Estudio de factibilidad para la creación de una empresa productora y comercializadora de orquídeas en la ciudad de Nueva Loja (página 4)

Esmalte de agua

3

1 galón

3 galón

8,00

24,00

TOTAL

2.634,00

ANEXO No. 3

PRESUPUESTO DE CONSTRUCCIÓN

DETALLE

VALOR DE CONSTRUCCION EN ADECUACIONES E INSTALACIONES

m²

VALOR UNIT.

TOTAL

INVERNADEROS

287

9,18

2.634,66

BODEGA

28

16,00

448,00

CONTAB. – SECRET. GERENCIA

56

22,00

1.232,00

BAÑOS

14

24,00

336,00

VENTAS

140

15,70

2.198,00

TOTAL

525

6.848,66

ANEXO No. 3.1.

DEPRECIACIÓN CONSTRUCCIÓN

AÑOS

VALOR ACTIVOS

DEPRECIACION 5%

DEPRECIACIÓN ACUMULADA

VALOR ACTUAL

0

6.848,66

6848,66

1

325,31

325,31

6523,35

2

325,31

650,62

6198,04

3

325,31

975,93

5872,73

4

325,31

1301,25

5547,41

5

325,31

1626,56

5222,10

6

325,31

1951,87

4896,79

7

325,31

2277,18

4571,48

8

325,31

2602,49

4246,17

9

325,31

2927,80

3920,86

10

325,31

3253,11

3595,55

11

325,31

3578,42

3270,24

12

325,31

3903,74

2944,92

13

325,31

4229,05

2619,61

14

325,31

4554,36

2294,30

15

325,31

4879,67

1968,99

16

325,31

5204,98

1643,68

17

325,31

5530,29

1318,37

18

325,31

5855,60

993,06

19

325,31

6180,92

667,74

20

325,31

6506,23

342,43

ANEXO No. 4

PRESUPUESTO DE EQUIPOS

DETALLE

CANTIDAD

PRECIO UNITATIO.

TOTAL

Equipo de Riego de agua con manguera de

15 m. con programador de riego y goteo.

1

125,00

125,00

TOTAL

1

125,00

125,00

ANEXO No. 4.1.

DEPRECIACION DE EQUIPOS

AÑOS

VALOR ACTIVOS

DEPRECIACION 10%

Depreciación Acumulada

VALOR ACTUAL

125,00

125,00

1

11,25

11,25

113,75

2

11,25

22,50

102,50

3

11,25

33,75

91,25

4

11,25

45,00

80,00

5

11,25

56,25

68,75

6

11,25

67,50

57,50

7

11,25

78,75

46,25

8

11,25

90,00

35,00

9

11,25

101,25

23,75

10

11,25

112,50

12,50

ANEXO No. 5.

PRESUPUESTO VEHICULO

DETALLE

CANTIDAD

PRECIO UNIT.

TOTAL

Camioneta Toyota Stout II 2,4 Cajón de

madera modelo 2004

1

9.300,00

9.300,00

TOTAL

1

9.300,00

9.300,00

ANEXO No. 5.1.

DEPRECIACIÓN DE VEHÍCULO

AÑOS

VALOR

ACTIVOS

DEPRECIACION 20%

DEPRECIACIÓN ACUMULADA

VALOR ACTUAL

0

9300,00

9.300,00

1

1.488,00

1.488,00

7.812,00

2

1.488,00

2.976,00

6.324,00

3

1.488,00

4.464,00

4.836,00

4

1.488,00

5.952,00

3.348,00

5

1.488,00

7.440,00

1.860,00

ANEXO No. 6.

PRESUPUESTO DE MUEBLES DE OPERACIÓN

DETALLE

CANTIDAD

PRECIO UNIT.

TOTAL

Mesas

2

40,00

80,00

Perchas de dos pisos de 12 m.

8

30,00

240,00

Perchas de dos pisos de 8 m.

4

30,00

120,00

Sillas

4

8,00

32,00

TOTAL

472,00

ANEXO No. 6.1.

DEPRECIACION DE MUEBLES DE OPERACIÓN

AÑOS

VALOR

ACTIVOS

DEPRECIACION 10%

DEPRECIACIÓN ACUMULADA

VALOR ACTUAL

0

472,00

472,00

1

42,48

42,48

429,52

2

42,48

84,96

387,04

3

42,48

127,44

344,56

4

42,48

169,92

302,08

5

42,48

212,40

259,60

6

42,48

254,88

217,12

7

42,48

297,36

174,64

8

42,48

339,84

132,16

9

42,48

382,32

89,68

10

42,48

424,80

47,20

ANEXO No. 7.

PRESUPUESTO HERRAMIENTAS

DETALLE

CANTIDAD

PRECIO UNITARIO

TOTAL

Tijeras

3

15,30

45,90

Cuchillo para plantas

3

2,20

6,60

Pala de mano

3

9,50

28,50

Tridente escarificador de mano

3

6,30

18,90

TOTAL

12

33,3

99,9

ANEXO No. 7.1.

DEPRECIACION HERRAMIENTAS

AÑOS

VALOR

ACTIVOS

DEPRECIACION 10%

DEPRECIACIÓN ACUMULADA

VALOR ACTUAL

0

99,90

99,90

1

8,99

8,991

90,91

2

8,99

17,98

81,92

3

8,99

26,97

72,93

4

8,99

35,96

63,94

5

8,99

44,96

54,95

6

8,99

53,95

45,95

7

8,99

62,94

36,96

8

8,99

71,93

27,97

9

8,99

80,92

18,98

10

8,99

89,91

9,99

ANEXO No. 8.

PRESUPUESTO DE EQUIPOS DE OFICINA

DETALLE

CANTIDAD

PRECIO UNITARIO

TOTAL

Línea telefónica

1

150,00

150,00

Teléfono fax

2

45,00

90,00

Fax MODEM

1

150,00

150,00

Sumadora

2

25,00

50,00

TOTAL

440,00

ANEXO No. 8.1.

DEPRECIACIÓN DE EQUIPO DE OFICINA

AÑOS

VALOR

ACTIVOS

DEPRECIACION 10%

DEPRECIACIÓN ACUMULADA

VALOR ACTUAL

0

575,00

575,00

1

51,75

51,75

523,25

2

51,75

103,50

471,50

3

51,75

155,25

419,75

4

51,75

207,00

368,00

5

51,75

258,75

316,25

6

51,75

310,50

264,50

7

51,75

362,25

212,75

8

51,75

414,00

161,00

9

51,75

465,75

109,25

10

51,75

517,50

57,50

ANEXO No. 9.

PRESUPUESTO DE EQUIPO DE COMPUTACIÓN

DETALLE

CANTIDAD

PRECIO UNIT.

TOTAL

Computador

3

850,00

2.550,00

Impresora

3

60,00

180,00

UPS y regulador de voltaje

3

50,00

150,00

TOTAL

2.880,00

ANEXO No. 9.1.

DEPRECIACIÓN EQUIPO DE COMPUTO

AÑOS

VALOR ACTIVOS

DEPRECIACION 33%

DEPRECIACIÓN ACUMULADA

VALOR ACTUAL

0

2.880,00

2.880,00

1

643,2

643,2

2.236,80

2

643,2

1286,4

1.593,60

3

643,2

1929,6

950,40

ANEXO No. 10.

PRESUPUESTO DE MUEBLES Y ENSERES ADMINISTRACION Y VENTAS

DETALLE

CANTIDAD

PRECIO UNIT.

TOTAL

Escritorios

2

135,00

270,00

Sillas rotatorias

2

60,00

120,00

Archivadores

2

90,00

180,00

Sillas de plástico

10

8,00

80,00

Papeleras

2

5,00

10,00

Perchas de Aluminio de tres pisos de 10 m

6

150,00

900,00

TOTAL

1.560,00

ANEXO No. 10.1.

DEPRECIACIÓN MUEBLES Y ENSERES

AÑOS

VALOR ACTIVOS

DEPRECIACION 10%

DEPRECIACIÓN ACUMULADA

VALOR ACTUAL

0

1.560,00

1.560,00

1

140,40

140,40

1.419,60

2

140,40

280,80

1.279,20

3

140,40

421,20

1.138,80

4

140,40

561,60

998,40

5

140,40

702,00

858,00

6

140,40

842,40

717,60

7

140,40

982,80

577,20

8

140,40

1.123,20

436,80

9

140,40

1.263,60

296,40

10

140,40

1.404,00

156,00

ANEXO No. 11.

PRESUPUESTO DE CONSTITUCIÓN

DETALLE

CANTIDAD

VALOR UNIT.

TOTAL

Patente

1

40,00

40,00

Registro sanitario

1

50,00

50,00

Permiso de Salud

1

15,00

15,00

RUC

1

3,00

3,00

Subtotal

108,00

PRESUPUESTO INVESTIGACIÓN

Estudio Organizativo

1

150,00

150,00

Estudios Legales

1

180,00

180,00

Subtotal

330,00

TOTAL

438,00

ANEXO No 11.1.

AMORTIZACIÓN DEL ACTIVO DIFERIDO 20%

AÑOS

VALOR ACTIVO DIFERIDO

AMORTIZACIÓN

VALOR TOTAL

1

438,00

87,60

350,40

2

350,40

87,60

262,80

3

262,80

87,60

175,20

4

175,20

87,60

87,60

5

87,60

87,60

0,00

ANEXO No. 12

SEMILLAS A UTILIZARSE

Detalle

Numero de plantas a sembrar x una cápsula de semillas

Numero de cápsulas a utilizarse x día

Total de plantas a sembrase x día

Días laborables de siembras de plantas

Total de cápsulas de semillas a utilizarse por mes

Total de cápsulas de semillas a utilizarse por año

Precio x cápsula de semillas

Precio Total

SEMILLAS

4

8

32

22

176

2112

1,20

2.534,40

ANEXO No. 13.

PRESUPUESTO DE LA MATERIA PRIMA

DETALLE

CANTIDAD

PRECIO UNITARIO

SUBTOTAL

Cápsulas de semillas (para 4 plantas)

2112

1,20

2.534,40

TOTAL

2.534,40

ANEXO No. 13.1.

PROYECCIÓN MATERIA PRIMA.

AÑOS

VALOR 3%

1

2.534,40

2

2.610,43

3

2.688,74

4

2.769,41

5

2.852,49

ANEXO No. 14.

CANTIDADES DE COMPOST (ABONO NATURAL) A UTILIZARSE

Detalle

Numero de libras de Compost a sembrar x cada planta

Numero de plantas a sembrarse x día

Total de libras a utilizarse por día

Total de libras a utilizarse por mes

Total de libras a utilizarse por año

Precio por libra

Precio Total

Compost (Abono natural)

2

32

64

1408

16896

0,20

3.379,20

ANEXO No. 15.

CANTIDAD DE FERTILIZANTES (FRASCOS DE 1500 ml.) A UTILIZARSE

Detalle

Numero de plantas x cada frasco de 1500 ml.

Numero de plantas a sembrarse x mes

Total de frascos a utilizarse por mes

Total de frascos a utilizarse por año

Precio por cada frasco de 1500ml.

Precio Total

Fertilizantes (1500 ml.)

64

704

11

132

7,00

924,00

ANEXO No. 16.

CANTIDAD DE INSECTICIDAS (FRASCOS DE 750 ml) A UTILIZARSE

Detalle

Numero de plantas x cada frasco de 750 ml.

Numero de plantas a sembrarse x mes

Total de frascos a utilizarse por mes

Total de frascos a utilizarse por año

Precio por cada frasco de 750ml.

Precio Total

Insecticidas (750 ml)

64

704

11

132

8,50

1.122,00

ANEXO No. 17.

CANTIDAD DE PLÁSTICOS TRANSPARENTES PARA EL EMPAQUETADO DE FLORES A UTILIZARSE EN LA VENTA

Detalle

Total de flores producidas al mes

Numero de plásticos a utilizarse x cada flor

Total de plásticos a utilizarse x cada flor al mes

Total de plásticos a utilizarse x cada flor al año

Total de plásticos a utilizarse de acuerdo a la capacidad de la planta

Precio por cada Plástico transparente

Precio Total

Plásticos transparentes (fundas)

704

1

704

8448

8000

0,10

800,00

ANEXO No. 18.

CANTIDAD DE AGUA A UTILIZARSE EN EL RIEGO DE FLORES

Detalle

Rango base consumo de agua x mes

Rango base consumo de agua x año

Valor unitario m³ del consumo de agua

Valor Total base del consumo de agua x mes

Valor Total base del consumo de agua x año

Agua (consumo medida Municipio)

20

240

0,37

7,40

88,80

ANEXO No. 19.

PRESUPUESTO DE LA MATERIA PRIMA INDIRECTA Y MATERIALES INDIRECTOS

DETALLE

CANTIDAD

PRECIO UNIT.

SUBTOTAL

Compost (abono natural – libras)

16896

0,20

3.379,20

Fertilizantes (frascos de 1500 ml)

132

7,00

924,00

Insecticidas (frascos de 750 ml)

132

8,50

1.122,00

Agua (medida del municipio en m³)

240

0,37

88,80

Macetas de plástico

710

0,40

284,00

Regaderas

2

1,20

2,40

Pulverizadores

6

1,50

9,00

Plásticos transparentes

8000

0,10

800,00

Par de Guantes

3

3,20

9,60

Par de Botas

3

8,50

25,50

TOTAL

6.644,5

ANEXO No. 19.1.

PROYECCCION MATERIA PRIMA INDIRECTA Y MATERIALES INDIRECTOS

AÑOS

VALOR 3%

1

6.644,50

2

6.843,84

3

7.049,15

4

7.260,62

5

7.478,44

ANEXO No. 20.

PRESUPUESTO MANO DE OBRA DIRECTA

DETALLE

OBREROS

INGRESOS

Sueldo básico unificado

160,00

Décimo tercer sueldo

13,33

Décimo cuarto sueldo

13,33

Vacaciones

6,67

(-) EGRESOS

Aportes al IESS 9,35%

14,96

LIQUIDO A PAGAR

178,37

Número de obreros

2

Total mensual

356,75

TOTAL AÑO

4.280,96

ANEXO No. 20.1.

PROYECCIÓN MANO DE OBRA DIRECTA

AÑOS

VALOR 3%

1

4.280,96

2

4.409,39

3

4.541,67

4

4.677,92

5

4.818,26

ANEXO No. 21.

PRESUPUESTO DE SERVICIOS BÁSICOS DE OPERACIÓN

DETALLE

CANTIDAD

PRECIO UNIT.

TOTAL

Energía Eléctrica (Kwh.) para los invernaderos

960

0,13

124,80

Consumo de agua (m³) para otros usos

240

0,37

88,80

TOTAL

213,60

ANEXO No. 21.1.

PROYECCIÓN SERVICIOS BÁSICOS DE OPERACIÓN

AÑOS

VALOR 3%

1

213,60

2

220,01

3

226,61

4

233,41

5

240,41

ANEXO No. 22.

PRESUPUESTO COMBUSTIBLE

DETALLE

CANTIDAD

PRECIO UNIT.

TOTAL

Gasolina galones

1200

1,40

1680,00

Aceite galones

40

9,50

380,00

TOTAL

2.060,00

ANEXO No. 22.1.

PROYECCIÓN COMBUSTIBLE Y ACEITE

AÑOS

VALOR 3%

1

2.060,00

2

2.121,80

3

2.185,45

4

2.251,02

5

2.318,55

ANEXO No. 23.

PRESUPUESTO DE SERVICIOS BASICOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS