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Plan de negocios, CMP de Venezuela S.A. (página 2)


Partes: 1, 2

Estado de Flujo del Efectivo

C.M.P de Venezuela, S.A.

Estado de Flujo del Efectivo

Ejercicio Terminado al 31 de Diciembre 2005

Expresado en Miles de Bolívares Ajustado (*)

Histórico

Flujos de Efectivo Provenientes de las

Actividades Operacionales

Efectivo Generado por Actividades de Operación:

Efectivo provisto por los Clientes

44.000,00

Aumento (Disminución) Efectos por Cobrar

2.300,00

Servicios Cobrados por Anticipado

0,00

Resultado Monetario del Ejercicio

Total Efectivo Generado en Operaciones

༯font>

46.300,00

Efectivo Aplicado en Actividades de Operación:

Efectivo Cancelado a Proveedores

(20.000,00)

Aumento (Disminución) Efectos por Pagar

0,00

Efectivo cancelado a Trabajadores

500,00

Compra de Póliza

(300,00)

Gastos de Administración

5.000,00

Total Efectivo Aplicado en Operaciones

༯font>

(14.800,00)

Efectivo Neto Generado en Operaciones

༯font>

31.500,00

Flujos de Efectivo Provenientes de las

Actividades de Inversión

Ventas de P.P.E.

1.500,00

Aumento (Disminución) Efectos por Cobrar

Total Efectivo Generado en Inversión

1.500,00

Adquisición de P.P.E.

(3.000,00)

Inversión en Acciones CANTV

(4.500,00)

Total Efectivo Aplicado en Inversión

(7.500,00)

Efectivo Aplicado por Actividades de Inversión

(6.000,00)

Flujos de Efectivo Provenientes de las

Actividades de Financiamiento

Emisión y Ventas de Nuevas Acciones

400,00

Crédito Bancario

0,00

Total Efectivo Generado en Financiamiento

400,00

Efectivo Generado por Financiamiento

400,00

Total Efectivo Neto Generado (Aplicado) en el Ejercicio

25.900,00

Efectivo al Inicio del Ejercicio

1.835,00

Efectivo al Final del Ejercicio

27.735,00

Histórico

Actividades de Operación

31.500,00

Actividades de Inversión

༯font>

(6.000,00)

Actividades de Financiamiento

༯font>

400,00

Efectivo al Inicio

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1.835,00

Efectivo al Final (31 de Diciembre 2005)

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27.735,00

El año 2005 muestra un efectivo al final positivo resultante de flujos positivos en las actividades operacionales y de financiamiento que superan al flujo negativo de inversión.

Las actividades de operación, durante 2005, reflejan un flujo positivo de fondos de Bs. 31.500.000, principalmente por los ingresos provisto por los Clientes, Efectos por Cobrar. Las actividades de inversión aunque es negativo serán muy beneficiosas para la empresa a largo plazo por sus nuevas adquisiciones de equipos que ayudaran a mejorar la calidad del servicio en los próximos años. Con relación a las actividades de financiamiento la empresa C.M.P de Venezuela, S.A. es muy conservadora con relación a las inversiones y a los créditos bancarios es por ello que este rubro este considerablemente bajo.

ANÁLISIS FODA INTERNO Y EXTERNO

Basándonos en la matriz FODA (fortalezas, oportunidades, debilidades y amenazas) que puede tener la empresa estudiamos el micro y macro contexto del mismo donde desenvuelve sus actividades el estudio de posibles mercados en los que pueda incursionar como comerciantes en masas; se deben especificar las competencia ya que este tipo de organizaciones tienen fuertes competencias a nivel nacional estatal y regional. Solo debemos saber dónde estamos ahora y que queremos lograr para el futro cuando hacemos una relación de las estrategias.

FORTALEZAS

  • Calidad en el servicio prestado

  • Saneada situación económico-financiera de la empresa

  • Buen clima Social y Laboral

  • Equipos productivos adaptados a tecnología actual

  • Bajo nivel de impagados

  • Cumplimiento de plazos de entrega

  • Experiencia y motivación de la dirección de la empresa

  • Proveedores de elevado nivel técnico, con gran capacidad de servicio.

  • Buena imagen ante entidades financieras

DEBILIDADES

  • Deficiente sistema de registro y control de reclamaciones, e insuficiente conocimiento del grado de satisfacción de los clientes

  • Inexistencia de formalización de estrategias

  • Ausencia de un plan de gestión.

  • Organización y control del almacén deficiente

  • Procedimientos administrativos sin racionalizar

  • Medios informáticos poco integrados.

  • Deficiencias en la distribución en planta

  • Muy bajo nivel de cooperación tecnológica con Centros de Investigación y otras Empresas

OPORTUNIDADES

  • Entorno favorable, con fuerte implantación en la región.

  • Cultura industrial muy asentada

  • Expectativas de crecimiento del negocio.

  • Posibilidad apertura a nuevos mercados y clientes

  • Líneas de ayudas y subvenciones, para inversiones, mejora de la calidad y competitividad, y formación

AMENAZAS

  • Dependencia de multinacionales o grupos cuya decisión estratégica afecte a la empresa

  • Cambios no controlables en la Programación de ventas, impuestos por muchos clientes

  • Dependencia de un grupo reducido de grandes proveedores

RAZONES FINANCIERAS

Con el fin de evaluar la condición y el desempeño financiero de la empresa, aplicaremos algunas razones que serán de gran utilidad, partiendo del balance general y del estado financiero:

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Se emplearán para juzgar la capacidad de la empresa para hacer frente a las obligaciones a corto plazo.

PARA 2006

edu.red

PARA 2007

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Conclusiones

  • Encontramos que los estados financieros de C.M.P de Venezuela, S.A presentan descriptivamente la situación de la empresa.

  • Es de suma importancia para C.M.P de Venezuela, S.A, responder oportunamente para alcanzar la misión trazada y para ello se requiere estar al día con los cambios, reconocer las dificultades y saber anticiparlas para dar una respuesta más justa y precisa.

Recomendaciones

  • Elaborar planificaciones mucho más estrictas que permitan llevar un control real de gastos.

  • Se recomienda a la empresa, evaluar las opciones de inversión, de acuerdo a las oportunidades que se presentan en este mercado, para su respectivo desarrollo, como lo es la adquisición de nuevos equipos tecnológicos de uso frecuente.

  • Evaluar las posibilidades de endeudamiento, con el fin de obtener financiamiento para las buenas inversiones que le permitirán desarrollarse, por tanto es importante adquirir información acerca de finanzas, o tener un asesor financiero que contribuya con las decisiones a tomar, ya que muchas veces las empresas no se desarrollan y desaprovechan las oportunidades de financiamiento por falta de conocimiento.

Anexos

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Autor:

Espinoza Estefanía

Salazar Sheyla

Valerio Carlos

Velásquez Vanessa

PUERTO ORDAZ, JULIO DE 2009

Partes: 1, 2
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