Presupuesto de producción para el 2010: La Rustika (página 6)

Inv. Final esperado

0.071

0.08

0.09

0.00

(+) Uso de materiales

0.65

0.73

0.85

0.47

(=) Necesidad Total

0.72

0.81

0.94

0.48

(-) Inv. Inicial

0.13

0.07

0.08

0.09

(=) Unidad a Comprar

0.59

0.74

0.86

0.39

(*) Precio unitario

0.42

0.42

0.42

0.42

(=) Costo de MP Adquirida

0.25

0.31

0.36

0.16

PIMIENTA

I

II

III

IV

Uso de material

0.65

0.73

0.85

0.47

Inv. Final 11%

0.07

0.08

0.09

0.05

Inv. Inicial 20%

0.13

0.15

0.17

0.09

0.08

0.09

0.00

PIMIENTA

I

II

III

IV

Inv. Final esperado

0.07

0.08

0.09

0.00

(+) Uso de materiales

0.65

0.73

0.85

0.47

(=) Necesidad Total

0.72

0.81

0.94

0.48

(-) Inv. Inicial

0.13

0.07

0.08

0.09

(=) Unidad a Comprar

0.59

0.74

0.86

0.39

(*) Precio unitario

2.80

2.80

2.80

2.80

(=) Costo de MP Adquirida

1.64

2.06

2.42

1.08

LECHE

I

II

III

IV

Uso de material

29.06

32.94

38.24

21.36

Inv. Final 11%

3.20

3.62

4.21

2.35

Inv. Inicial 20%

5.81

6.59

7.65

4.27

3.39

4.02

0.07

LECHE

I

II

III

IV

Inv. Final esperado

3.196

3.39

4.02

0.07

(+) Uso de materiales

29.06

32.94

38.24

21.36

(=) Necesidad Total

32.25

36.33

42.27

21.43

(-) Inv. Inicial

5.81

3.20

3.39

4.02

(=) Unidad a Comprar

26.44

33.13

38.87

17.40

(*) Precio unitario

0.50

0.50

0.50

0.50

(=) Costo de MP Adquirida

13.22

16.57

19.44

8.70

CONSUMO DE MATERIA PRIMA

LASAÑA

I

II

III

IV

CARNE MOLIDA

97.10

121.67

142.75

63.90

TOCINO

23.13

28.99

34.01

15.22

QUESO

41.76

52.33

61.40

45.34

MANTEQUILLA

1.98

2.49

2.92

1.31

CEBOLLA

7.55

9.45

11.09

4.97

SAL

0.25

0.31

0.36

0.16

PIMIENTA

1.64

2.06

2.42

1.08

FIDEO

30.05

37.66

44.18

19.78

HONGOS SECOS

15.75

19.73

23.15

10.36

HOJA DE LAUREL

2.62

3.29

3.86

1.73

ACEITE

3.31

4.14

4.86

2.18

MAICENA

2.60

3.25

3.82

1.71

MANTEQUILLA

1.98

2.49

2.92

1.31

SAL

0.25

0.31

0.36

0.16

PIMIENTA

1.64

2.06

2.42

1.08

LECHE

13.22

16.57

19.44

8.70

TOTAL CONSUMO DE M.P DOLARES

244.83

306.80

359.95

178.99

Sueldo y Salario

240.00

2880.00

Bonificación Trimestrales

60.00

240.00

Subsidio de Ropa

30.00

30.00

Décimo Tercero

21.87

262.50

Décimo Cuarto

218.00

218.00

SECAP (240*0,06% *12)

17.28

17.28

IECE (240*0,08% *12)

23.04

23.04

Total Ingreso Anual

3670.82

Total Ingreso por mes

305.90

COSTO POR HORA X PRODUCTO

TASA

HORA/ MINUTO

PIZZA

3.64

x

0.20

0.73

SUBMARINO

3.64

x

0.15

0.55

LASAÑA

3.64

x

0.30

1.09

2.37

PRESUUESTOS DE PRODUCCION PRODUCTOS TERMINADOS

I

II

III

IV

PIZZA

1,984

2,217

2,464

2,119

SUBMARINO

2,293

2,254

2,444

2,168

LASAÑA

233

264

307

171

PRESUPUESTO DE M.O.D

I

II

III

IV

PIZZA

1,444.21

1,613.83

1,793.81

1,542.95

SUBMARINO

1,252.09

1,230.47

1,334.31

1,183.89

LASAÑA

254.39

288.38

334.80

187.02

TARIFA C.I.F

CF

CV

Patente Municipal

42,00

Bomberos

3,00×3 meses

Mantenimientos

16,67×3 meses

Dirección de salud

1,67×3 meses

Servicios Básico

56x 3 meses

MATERIALES INDIRECTO (DOLARES)

Horno

700,00

Cocina

280,00

Gas

48,00

Refrigeradora

420,00

Congelador

510,00

Cuchillo $6.00 cada 3 unidades

18,00

Cortador de pizza

5,00

Sartén

8,00

Juego de Cubiertos $8 c/j x 5juegos

40,00

Platos para submarino $0,7c/u x 20 unidades

14,00

Fundas de papel para Submarino $0,25 las 100 unidades

12,00

Moldes para Lasaña $0,70 (3moldes) x 85 paquetes trimestral

238,00

Caja para pizza $0,10 c/caja (2262 cajas x trimestre)

904,00

Servilletas $0,15c/paquete (183 paquetes x trimestre)

109,00

Frascos para mayonesa ,salsa de tomate y ají.

$0,65 c/paquete de 3 frascos x 4 paquetes

2,60

Máquina registradora

50,00

Cuadernos $1c/u (1 por trimestre)

4,00

Esferos 1caja por año

4,50

Sillas $20c/u x32 unidades

640,00

Mesas $35c/u x 8 unidades

280,00

Televisor

280,00

Cine Cable $20 mensual

240,00

Aire acondicionado

380,00

Publicidad $20 mensual

240,00

Sueldo

2.880

TOTAL COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION

TARIFA C.I.F

CF

CV

I

II

III

IV

Patente Municipal

14.00

3.50

3.50

3.50

3.50

Bomberos

12.00

3.00

3.00

3.00

3.00

Mantenimientos

66.67

16.67

16.67

16.67

16.67

Dirección de salud

6.67

1.67

1.67

1.67

1.67

Servicios Básico

224.00

56.00

56.00

56.00

56.00

MATERIALES INDIRECTO (DOLARES)

Horno

233.33

58.33

58.33

58.33

58.33

Gas

16.00

4.00

4.00

4.00

4.00

Refrigeradora

140.00

35.00

35.00

35.00

35.00

Congelador

170.00

42.50

42.50

42.50

42.50

Cuchillo $6,00 cada 3 unidades

6.00

1.50

1.50

1.50

1.50

Cortador de pizza

5.00

1.25

1.25

1.25

1.25

Juego de Cubiertos $8,00 c/j x 5juegos

20.00

5.00

5.00

5.00

5.00

Caja para pizza $0,10 c/caja (2262 cajas x trimestre)

904.00

226.00

226.00

226.00

226.00

Servilletas $0,15c/paquete (183 paquetes x trimestre)

36.33

9.08

9.08

9.08

9.08

Frascos para mayonesa, salsa de tomate y ají.

$0,65 c/paquete de 3 frascos x 4 paquetes

2.60

0.65

0.65

0.65

0.65

Máquina registradora

16.67

4.17

4.17

4.17

4.17

Cuadernos $1c/u (1 por trimestre)

1.33

0.33

0.33

0.33

0.33

Esferos 1caja por año

1.50

0.38

0.38

0.38

0.38

Sillas $20c/u x32 unidades

213.33

53.33

53.33

53.33

53.33

Mesas $35c/u x 8 unidades

93.33

23.33

23.33

23.33

23.33

Televisor

93.33

23.33

23.33

23.33

23.33

Cine Cable $20 mensual

80.00

20.00

20.00

20.00

20.00

Aire acondicionado

126.67

31.67

31.67

31.67

31.67

Publicidad $20 mensual

80.00

20.00

20.00

20.00

20.00

Sueldo

960.00

240.00

240.00

240.00

240.00

Depreciación

80.64

20.16

20.16

20.16

20.16

TOTAL COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION

900.85

900.85

900.85

900.85

TABLA DE DEPRECIACION PIZZA

DEPRECIACION

COSTOS

AÑO/VIDA UTIL

ANUAL

TRIMESTRAL

Horno

233.33

20

11.67

2.92

Refrigeradora

140.00

15

9.33

2.33

Congelador

170.00

15

11.33

2.83

Cuchillo $6.00 cada 3 unidades

6.00

5

1.20

0.30

Cortador de pizza

5.00

5

1.00

0.25

Juego de Cubiertos $8,00 c/j x 5juegos

20.00

10

2.00

0.50

Máquina registradora

16.67

10

1.67

0.42

Sillas $20c/u x32 unidades

213.33

15

14.22

3.56

Mesas $35c/u x 8 unidades

93.33

15

6.22

1.56

Televisor

93.33

10

9.33

2.33

Aire acondicionado

126.67

10

12.67

3.17

Total de depreciación

80.64

20.16

TARIFA C.I.F

CF

CV

I

II

III

IV

Patente Municipal

14.00

3.50

3.50

3.50

3.50

Bomberos

12.00

3.00

3.00

3.00

3.00

Mantenimientos

66.67

16.67

16.67

16.67

16.67

Dirección de salud

6.67

1.67

1.67

1.67

1.67

Servicios Básico

224.00

56.00

56.00

56.00

56.00

MATERIALES INDIRECTO (DOLARES)

–

–

–

–

Horno

233.33

58.33

58.33

58.33

58.33

Gas

16.00

4.00

4.00

4.00

4.00

Refrigeradora

140.00

35.00

35.00

35.00

35.00

Congelador

170.00

42.50

42.50

42.50

42.50

Cuchillo $6.00 cada 3 unidades

6.00

1.50

1.50

1.50

1.50

Platos para submarino $1c/u x 20 unidades

14.00

3.50

3.50

3.50

3.50

Fundas de papel para Submarino $0,25 las 100 unidades

12.00

3.00

3.00

3.00

3.00

Servilletas $0,15 c/paquete (183 paquetes x trimestre)

36.33

9.08

9.08

9.08

9.08

Máquina registradora

16.67

4.17

4.17

4.17

4.17

Cuadernos $1c/u (1 por trimestre)

1.33

0.33

0.33

0.33

0.33

Esferos 1caja por año

1.50

0.38

0.38

0.38

0.38

Sillas $20c/u x32 unidades

213.33

53.33

53.33

53.33

53.33

Mesas $35c/u x 8 unidades

93.33

23.33

23.33

23.33

23.33

Televisor

93.33

23.33

23.33

23.33

23.33

Cine Cable $20 mensual

80.00

20.00

20.00

20.00

20.00

Aire acondicionado

126.67

31.67

31.67

31.67

31.67

Publicidad $20 mensual

80.00

20.00

20.00

20.00

20.00

Sueldo

960.00

240.00

240.00

240.00

240.00

Depreciación

89.53

22.38

22.38

22.38

22.38

TOTAL COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION

676.68

676.68

676.68

676.68

TABLA DE DEPRECIACION SUBMARINO

DEPRECIACION

COSTOS

AÑO/VIDA UTIL

ANUAL

TRIMESTRAL

Horno

233.33

20

11.67

2.92

Refrigeradora

140.00

15

9.33

2.33

Congelador

170.00

15

11.33

2.83

Cuchillo $6,00 cada 3 unidades

6.00

5

1.20

0.30

Máquina registradora

23.33

10

2.33

0.58

Sillas $20c/u x32 unidades

320.00

15

21.33

5.33

Mesas $35c/u x 8 unidades

120.00

15

8.00

2.00

Televisor

116.67

10

11.67

2.92

Aire acondicionado

126.67

10

12.67

3.17

Total de depreciación

89.53

22.38

LASAÑA

TARIFA C.I.F

CF

CV

I

II

III

IV

Patente Municipal

14.00

3.50

3.50

3.50

3.50

Bomberos

12.00

3.00

3.00

3.00

3.00

Mantenimientos

66.67

16.67

16.67

16.67

16.67

Dirección de salud

6.67

1.67

1.67

1.67

1.67

Servicios Básico

224.00

56.00

56.00

56.00

56.00

MATERIALES INDIRECTO (DOLARES)

Horno

233.33

58.33

58.33

58.33

58.33

Cocina

280.00

70.00

70.00

70.00

70.00

Gas

16.00

4.00

4.00

4.00

4.00

Refrigeradora

140.00

35.00

35.00

35.00

35.00

Congelador

170.00

42.50

42.50

42.50

42.50

Cuchillo $6,00 cada 3 unidades

6.00

1.50

1.50

1.50

1.50

Sartén

8.00

2.00

2.00

2.00

2.00

Juego de Cubiertos $8 c/j x 5juegos

20.00

5.00

5.00

5.00

5.00

Moldes para Lasaña $0,65 (3moldes) x 85 paquetes trimestral

238.00

59.50

59.50

59.50

59.50

Servilletas $0,15c/paquete (183 paquetes x trimestre)

36.33

9.08

9.08

9.08

9.08

Máquina registradora

16.67

4.17

4.17

4.17

4.17

Cuadernos $1c/u (1 por trimestre)

1.33

0.33

0.33

0.33

0.33

Esferos 1caja por año

1.50

0.38

0.38

0.38

0.38

Sillas $20c/u x32 unidades

213.33

53.33

53.33

53.33

53.33

Mesas $35c/u x 8 unidades

93.33

23.33

23.33

23.33

23.33

Televisor

93.33

23.33

23.33

23.33

23.33

Cine Cable $20 mensual

80.00

20.00

20.00

20.00

20.00

Aire acondicionado

126.67

31.67

31.67

31.67

31.67

Publicidad $20 mensual

80.00

20.00

20.00

20.00

20.00

Sueldo

960.00

240.00

240.00

240.00

240.00

Depreciación

101.31

25.33

25.33

25.33

25.33

TOTAL COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION

809.62

809.62

809.62

809.62

TABLA DE DEPRECIACION LASAÑA

DEPRECIACION

COSTOS

AÑO/VIDA UTIL

ANUAL

TRIMESTRAL

Horno

233.33

20

11.67

2.92

Cocina

280.00

15

18.67

4.67

Refrigeradora

140.00

15

9.33

2.33

Congelador

170.00

15

11.33

2.83

Cuchillo $6,00 cada 3 unidades

6.00

5

1.20

0.30