Total Costo de Producción Directo | 2,333,616.33 | 56.94% | 2,566,016.78 | 58.12% | 2,760,907.76 | 59.41% | 3,013,904.19 | 60.53% | 3,334,964.48 | 62.35% | ||||||||||||||||
I.- Costo de Producción Indirecto | ||||||||||||||||||||||||||
Agua y alcantarillado | 59 | 131.49 | 0.00% | 148.52 | 0.00% | 167.79 | 0.00% | 189.59 | 0.00% | 214.25 | 0.00% | |||||||||||||||
Energía Eléctrica | 60 | 131,585.73 | 3.21% | 142,112.59 | 3.22% | 153,481.60 | 3.30% | 165,760.13 | 3.33% | 179,020.94 | 3.35% | |||||||||||||||
Teléfono y comunicación | 61 | 2,313.29 | 0.06% | 2,620.37 | 0.06% | 2,968.37 | 0.06% | 3,362.74 | 0.07% | 3,809.69 | 0.07% | |||||||||||||||
Depreciación Maquinaria y Mobiliario | 62 y 63 | 197,880.33 | 4.83% | 197,880.33 | 4.48% | 197,880.33 | 4.26% | 197,880.33 | 3.97% | 197,880.33 | 3.70% | |||||||||||||||
Amortización gastos preoperativos | 65 | 15,979.23 | 0.39% | 15,979.23 | 0.36% | 15,979.23 | 0.34% | 15,979.23 | 0.32% | 15,979.23 | 0.30% | |||||||||||||||
Amortización de bienes Menores | 66 | 2,235.74 | 0.05% | 2,235.74 | 0.05% | 2,235.74 | 0.05% | 2,235.74 | 0.04% | 2,235.74 | 0.04% | |||||||||||||||
Amortización Remodelación Edificio | 67 | 17,489.11 | 0.43% | 17,489.11 | 0.40% | 17,489.11 | 0.38% | 17,489.11 | 0.35% | 17,489.11 | 0.33% | |||||||||||||||
Alquiler de local | 69 | 102,748.50 | 2.51% | 107,476.74 | 2.43% | 112,423.14 | 2.42% | 117,596.34 | 2.36% | 123,008.76 | 2.30% | |||||||||||||||
Mantenimiento Maquinaria y mobiliario | 70 y 71 | 43,267.45 | 1.06% | 46,729.77 | 1.06% | 50,468.99 | 1.09% | 54,507.27 | 1.09% | 58,863.53 | 1.10% | |||||||||||||||
Seguridad y Vigilancia | 73 | 28,908.00 | 0.71% | 31,220.64 | 0.71% | 33,718.29 | 0.73% | 36,415.75 | 0.73% | 39,329.01 | 0.74% | |||||||||||||||
Servicio de Contabilidad | 74 | 6,000.00 | 0.15% | 6,480.00 | 0.15% | 6,998.40 | 0.15% | 7,558.27 | 0.15% | 8,162.93 | 0.15% | |||||||||||||||
Servicio de Aseo | 75 | 2,880.00 | 0.07% | 3,110.40 | 0.07% | 3,359.23 | 0.07% | 3,627.97 | 0.07% | 3,918.21 | 0.07% | |||||||||||||||
Papelería y útiles | 76 | 992.94 | 0.02% | 1,072.38 | 0.02% | 1,158.17 | 0.02% | 1,250.82 | 0.03% | 1,350.88 | 0.03% | |||||||||||||||
Seguros contra daños | 77 | 30,000.00 | 0.73% | 32,400.00 | 0.73% | 34,992.00 | 0.75% | 37,791.36 | 0.76% | 40,814.67 | 0.76% | |||||||||||||||
Impuestos y tasas Municipales | 79 y 80 | 7,177.07 | 0.18% | 7,177.07 | 0.16% | 7,177.07 | 0.15% | 7,177.07 | 0.14% | 7,177.07 | 0.13% | |||||||||||||||
Sub-Total Costo de Producción Indirecto | 589,588.89 | 14.39% | 614,132.89 | 13.91% | 640,497.45 | 13.78% | 668,821.72 | 13.43% | 699,254.36 | 13.07% | ||||||||||||||||
Total Costo de Producción 2,923,205.22 71.33% 3,180,149.67 72.03% 3,401,405.22 73.19% 3,682,725.91 73.96% 4,034,218.84 75.42%
II.- Costo de Administración | ||||||||||||||||||||||||||
Agua y alcantarillado | 59 | 591.70 | 0.01% | 668.35 | 0.02% | 755.05 | 0.02% | 853.15 | 0.02% | 964.14 | 0.02% | |||||||||||||||
Luz Eléctrica | 84 | 16,032.16 | 0.39% | 17,314.73 | 0.39% | 18,699.91 | 0.40% | 20,195.90 | 0.41% | 21,811.58 | 0.41% | |||||||||||||||
Teléfono y comunicación | 61 | 6,939.88 | 0.17% | 7,861.11 | 0.18% | 8,905.10 | 0.19% | 10,088.22 | 0.20% | 11,429.07 | 0.21% | |||||||||||||||
Depreciación mobiliario y equipo de oficina | 63 | 8,575.77 | 0.21% | 8,575.77 | 0.19% | 8,575.77 | 0.18% | 8,575.77 | 0.17% | 8,575.77 | 0.16% | |||||||||||||||
Amortización gastos preoperativos | 65 | 16,463.45 | 0.40% | 16,463.45 | 0.37% | 16,463.45 | 0.35% | 16,463.45 | 0.33% | 16,463.45 | 0.31% | |||||||||||||||
Amortización Remodelación Edificio | 67 | 4,996.89 | 0.12% | 4,996.89 | 0.11% | 4,996.89 | 0.11% | 4,996.89 | 0.10% | 4,996.89 | 0.09% | |||||||||||||||
Alquiler de local | 69 | 51,374.25 | 1.25% | 53,738.37 | 1.22% | 56,211.57 | 1.21% | 58,798.17 | 1.18% | 61,504.38 | 1.15% | |||||||||||||||
Mantenimiento mobiliario y equipo de oficina | 71 | 1,051.70 | 0.03% | 1,135.84 | 0.03% | 1,226.70 | 0.03% | 1,324.84 | 0.03% | 1,430.83 | 0.03% | |||||||||||||||
Sueldos y Salarios | 53 | 240,000.00 | 5.86% | 261,600.00 | 5.92% | 285,144.00 | 6.14% | 310,806.96 | 6.24% | 338,779.59 | 6.33% | |||||||||||||||
Carga Social | 54 a 58 | 97,397.33 | 2.38% | 117,790.67 | 2.67% | 102,319.93 | 2.20% | 115,119.73 | 2.31% | 124,754.75 | 2.33% | |||||||||||||||
Seguridad y Vigilancia | 73 | 29,784.00 | 0.73% | 32,166.72 | 0.73% | 34,740.06 | 0.75% | 37,519.26 | 0.75% | 40,520.80 | 0.76% | |||||||||||||||
Servicio de Contabilidad | 74 | 27,000.00 | 0.66% | 29,160.00 | 0.66% | 31,492.80 | 0.68% | 34,012.22 | 0.68% | 8,162.93 | 0.15% | |||||||||||||||
Servicio de Aseo | 75 | 12,960.00 | 0.32% | 13,996.80 | 0.32% | 15,116.54 | 0.33% | 16,325.87 | 0.33% | 17,631.94 | 0.33% | |||||||||||||||
Papelería y útiles | 76 | 6,950.58 | 0.17% | 7,506.63 | 0.17% | 8,107.16 | 0.17% | 8,755.73 | 0.18% | 9,456.19 | 0.18% | |||||||||||||||
Seguros contra daños | 77 | 15,000.00 | 0.37% | 16,200.00 | 0.37% | 17,496.00 | 0.38% | 18,895.68 | 0.38% | 20,407.33 | 0.38% | |||||||||||||||
Cuota Afiliación CCI | 7,200.00 | 0.18% | 7,200.00 | 0.16% | 7,200.00 | 0.15% | 7,200.00 | 0.14% | 7,200.00 | 0.13% | ||||||||||||||||
Impuestos y tasas Municipales | 79 y 80 | 7,347.86 | 0.18% | 7,347.86 | 0.17% | 7,347.86 | 0.16% | 7,347.86 | 0.15% | 7,347.86 | 0.14% | |||||||||||||||
Total Costo de Administración 549,665.58 13.41% 603,723.18 13.67% 624,798.80 13.44% 677,279.71 13.60% 701,437.50 13.11%
III.- Costo de Ventas | |||||||||||||||||||
Agua y alcantarillado | 59 | 591.70 | 0.01% | 668.35 | 0.02% | 755.05 | 0.02% | 853.15 | 0.02% | 964.14 | 0.02% | ||||||||
Luz Eléctrica | 84 | 12,911.27 | 0.32% | 13,944.18 | 0.32% | 15,059.71 | 0.32% | 16,264.49 | 0.33% | 17,565.65 | 0.33% | ||||||||
Teléfono y comunicación | 61 | 13,879.76 | 0.34% | 15,722.23 | 0.36% | 17,810.19 | 0.38% | 20,176.44 | 0.41% | 22,858.14 | 0.43% | ||||||||
Depreciación mobiliario y equipo de oficina | 63 | 4,759.41 | 0.12% | 4,759.41 | 0.11% | 4,759.41 | 0.10% | 4,759.41 | 0.10% | 4,759.41 | 0.09% | ||||||||
Depreciación vehiculo ventas | 64 | 32,913.40 | 0.80% | 32,913.40 | 0.75% | 32,913.40 | 0.71% | 32,913.40 | 0.66% | 32,913.40 | 0.62% | ||||||||
Amortización gastos preoperativos | 65 | 15,979.23 | 0.39% | 15,979.23 | 0.36% | 15,979.23 | 0.34% | 15,979.23 | 0.32% | 15,979.23 | 0.30% | ||||||||
Amortización Remodelación Edificio | 67 | 2,498.44 | 0.06% | 2,498.44 | 0.06% | 2,498.44 | 0.05% | 2,498.44 | 0.05% | 2,498.44 | 0.05% | ||||||||
Alquiler de local | 69 | 17,124.75 | 0.42% | 17,912.79 | 0.41% | 18,737.19 | 0.40% | 19,599.39 | 0.39% | 20,501.46 | 0.38% | ||||||||
Mantenimiento vehiculo y mobiliario de oficina | 71 | 8,535.21 | 0.21% | 9,218.03 | 0.21% | 9,955.47 | 0.21% | 10,751.91 | 0.22% | 11,612.06 | 0.22% | ||||||||
Sueldos y Salarios | 53 | 96,000.00 | 2.34% | 104,640.00 | 2.37% | 114,057.60 | 2.45% | 124,322.78 | 2.50% | 135,511.83 | 2.53% | ||||||||
Carga Social | 54 a 58 | 42,285.33 | 1.03% | 50,669.47 | 1.15% | 44,728.39 | 0.96% | 50,117.77 | 1.01% | 54,265.48 | 1.01% | ||||||||
Seguridad y Vigilancia | 73 | 28,908.00 | 0.71% | 31,220.64 | 0.71% | 33,718.29 | 0.73% | 36,415.75 | 0.73% | 39,329.01 | 0.74% | ||||||||
Servicio de Contabilidad | 74 | 27,000.00 | 0.66% | 29,160.00 | 0.66% | 31,492.80 | 0.68% | 34,012.22 | 0.68% | 36,733.20 | 0.69% | ||||||||
Servicio de Aseo | 75 | 12,960.00 | 0.32% | 13,996.80 | 0.32% | 15,116.54 | 0.33% | 16,325.87 | 0.33% | 17,631.94 | 0.33% | ||||||||
Papelería y útiles | 76 | 11,915.28 | 0.29% | 12,868.50 | 0.29% | 13,897.98 | 0.30% | 15,009.82 | 0.30% | 16,210.61 | 0.30% | ||||||||
Seguros contra daños | 77 | 15,000.00 | 0.37% | 16,200.00 | 0.37% | 17,496.00 | 0.38% | 18,895.68 | 0.38% | 20,407.33 | 0.38% | ||||||||
Impuestos y tasas Municipales | 79 y 80 | 7,154.07 | 0.17% | 7,154.07 | 0.16% | 7,154.07 | 0.15% | 7,154.07 | 0.14% | 7,154.07 | 0.13% | ||||||||
Seguro Vehiculo | 78 | 8,500.00 | 0.21% | 9,180.00 | 0.21% | 9,914.40 | 0.21% | 10,707.55 | 0.22% | 11,564.16 | 0.22% | ||||||||
Propaganda y Publicidad | 81 | 12,000.00 | 0.29% | 12,960.00 | 0.29% | 13,996.80 | 0.30% | 15,116.54 | 0.30% | 16,325.87 | 0.31% | ||||||||
Comisiones sobre ventas | 82 | 17,891.90 | 0.44% | 19,550.02 | 0.44% | 21,329.73 | 0.46% | 23,238.36 | 0.47% | 25,283.63 | 0.47% | ||||||||
Combustible vehículos ventas | 83 | 12,822.36 | 0.31% | 13,848.15 | 0.31% | 14,956.01 | 0.32% | 16,152.49 | 0.32% | 17,444.69 | 0.33% | ||||||||
Total Costo de Ventas 401,630.14 9.80% 435,063.72 9.85% 456,326.72 9.82% 491,264.78 9.87% 527,513.77 9.86%
IV.- Costo Financiero | |||||||||||||||||||
Intereses sobre préstamo | 85 | 216,187.26 | 5.28% | 188,732.52 | 4.27% | 157,021.33 | 3.38% | 120,393.79 | 2.42% | 78,087.68 | 1.46% | ||||||||
Amortización ints preoperativos | 68 | 7,588.33 | 0.19% | 7,588.33 | 0.17% | 7,588.33 | 0.16% | 7,588.33 | 0.15% | 7,588.33 | 0.14% | ||||||||
Total Costo financiero 223,775.59 5.46% 196,320.86 4.45% 164,609.67 3.54% 127,982.12 2.57% 85,676.01 1.60%
COSTO TOTAL••••• 4,098,276.52 100.00% 4,415,257.43 100.00% 4,647,140.40 100.00% 4,979,252.52 100.00% 5,348,846.12 100.00%
Estudio Financiero. Proyecto: Producción y comercialización de pajillas
Flujo de caja. Se presenta a continuación el flujo de caja proyectado, anual y mensual para el año 1, del proyecto de producción y comercialización de pajillas, en el cual se determinan los saldos disponibles para pagar dividendos y amortización de préstamos una ve descontados los costos y gastos operativos del proyecto.
FLUJO DE CAJA ANUAL PROYECTO: PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE PAJILLAS (LEMPIRAS)
CONCEPTO | AÑOS | |||||||
0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | |||
I.- INGRESOS | |||||||
Disponibilidad Anterior | 533,734.68 | 2,376,351.99 | 2,745,806.49 | 3,783,440.96 | 4,830,927.04 | ||
Ventas Contado 60% | 4,007,786.61 | 4,379,205.15 | 4,777,860.01 | 5,205,392.59 | 5,663,533.73 | ||
Ventas Crédito 40% | 2,449,202.93 | 2,676,180.92 | 2,919,803.34 | 3,181,073.25 | 3,461,048.39 | ||
Ventas Crédito Periodo Anterior | 222,654.81 | 243,289.17 | 265,436.67 | 289,188.48 | |||
Prestamos | 1,570,000.00 | ||||||
Aportación Socios | 1,600,000.00 | ||||||
Total Ingresos 3,170,000.00 6,990,724.21 9,654,392.88 10,686,759.01 12,435,343.46 14,244,697.63
II.- EGRESOS | |||||||
Inversión Fija | 2,356,214.03 | ||||||
Gastos Preoperativos | 280,051.29 | ||||||
Materia Prima | 1,939,262.25 | 2,118,981.89 | 2,311,880.46 | 2,518,752.20 | 2,740,434.62 | ||
Sueldos y Salarios | 690,000.00 | 752,100.00 | 819,789.00 | 893,570.01 | 1,024,808.25 | ||
Carga Social | 294,633.33 | 354,851.77 | 312,103.89 | 350,789.54 | 384,973.43 | ||
Energía Eléctrica | 160,529.17 | 173,371.50 | 187,241.22 | 202,220.52 | 218,398.16 | ||
Agua potable y alcantarillados | 1,314.89 | 1,485.22 | 1,677.90 | 1,895.89 | 2,142.54 | ||
Teléfono y comunicación | 23,132.93 | 26,203.71 | 29,683.65 | 33,627.40 | 38,096.90 | ||
Alquiler de local | 191,797.20 | 200,623.25 | 209,856.53 | 219,513.17 | 229,616.35 | ||
Mant. maquinaria y mobiliario | 52,854.37 | 57,083.63 | 61,651.17 | 66,584.02 | 71,906.42 | ||
Seguridad y vigilancia | 98,112.00 | 105,960.96 | 114,437.84 | 123,592.86 | 133,480.29 | ||
Servicio de contabilidad | 60,000.00 | 64,800.00 | 69,984.00 | 75,582.72 | 53,059.07 | ||
Servicio de aseo | 28,800.00 | 31,104.00 | 33,592.32 | 36,279.71 | 39,182.08 | ||
Gasto de papelería y útiles | 19,858.80 | 21,447.50 | 23,163.30 | 25,016.37 | 27,017.68 | ||
Seguros contra daños y vehículos | 68,500.00 | 73,980.00 | 79,898.40 | 86,290.27 | 93,193.49 | ||
Tasas e impuestos municipales | 19,872.42 | 21,679.00 | 21,679.00 | 21,679.00 | 21,679.00 | ||
Cuota Afiliación CCI | 7,200.00 | 7,200.00 | 7,200.00 | 7,200.00 | 7,200.00 | ||
Gasto de publicidad | 12,000.00 | 12,960.00 | 13,996.80 | 15,116.54 | 16,325.87 | ||
Comisiones sobre ventas | 17,891.90 | 19,550.02 | 21,329.73 | 23,238.36 | 25,283.63 | ||
Combustible vehiculo ventas | 12,822.36 | 13,848.15 | 14,956.01 | 16,152.49 | 17,444.69 | ||
Intereses préstamo BGA | 216,187.26 | 188,732.52 | 157,021.33 | 120,393.79 | 78,087.68 | ||
Abono a capital ptmo BGA | 177,086.94 | 204,541.68 | 236,252.87 | 272,880.41 | 315,186.52 | ||
Impuesto sobre ventas por pagar | 522,516.40 | 619,442.70 | 677,003.46 | 738,757.30 | 804,954.49 | ||
Impuesto sobre la renta por Pagar | 748,342.87 | 602,540.42 | 712,568.18 | 805,516.76 | |||
Dividendos por pagar | 1,090,296.02 | 896,378.76 | 1,042,715.68 | 1,195,165.07 | |||
Total Egresos | 2,636,265.32 | 4,614,372.22 | 6,908,586.39 | 6,903,318.06 | 7,604,416.42 | 8,343,153.00 | |
Necesidad de Efectivo | 533,734.68 | 2,376,351.99 | 2,745,806.49 | 3,783,440.96 | 4,830,927.04 | 5,901,544.63 | |
Fuente: Estructura de Gastos y costos, | |||||||
FLUJO DE CAJA MENSUAL – AÑO 1 PROYECTO: PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE PAJILLAS (LEMPIRAS)
CONCEPTO | MES | TOTALES | |||||||||||||||
0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | |||||
I.- INGRESOS | |||||||||||||||
Disponibilidad Anterior | 533,734.68 | 528,384.95 | 696,381.95 | 864,378.96 | 1,032,375.96 | 1,200,372.97 | 1,368,369.97 | 1,536,366.97 | 1,704,363.98 | 1,872,360.98 | 2,040,357.99 | 2,208,354.99 | |||
Ventas Contado 60% | 333,982.22 | 333,982.22 | 333,982.22 | 333,982.22 | 333,982.22 | 333,982.22 | 333,982.22 | 333,982.22 | 333,982.22 | 333,982.22 | 333,982.22 | 333,982.22 | |||
Ventas Crédito 40% | 222,654.81 | 222,654.81 | 222,654.81 | 222,654.81 | 222,654.81 | 222,654.81 | 222,654.81 | 222,654.81 | 222,654.81 | 222,654.81 | 222,654.81 | ||||
Prestamos | 1,570,000.00 | ||||||||||||||
Aportación Socios | 1,600,000.00 | ||||||||||||||
Total Ingresos 3,170,000.00 867,716.90 1,085,021.98 1,253,018.98 1,421,015.98 1,589,012.99 1,757,009.99 1,925,007.00 2,093,004.00 2,261,001.01 2,428,998.01 2,596,995.02 2,764,992.02
II.- EGRESOS
Inversión Fija | 2,356,214.03 | ||||||||||||||
Gastos Preoperativos | 280,051.29 | ||||||||||||||
Materia Prima | 161,605.19 | 161,605.19 | 161,605.19 | 161,605.19 | 161,605.19 | 161,605.19 | 161,605.19 | 161,605.19 | 161,605.19 | 161,605.19 | 161,605.19 | 161,605.19 | 1,939,262.25 | ||
Sueldos y Salarios | 57,500.00 | 57,500.00 | 57,500.00 | 57,500.00 | 57,500.00 | 57,500.00 | 57,500.00 | 57,500.00 | 57,500.00 | 57,500.00 | 57,500.00 | 57,500.00 | 690,000.00 | ||
Carga Social | 24,552.78 | 24,552.78 | 24,552.78 | 24,552.78 | 24,552.78 | 24,552.78 | 24,552.78 | 24,552.78 | 24,552.78 | 24,552.78 | 24,552.78 | 24,552.78 | 294,633.33 | ||
Energía Eléctrica | 13,377.43 | 13,377.43 | 13,377.43 | 13,377.43 | 13,377.43 | 13,377.43 | 13,377.43 | 13,377.43 | 13,377.43 | 13,377.43 | 13,377.43 | 13,377.43 | 160,529.17 | ||
Agua y alcantarillado | 109.57 | 109.57 | 109.57 | 109.57 | 109.57 | 109.57 | 109.57 | 109.57 | 109.57 | 109.57 | 109.57 | 109.57 | 1,314.89 | ||
Teléfono y comunicación | 1,927.74 | 1,927.74 | 1,927.74 | 1,927.74 | 1,927.74 | 1,927.74 | 1,927.74 | 1,927.74 | 1,927.74 | 1,927.74 | 1,927.74 | 1,927.74 | 23,132.93 | ||
Alquiler de local | 15,983.10 | 15,983.10 | 15,983.10 | 15,983.10 | 15,983.10 | 15,983.10 | 15,983.10 | 15,983.10 | 15,983.10 | 15,983.10 | 15,983.10 | 15,983.10 | 191,797.20 | ||
Mant. Maquinaria-M obiliario | 4,404.53 | 4,404.53 | 4,404.53 | 4,404.53 | 4,404.53 | 4,404.53 | 4,404.53 | 4,404.53 | 4,404.53 | 4,404.53 | 4,404.53 | 4,404.53 | 52,854.37 | ||
Seguridad y vigilancia | 8,176.00 | 8,176.00 | 8,176.00 | 8,176.00 | 8,176.00 | 8,176.00 | 8,176.00 | 8,176.00 | 8,176.00 | 8,176.00 | 8,176.00 | 8,176.00 | 98,112.00 | ||
Servicio de contabilidad | 5,000.00 | 5,000.00 | 5,000.00 | 5,000.00 | 5,000.00 | 5,000.00 | 5,000.00 | 5,000.00 | 5,000.00 | 5,000.00 | 5,000.00 | 5,000.00 | 60,000.00 | ||
Servicio de aseo | 2,400.00 | 2,400.00 | 2,400.00 | 2,400.00 | 2,400.00 | 2,400.00 | 2,400.00 | 2,400.00 | 2,400.00 | 2,400.00 | 2,400.00 | 2,400.00 | 28,800.00 | ||
Gasto de papelería y útiles | 1,654.90 | 1,654.90 | 1,654.90 | 1,654.90 | 1,654.90 | 1,654.90 | 1,654.90 | 1,654.90 | 1,654.90 | 1,654.90 | 1,654.90 | 1,654.90 | 19,858.80 | ||
Seguros daños-vehículos | 5,708.33 | 5,708.33 | 5,708.33 | 5,708.33 | 5,708.33 | 5,708.33 | 5,708.33 | 5,708.33 | 5,708.33 | 5,708.33 | 5,708.33 | 5,708.33 | 68,500.00 | ||
Impuestos municipales | 1,806.58 | 1,806.58 | 1,806.58 | 1,806.58 | 1,806.58 | 1,806.58 | 1,806.58 | 1,806.58 | 1,806.58 | 1,806.58 | 1,806.58 | 19,872.42 | |||
Cuota Afiliación CCI | 600.00 | 600.00 | 600.00 | 600.00 | 600.00 | 600.00 | 600.00 | 600.00 | 600.00 | 600.00 | 600.00 | 600.00 | 7,200.00 | ||
Gasto de publicidad | 1,000.00 | 1,000.00 | 1,000.00 | 1,000.00 | 1,000.00 | 1,000.00 | 1,000.00 | 1,000.00 | 1,000.00 | 1,000.00 | 1,000.00 | 1,000.00 | 12,000.00 | ||
Comisiones sobre ventas | 1,490.99 | 1,490.99 | 1,490.99 | 1,490.99 | 1,490.99 | 1,490.99 | 1,490.99 | 1,490.99 | 1,490.99 | 1,490.99 | 1,490.99 | 1,490.99 | 17,891.90 | ||
Combustible vehiculo ventas | 1,068.53 | 1,068.53 | 1,068.53 | 1,068.53 | 1,068.53 | 1,068.53 | 1,068.53 | 1,068.53 | 1,068.53 | 1,068.53 | 1,068.53 | 1,068.53 | 12,822.36 | ||
Intereses préstamo BGA | 18,015.61 | 18,015.61 | 18,015.61 | 18,015.61 | 18,015.61 | 18,015.61 | 18,015.61 | 18,015.61 | 18,015.61 | 18,015.61 | 18,015.61 | 18,015.61 | 216,187.26 | ||
Abono a capital ptmo BGA | 14,757.24 | 14,757.24 | 14,757.24 | 14,757.24 | 14,757.24 | 14,757.24 | 14,757.24 | 14,757.24 | 14,757.24 | 14,757.24 | 14,757.24 | 14,757.24 | 177,086.94 | ||
ISV por pagar | 47,501.49 | 47,501.49 | 47,501.49 | 47,501.49 | 47,501.49 | 47,501.49 | 47,501.49 | 47,501.49 | 47,501.49 | 47,501.49 | 47,501.49 | 522,516.40 | |||
Total Egresos | 2,636,265.32 | 339,331.95 | 388,640.02 | 388,640.02 | 388,640.02 | 388,640.02 | 388,640.02 | 388,640.02 | 388,640.02 | 388,640.02 | 388,640.02 | 388,640.02 | 388,640.02 | 4,614,372.22 | |
Necesidad de Efectivo | 533,734.68 | 528,384.95 | 696,381.95 | 864,378.96 | 1,032,375.96 | 1,200,372.97 | 1,368,369.97 | 1,536,366.97 | 1,704,363.98 | 1,872,360.98 | 2,040,357.99 | 2,208,354.99 | 2,376,352.00 | ||
Fuente: Estructura de Gastos y costos,
Estados financieros proyectados
ESTADO DE RESULTADO PROYECTADO INDUSTRIA DE PLÁSTICOS SAN PEDRO, S.A DE C.V.
AÑO
Concepto Cuadros 1 2 3 4 5
Ingresos por venta | 86 | 5,963,968.16 | 6,516,674.33 | 7,109,910.73 | 7,746,119.92 | 8,427,877.57 | ||||||||
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