INTRODUCCIÓN En el desarrollo del presente informe se analizara la estructura financiera del Banco Caroní tomando en cuenta el punto de vista del empresario. En el Banco Caroní. Están interesados primordialmente en la liquidez de la empresa, sus derechos a corto plazo, y la capacidad de la empresa para pagar esos derechos se juzga mejor mediante el análisis profundo de su liquidez.
Planteamiento del Problema La importancia del conocimiento en materia financiera radica en que a través de ella se pueden entender las diversas situaciones que ocurren en los mercados financieros. CAPÍTULO IEL PROBLEMA
CAPÍTULO IEL PROBLEMA Formulación: Para medir la efectividad de la estructura de financiamiento que posee BANCO CARONI C.A hay que dar respuestas a las siguientes preguntas: ¿Son efectivos los planes de financiamiento para llevar a cabo los proyectos de inversión? ¿Proporciona la estructura financiera y de capital actual la liquidez deseada por la empresa?
CAPÍTULO IEL PROBLEMA Objetivo General: Analizar la situación económica y financiera actual de la BANCO CARONI C.A. Objetivos Específicos: Estudiar la estructura financiera y capital de la empresa. Conocer el crecimiento interno y externo de la empresa. Saber el financiamiento de los proyectos actuales y futuros. Crear una matriz FODA.de análisis de amenazas y oportunidades.
Justificación: La presente investigación tiene como finalidad estudiar la estructura de capital del BANCO CARONI, C.A. Asimismo, evaluar si esta es capaz de proporcionar la liquidez necesaria para llevar a cabo las metas de crecimiento internas y externas establecidas por la gerencia, o si por el contrario se deberá recurrir a financiamiento adicional, lo que mostrará a su vez el grado de eficiencia y rentabilidad que presenta la empresa. CAPÍTULO IEL PROBLEMA
CAPÍTULO IEL PROBLEMA Delimitación del Problema: Este estudio se llevo a cabo en BANCO CARONI C.A de su sede Principal ubicada en la vía Venezuela, Multicentro Banco Caroni .c.a Puerto Ordaz, Estado Bolívar y abarcar los resultados financieros para primer y segundo semestre del 2005 y el cual estará sujetos a las diferentes herramientas de de análisis financieros.
CAPÍTULO IIGENERALIDADES DE LA EMPRESA Objetivo De La Empresa Mantener un proceso escalonado de crecimiento y consolidación permanente, así como también un programa de formación continua que permita estar al día a un alto nivel tecnológico. Lograr la satisfacción de los clientes a través de la ejecución eficiente de servicios mediante la participación de la organización en base a divisiones especializadas.
CAPÍTULO IIGENERALIDADES DE LA EMPRESA
trabajar por el progreso integral de los sectores productivos del país. Con un capital 100% venezolano.
Visión: una institución bancaria dinámica y en crecimiento que se esfuerza en brindar una propuesta de productos y servicios, adaptable a las exigencias del mercado financiero nacional.
CAPÍTULO IIGENERALIDADES DE LA EMPRESA
ESTRUCTURA ORGANIZATIVA
ESTRCTURA DE CAPITALES
El capital social del Banco está representado por 204.000 acciones nominativas, con un valor nominal de Bs.100 cada una.
ANÁLISIS FINANCIERO Capital de Trabajo Neto (CTN expresado en miles de bolívares) CTN = ACTIVO CORRIENTE – PASIVOS CORRIENTES CTN = 1.330.135.085-1.170.020.482 CTN = 160.114.603
ANÁLISIS FINANCIERO Razón Corriente (RC) RC = ACTIVO CORRIENTE / PASIVO CORRIENTE RC = 1.330.135.085- 1.170.020.482 RC = 1.13 Aquí se puede observar la diferencia que se posee ante la posibilidad de cancelación de deuda a través de los activos corrientes generados para el año 2005, expresado con una razón de 1.13
ANÁLISIS FINANCIERO Rotación de Activos Totales RAT = CAPTACIONES NETAS/ ACTIVOS TOTALES RAT= 215.178.032/ 225.749.627 RAT = 0.953 veces por Año se puede decir que Banco CARONI CA para el año 2005 generó captación de capitales por 0.953 veces su inversión en activos totales. Es indudablemente casi la duplicidad de los mismos.
ANÁLISIS FINANCIERO Coeficiente de Endeudamiento Coeficiente de Endeudamiento = (total de la DEUDAD DE TERCEROS / ACTIVOS TOTALES)*100 Coeficiente de Endeudamiento =( 216.137.686/225.749.627)*100 Coeficiente de Endeudamiento = 95.74% Se puede notar que la mayor parte de la inversión en activos totales es financiada con pasivos de terceros, pero no se evidencia un exceso en deudas.
ANÁLISIS FINANCIERO Razón de Apalancamiento Financiero RAF= ACTIVOS TOTALES / PATRIMONIO RAF = 1.330.135.085/ 160.114.603 RAF= 8.30 indica que existe un equilibrio entre deuda y patrimonio, mostrándose una razón de endeudamiento considerado .
ANÁLISIS FINANCIERO Cobertura de Interés CI= UTILIDADES ANTES DEL IMPUESTO / PAGO DE INTERES
CI = 23.794.857 / (161.627) CI= 147.22 veces / año Se puede observar que la empresa para este período posee una capacidad de generar utilidades para el pago de intereses de 147.22
ANÁLISIS FINANCIERO Razón de Endeudamiento:
RE = Pasivo Total / Activo Total = 1.170.020.482 / 1.330.135.085 = 0.879 Indica los acreedores de la empresa aportan un 87.9 % del total de los activos.
BANCO CARONI ESTADO DE RESULTADOS (Expresados en miles de bolívares) (Gp:) Concepto
(Gp:) 31/12/2005
(Gp:) 30/06/2005
(Gp:) variación
(Gp:) Porcentaje
(Gp:) Ingresos Financiero
(Gp:) 56.891.401
(Gp:) 78.358.502
(Gp:) 21.467.101
(Gp:) (37.73)
(Gp:) Gastos Financiero
(Gp:) 25.017.067
(Gp:) 48.611.207
(Gp:) 23.594.140
(Gp:) (94.30)
(Gp:) Margen Financiero Bruto
(Gp:) 31.874.334
(Gp:) 29.747.295
(Gp:) 2.127.039
(Gp:) 6.67
(Gp:) Margen Financiero Neto
(Gp:) 29.623.415
(Gp:) 29.747.295
(Gp:) 3.702.084
(Gp:) (0.41)
(Gp:) Margen de intermediación Financiera
(Gp:) 58.045.557
(Gp:) 25.921.331
(Gp:) 3.021.973
(Gp:) 55.34
(Gp:) Margen Operativo Bruto
(Gp:) 23.765.005
(Gp:) 21.270.370
(Gp:) 2.494.635
(Gp:) 10.50
(Gp:) Margen Operativo Neto
(Gp:) 23.920.723
(Gp:) 22.415.255
(Gp:) 1.505.468
(Gp:) 6.29
(Gp:) Resultado Bruto Antes del Impuesto
(Gp:) 23.794.857.
(Gp:) 22.317.045
(Gp:) 1.477.812
(Gp:) 6.21
(Gp:) Resultado Neto
(Gp:) 23.633.230
(Gp:) 22.116.653
(Gp:) 1.516.577
(Gp:) 6.40
ANÁLISIS FINANCIERO Rendimiento sobre el Patrimonio (RSP)
DECISIONES DE INVERSIÓN Banco caroní. en este momento se encuentra en pleno desarrollo de expansión a nivel nacional y el financiamiento para tal desarrollo deberá ser aportados por la captación de capitales de sus clientes.
POLÍTICAS DE DIVIDENDO Políticas de dividendos la utilidades obtenidas en el periodo económico del 2005 serán distribuidas de la siguiente manera: Reserva legal 4726.646 Utilidad estatutaria 1.104.556 Junta directiva 1.104.556 Aporte losep 236.332 Resultado acumulado 17.565.696
POLÍTICAS DE DIVIDENDOS se busca la reinversión en expansión de nuevas agencias a nivel nacional por lo cual la junta directiva determinará el porcentaje a utilizar del resultado acumulado para esta política de expansión y en las posibles mejoras que podría incurrir el banco en modernización tecnológica sin dejar atrás el porcentaje correspondiente a la junta de socios o dueños
Perspectivas de crecimiento del Banco Caroní Las expectativas de crecimiento del Banco Caroní es indudablemente su necesidad de expandirse a nivel nacional para lo cual se estima que para el año 2006 se aperturarán 12 nuevas agencias a nivel nacional, todo esto con la intención de consolidarse como uno de los bancos más importantes a nivel nacional.
Ventas Proyectadas Se estima un aumento en la cartera de crédito mayor o igual a 18.3 % para alcanzar cifras de 26.5 billones, la inversión de títulos de valores serán por encima de 24.8 billones, que generará un agregado por encima de 27.1 % y los activos de fideicomiso crecerán un 36% al cierre del año venidero. Según el promedio de los 6 principales bancos del país, la tasa de inter´s continuará su disminución.
Matriz Dofa o Foda para el Banco Caroní (Gp:) Análisis FODA.
(Gp:) Factores Internos Factores Externos
(Gp:) Fortalezas (F) 1. Experiencia en la organización de eventos de ámbito financiero nacional 2.apoyo y colaboración de autoridades regionales 3.responsabilidad y compromiso de sus directivos 4.disponibilidad de equipos e instalaciones con excelentes condiciones.
(Gp:) Debilidades (D) 1.Recursos económicos limitados por su plan de expansión. 2.Fluctuaciones en la contratación de recurso humano 3. Poca publicidad y promoción
(Gp:) Oportunidades (O) 1. Participantes provenientes de otras actividades de la región en el ámbito financiero. 2. Disponibilidad y cooperación de con otras empresas de la zona. 3. Expectativas de Crecimiento Económico en la región. 4. Receptividad por parte de la población y cliente por su ámbito regional.
(Gp:) · Publicar la información de evento y productos financieros que ofrece la institución. · Llevar la publicidad a otras instituciones empresas para lograr convenios de cooperación.
(Gp:) · Incentivar a los clientes para que participen en los productos del Banco. · Contactar e insistir a los clientes. · Ofrecer promociones y costo de inversión accesible para sus clientes
(Gp:) Amenazas (A) 1. Otras instituciones financieras en la región. 2. Poca demanda de Clientes 3. Devaluación de la moneda 4. Paro de sistema financiero regional y nacional 5. Poco apoyo por parte de las empresas y entes públicos del estado 6. Falta de equipos
(Gp:) · Planificar y coordinar los eventos de promoción. · Publicitar y difundir la información referente a los productos, en las distintas regiones del estado y del país
(Gp:) · Posponer eventos de promoción de sus productos financieros. · Contactar asesorias a nivel de mercadotecnia.
CONCLUSIONES Cuenta con personal capacitado y una estructura organizativa bien definida capaz de desempeñar de manera correcta sus funciones. El Banco caroní posee un alto margen de utilidad, como se pudo demostrar con el calculo de los indicadores financieros. Los gastos financiero disminuyeron considerablemente con respecto a este nuevo periodo. Posee un amplio mercado a nivel nacional, teniendo como base, el prestigio de la casa matriz a nivel mundial. No posee autonomía en su actuación, sino que depende de la casa matriz para resolver situaciones económicas como lo es la adquisición de capital para proyectos de inversión.