Capacidad instalada
Producto | Capacidad Instalada | Unidad de medida |
Cuadro Nº 1
Capacidad Utilizada:
Porcentaje de capacidad utilizada | |||
Producto | Año 1 | Año 2 | Año n |
Cuadro Nº 2
Programa de producción
PRODUCTOS | PRODUCCIÓN (Unidades por año) | |||||||||
Año | ||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | ..n | |
Cuadro Nº 3
Programa de Ventas
PROYECCIÓN DE LAS VENTAS (Bolívares/ año) | ||||||
Productos | Precio | Año 1 | Año 2 | Año 4 | ||
1. | ||||||
2. | ||||||
3. | ||||||
TOTAL | ||||||
Cuadro Nº 4
Maquinarias, Equipos y Herramientas existentes
MAQUINAS, EQUIPOS Y HERRAMIENTAS | CANTIDAD | VIDA ÚTIL | VALOR ACTUAL |
Cuadro Nº 5
Maquinarias, equipos y herramientas a adquirir
MAQUINAS, EQUIPOS Y HERRAMIENTAS | CANTIDAD | VIDA ÚTIL | PRECIO (Bs.) | PROCEDENCIA |
Cuadro Nº 6
MANO DE OBRA DIRECTA FIJA
CANTIDAD | SUELDO Bs/Mes | SUELDO ANUAL Bs/Año | BENEFICIOS | TOTAL ANUAL | |
M. de Obra Directa | |||||
Especializada | |||||
Semi-especializada | |||||
No especializada | |||||
TOTAL |
Cuadro Nº 7
MANO DE OBRA DIRECTA A DESTAJO
CANTIDAD | SUELDO Bs/Mes | SUELDO ANUAL Bs/Año | TOTAL ANUAL | |
M. de Obra Directa | ||||
Especializada | ||||
Semi-especializada | ||||
No especializada | ||||
TOTAL |
Cuadro Nº 8
MANO DE OBRA INDIRECTA FIJA
CANTIDAD | SUELDO Bs/Mes | SUELDO ANUAL Bs/Año | BENEFICIOS | TOTAL ANUAL | |
Técnicos | |||||
Supervisores | |||||
Capataces | |||||
Inspectores | |||||
Obreros |
Cuadro Nº 9
MANO DE OBRA INDIRECTA A DESTAJO
CANTIDAD | SUELDO Bs/Mes | SUELDO ANUAL Bs/Año | TOTAL ANUAL | |
Técnicos | ||||
Supervisores | ||||
Capataces | ||||
Inspectores | ||||
Obreros |
Cuadro Nº 10
MANO DE OBRA DE ADMINISTRACIÓN Y VENTAS
CARGO | CANTIDAD | SUELDO Bs/Mes | SUELDO ANUAL Bs/Año | BENEFICIOS | TOTAL ANUAL |
Presidente | |||||
Directores | |||||
Gerente General | |||||
Gerente Administrativo | |||||
Gerente Técnico | |||||
Empleados | |||||
Secretarias | |||||
Vendedores | |||||
Obreros | |||||
TOTAL |
Cuadro Nº 11
MANO DE OBRA DE ADMINISTRACIÓN Y VENTAS A DESTAJOS
CARGO | CANTIDAD | SUELDO Bs/Mes | SUELDO ANUAL Bs/Año | BENEFICIOS | TOTAL ANUAL |
Presidente | |||||
Directores | |||||
Gerente General | |||||
Gerente Administrativo | |||||
Gerente Técnico | |||||
Empleados | |||||
Secretarias | |||||
Vendedores | |||||
Obreros | |||||
TOTAL |
Cuadro Nº 12
Requerimiento Total de Activos
Cuadro Nº 13
Activos Fijos Tangibles
CONCEPTO | INVERSION | PORCENTAJE |
Terreno | ||
Infraestructura | ||
Construcción | ||
Equipo y Maquinaria | ||
Instrumento de Medición | ||
Herramienta | ||
Equipo de Laboratorio | ||
Equipo de Transporte Interno | ||
Vehículo de carga | ||
Vehículo para Oficina | ||
Equipo para oficina | ||
TOTAL |
Cuadro Nº 14
Activo Fijos Intangible:
CONCEPTO | INVERSION | PORCENTAJE |
Estudio y Proyecto | ||
Investigación | ||
Patente y Marca | ||
Registro de la empresa | ||
Otros | ||
TOTAL |
Cuadro Nº 15
Capital de Trabajo
Cuadro Nº 16
Modalidad de Financiamiento
CONCEPTO | APORTE PROPIO | FINANCIAMIENTO | TOTAL |
Terreno | |||
Infraestructura | |||
Construcción | |||
Equipo y Maquinaria | |||
Herramienta | |||
Equipo de Transporte | |||
Estudio y Proyecto | |||
Investigación | |||
Patente y Marca | |||
Equipo de oficina | |||
Etc. | |||
Capital de Trabajo | |||
TOTAL | |||
PORCENTAJE |
Cuadro Nº 17
Amortización de la deuda
Cuadro Nº 18
Inversión Anual durante la vida del proyecto
CONCEPTO | AÑOS | TOTAL | |||||||
0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | ||
Infraestructura | |||||||||
Construcción | |||||||||
Maquinarías y Equipos | |||||||||
Herramienta | |||||||||
Equipo de Oficina | |||||||||
Instrumento de Medición | |||||||||
Vehículo de carga | |||||||||
Vehículo de oficina | |||||||||
TOTAL | |||||||||
Cuadro Nº 19
Depreciación y Amortización de la Inversión
Concepto | Años | Total | ||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | ….n | ||
Activos Fijos Tangibles | ||||||||
Terreno | ||||||||
Infraestructura | ||||||||
Construcción | ||||||||
Equipo y Maquinaria | ||||||||
Instrumento de Medición | ||||||||
Herramienta | ||||||||
Equipo de Laboratorio | ||||||||
Equipo de Transporte Interno | ||||||||
Activos Fijos Intangibles | ||||||||
Estudio y Proyecto | ||||||||
Investigación | ||||||||
Patente y Marca | ||||||||
Registro de la empresa | ||||||||
Capital de Trabajo | ||||||||
Otros | ||||||||
TOTAL | ||||||||
Cuadro Nº 20
Otros Gastos de Fabricación
DESCRIPCIÓN | GASTO MENSUAL BS./MES | GASTO ANUAL BS./AÑO |
Repuesto | ||
Mantenimiento | ||
Alquiler | ||
Electricidad | ||
Combustible | ||
Lubricantes | ||
Royalty | ||
Tecnología | ||
Investigación | ||
Transporte | ||
Agua | ||
Gas | ||
TOTAL |
Cuadro Nº 21
Otros Gastos de Administración y Ventas
DESCRIPCIÓN | GASTO MENSUAL BS./MES | GASTO ANUAL BS./AÑO |
Seguro | ||
Papelería | ||
Fletes | ||
Publicidad | ||
Comercialización | ||
Teléfono | ||
TOTAL |
Cuadro Nº 22
ESTRUCTURA DE COSTO
CONCEPTO | AÑOS | |||
1 | 2 | 3 | …n | |
Costo primo | ||||
Materia prima | ||||
Otros materiales | ||||
Mano de obra directa | ||||
Gastos de fabricación | ||||
Mano de obra indirecta | ||||
Otros gastos de fabricación | ||||
Depreciación | ||||
Cuadro Nº 23
Estado de Ganancias y Pérdidas con Financiamiento
CONCEPTO | AÑOS | TOTAL | ||||
1 | 2 | 3 | 4 | …n | ||
Ingreso | ||||||
Ingreso | ||||||
Egresos | ||||||
Costo Primo | ||||||
Gasto de Fabricación | ||||||
Gasto de Administración | ||||||
Interés del crédito | ||||||
Utilidad Neta | ||||||
Impuesto sobre la Renta | ||||||
Utilidad Liquida | ||||||
Cuadro Nº 24
Flujo de Caja con Financiamiento
CONCEPTO | AÑOS | TOTAL | |||||
0 | 1 | 2 | 3 | 4 | …n | ||
Inversiones | |||||||
Inversiones Fija | |||||||
Capital de Trabajo | |||||||
Comisión | |||||||
Otros Egresos | |||||||
Materia Prima | |||||||
Otros Materiales | |||||||
Mano de obra | |||||||
Otros Costos de Fabricación | |||||||
Otros Costos de Administración y V. | |||||||
Otros Impuesto | |||||||
Comisión Vendedores más otros E. | |||||||
Gastos Financieros (Interés + Amortización) | |||||||
Impuesto sobre la Renta | |||||||
Total Egresos | |||||||
Ingresos | |||||||
Ingresos por ventas | |||||||
Aporte Propio | |||||||
Crédito | |||||||
Saldo | |||||||
Saldo Acumulado | |||||||
Cuadro Nº 25
Ingresos Totales Anuales
CONCEPTO | AÑOS | TOTAL | |||||
0 | 1 | 2 | 3 | 4 | …n | ||
Ingreso por Venta | |||||||
Aporte Propio | |||||||
Crédito | |||||||
TOTAL | |||||||
Cuadro Nº 26
Capacidad de Pago
CONCEPTO | AÑOS | TOTAL | ||||
1 | 2 | 3 | 4 | …n | ||
Fuentes | ||||||
Ingresos | ||||||
Usos | ||||||
Costo Total | ||||||
Impuesto | ||||||
Disponible para Amortizar | ||||||
Amortización del Crédito | ||||||
Disponible | ||||||
TOTAL | ||||||
Cuadro Nº 27
Análisis de Sensibilidad
VARIABLES | % DE AUMENTO O DISMINUCIÓN | ||||||
-60 | -40 | -20 | 0 | 20 | 40 | 60 | |
Ingresos | |||||||
Inversión | |||||||
Materia prima | |||||||
Otros materiales | |||||||
Mano de obra | |||||||
Otros gastos de fabricación | |||||||
Otros gastos de admón. y ventas | |||||||
Otros impuestos | |||||||
Otros egresos | |||||||
Impuesto sobre la renta | |||||||
Gastos financieros | |||||||
Cuadro Nº 28
Enviado por:
Ing. Cruz Lezama Osaín
Ingeniero Industrial – Especialista en Finanzas
Especialista en Operaciones y Producción
Magíster en Gerencia, Mención Finanzas
Diplomado en Formación y Desarrollo Docente
Puerto Ordaz, Venezuela, Abril de 2006
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